Шпаргалка по "Уголовному праву"

Кваліфікуючими  ознаками злочину є вчинення його: 1) у великому розмірі; 2) службовою  особою, яка займає відповідальне  становище; 3) за попередньою змовою групою осіб; 4) повторно; 5) поєднане з  вимаганням хабара; 6) в особливо великих  розмірах; 7) службовою особою, яка  займає особливе службове становище (чч. 2, 3 ст. 368 КК).

47. Загальна характеристика злочинів у сфері господарської діяльності.

Злочини у  сфері господарської діяльності, відповідальність за які передбачена  розділом VII Особливої частини КК, є самими небезпечними посяганнями на суспільні відносини, що складаються в цій сфері. Законодавство України визначає господарську діяльність як діяльність фізичних і юридичних осіб, пов'язану з виробництвом або реалізацією продукції (товарів), виконанням робіт або наданням послуг з метою отримання прибутку (комерційна господарська діяльність) або без такої мети (некомерційна господарська діяльність). Підприємницька діяльність є одним з видів господарської діяльності, обов'язкові ознаки якої - безпосередність, систематичність її здійснення з метою отримання прибутку.

Родовим об'єктом даних злочинів є система суспільних відносин, що складаються у сфері господарської діяльності.Безпосередніми об'єктами цих злочинів виступають конкретні суспільні відносини, що складаються в процесі такої діяльності - захищаючі право і законні інтереси суб'єктів господарської, Додатковими безпосередніми об'єктами в деяких складах злочинів у сфері господарської діяльності можуть виступати життя, здоров'я потерпілого, відносини власності, інтереси правосуддя та ін. Предмет для більшості злочинів є обов'язковою ознакою їх складу. В окремих випадках розмір предмету виступає критерієм, що відмежовує відповідний злочин від адміністративного правопорушення .

Об'єктивна  сторона даних злочинів може характеризуватися здійсненням як дій, так і бездіяльності. Диспозиції переважної більшості злочинів у сфері господарської діяльності сформульовані як бланкетні, тобто для наявності об'єктивної сторони необхідно встановити порушення нормативних актів, що не є кримінальним законом. Значна кількість злочинів у сфері господарської діяльності сформульовані як злочини з матеріальним складом. Їх обов'язковими ознаками є разом із здійсненням суспільно небезпечного діяння настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді спричинення збитку - матеріального збитку державі, юридичним або фізичним особам, життю або здоров'ю потерпілих, а також наявність причинного зв'язку між суспільно небезпечними діяннями і суспільно небезпечними наслідками.

Суб'єктивна  сторона злочинів у сфері господарської діяльності характеризується умисною формою вини. Виняток становить лише випуск або реалізація недоброякісної продукції (ст. 227 КК), при здійсненні якого можлива як умисна, так і необережна форма вини.

Суб'єктом цих злочинів є фізична осудна особа, що досягла 16 років. Для основної частини злочинів у сфері господарської діяльності суб'єкт є спеціальним: посадовець суб'єкта господарської діяльності, громадянин - засновник або власник суб'єкта господарської діяльності, громадянин - суб'єкт підприємницької діяльності та ін.

48. Порушення порядку зайняття господарською  та банківською діяльністю.

Об'єкт злочину - встановлений в Україні порядок  зайняття господарською та банківською  діяльністю.

Об'єктивна  сторона злочину полягає у  здійсненні: 1) без державної реєстрації, як суб'єкта підприємницької діяльності, що містить ознаки підприємницької, та яка підлягає ліцензуванню; 2) без  одержання ліцензії видів господарської  діяльності, що підлягають ліцензуванню відповідно до законодавства; 3) таких  видів господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, якщо це було пов'язано з отриманням доходу у великих розмірах. Злочин вважається закінченим з моменту отримання  від такої діяльності доходу у  великих розмірах, яким відповідно до примітки до ст. 202 КК є дохід, коли сума у тисячу і більше разів перевищує  неоподатковуваний мінімум доходів  громадян. Склад злочину - матеріальний.

Суб'єкт злочину - загальний, фізична осудна особа  незалежно від громадянства, яка  досягла 16 років. Ним можуть бути особи, які займаються зареєстрованою підприємницькою  діяльністю без створення юридичної  особи або службові особи юридичних  осіб - підприємницьких та інших  господарських структур, які приймають  та (або) реалізують рішення про здійснення господарської діяльності без ліцензії або з порушенням умов ліцензування.

Суб'єктивна  сторона злочину характеризується прямим умислом. Особа усвідомлює суспільну  небезпечність свого діяння, передбачає та бажає настання суспільно небезпечних  наслідків. Спеціальна мета - одержання  від не зареєстрованої у встановленому  порядку, безліцензійної або пов'язаної з порушенням умов ліцензування діяльності доходу у великих розмірах.

Кваліфікуючими  ознаками цього злочину є вчинення його: 1) без державної реєстрації; 2) без спеціального дозволу; 3) з порушенням умов ліцензування, якщо це було пов'язано  з отриманням доходу у великих  розмірах (ч. 2 ст. 202 КК).

49. Незаконний обіг дисків для  лазерних систем зчитування, матриць,  обладнання та сировини для  їх виробництва.

Об'єктом  злочину є встановлений законодавством порядок виробництва, експорту, імпорту  дисків для лазерних систем зчитування, експорту, імпорту обладнання чи сировини для їх виробництва.

Об'єктивна  сторона злочину - виробництво, експорт, імпорт обладнання чи сировини дисків для лазерних систем зчитування, експорт, імпорт обладнання чи сировини для  їх виробництва. Злочин вважається закінченим з моменту вчинення суб'єктом  злочину будь-яких вище зазначених дій у великих розмірах. Під  великим розміром розуміють вартість дисків для лазерних систем зчитування, обладнання чи сировини для їх виробництва, що у три тисячі разів і більше перевищує неоподатковуваний мінімум  доходів громадян.

Суб'єкт злочину - загальний, фізична осудна особа, яка  досягла 16-річного віку.

Суб'єктивна  сторона злочину характеризується прямим умислом.

50. Фіктивне підприємництво.

Об'єкт злочину - встановлений законодавством України  порядок здійснення підприємницької  діяльності, а також відповідні інтереси фізичних або юридичних осіб, суспільства, держави залежно від того, якою незаконною діяльністю займається фіктивний  підприємець.

Об'єктивна  сторона - створення або придбання  суб'єктів підприємництва (юридичних  осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів  діяльності, щодо яких є заборона. Фіктивність - відсутність у осіб, які стояли за створенням або придбанням суб'єкта підприємництва, справжнього наміру здійснювати діяльність, зафіксовану  в установчих документах і пов'язану  з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг.

Суб'єкт злочину - загальний, фізична осудна особа, яка  досягла 16 років. Ним може бути: 1) особа, яка виступає як засновник або  набувач суб'єкта підприємництва - юридичної  особи або за допомогою чужих  чи підроблених документів реєструє (придбаває) такий суб'єкт; 2) службова особа підприємства або організації, яка прийняла рішення про створення  чи придбання іншої юридичної  особи; 3) власник (засновник) юридичної  особи, який прийняв таке рішення.

Суб'єктивна  сторона злочину характеризується прямим умислом. Особа усвідомлює суспільну  небезпечність свого діяння, передбачає та бажає настання суспільно небезпечних  наслідків. Спеціальна мета - прикриття  незаконної або забороненої підприємницької  діяльності. Прикриваючись юридичною  особою як ширмою, суб'єкти прагнуть приховати  свою незаконну діяльність.

Кваліфікаційними  ознаками злочину є вчинення його: 1) повторно; 2) із заподіянням великої  матеріальної шкоди державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним  особам або громадянам (ч. 2 ст. 205 КК).

51. Ухилення від повернення виручки  в іноземній валюті.

Об'єкт злочину - встановлений в Україні порядок  використання валютної виручки і  надходжень в іноземній валюті на користь резидентів України. Предмет  злочину - виручка в іноземній  валюті від реалізації на експорт  товарів (робіт, послуг), а також товари або інші матеріальні цінності, отримані від цієї виручки.

Об'єктивна  сторона злочину - умисне ухилення службових  осіб підприємств, установ та організацій  незалежно від форми власності  або осіб, які здійснюють господарську діяльність без створення юридичної  особи, від повернення в Україну  у передбачені законом строки виручки в іноземній валюті від  реалізації на експорт товарів (робіт, послуг), або інших матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, а також умисне приховування будь-яким способом такої виручки, товарів  або інших матеріальних цінностей.

Склад злочину - формальний. Строк повернення такої  виручки визначається в контрактах, але він не може перевищувати 90 календарних  днів з дати митного оформлення. Приховування валютної виручки - це неповідомлення відповідних органів про одержання  валютної виручки. Злочин вважається закінченим з моменту: 1) ненадходження виручки  в іноземній валюті на рахунок  уповноваженого банку у належний строк; 2) фактичного вчинення дій, які  полягають у приховуванні виручки  чи відповідних матеріальних цінностей; 3) недекларування доходів в іноземній  валюті.

Суб'єкт злочину - спеціальний. Це: службові особи підприємств, установ та організацій незалежно  від форм власності - резиденти України, якими від реалізації на експорт  товарів одержана виручка в іноземній  валюті чи імпортуються товари за експортними  бартерними договорами. Суб'єктами також  можуть бути особи, які здійснюють господарську діяльність без створення юридичної  особи і якими одержана зазначена  виручка чи імпортуються товари.

Суб'єктивна  сторона злочину характеризується прямим умислом. Особа усвідомлює суспільну  небезпечність свого діяння, передбачає та бажає настання суспільно небезпечних  наслідків.

Кваліфікуючими  ознаками злочину є вчинення його: 1) повторно; 2) за попередньою змовою групою осіб; 3) у великих розмірах (ч. 2), а особливо кваліфікуючою ознакою - вчинення його в особливо великих  розмірах (ч. 3 ст. 207 КК).

52. Контрабанда.

Об'єкт злочину - встановлений в Україні порядок  переміщення товарів та інших  речовин і предметів через  митний кордон України. Додатковим факультативним об'єктом контрабанди можуть виступати  встановлений порядок обігу предметів  дозвільної системи, порядок сплати податків, зборів та інших обов'язкових  платежів, громадська безпека, здоров'я  населення.

Предмет злочину - товари у великих розмірах (якщо їх вартість у тисячу і більше разів  перевищує неоподатковуваний мінімум  доходів громадян); історичні та культурні цінності; отруйні, сильнодіючі, радіоактивні або вибухові речовини; зброя та боєприпаси; стратегічно  важливі сировинні товари, щодо яких законодавством встановлено відповідні правила вивезення за межі України. Товари - будь-яка продукція, що має  споживчу вартість, у тому числі  дорогоцінні метали та дорогоцінне  каміння.

Об'єктивна  сторона злочину - переміщення через  митний кордон України, який збігається з її державним кордоном (за винятком меж спеціальних митних зон), вище перелічених предметів, поза митним кордоном або з приховуванням  від митного контролю. Переміщення  поза митним кордоном - це переміщення  поза місцем розташування митниці або  поза часом здійснення митного оформлення, або з незаконним звільненням  від митного контролю. Переміщення  з приховуванням від митного  контролю - це використання тайників та інших сховищ; надання одним предметам  вигляду інших; подання митному  органу підроблених документів на переміщення  товарів або інших предметів  тощо. Склад злочину - матеріальний.

Суб'єкт злочину - загальний, фізична осудна особа, яка  досягла 16 років, у тому числі особа, яка користується правом дипломатичного імунітету.

Суб'єктивна  сторона злочину характеризується прямим умислом. Недекларування відповідних  предметів, вчинене з необережності, не містить ознак цього злочину. Не може бути притягнута до кримінальної відповідальності за контрабанду особа, яка добросовісно помиляється щодо того, чи є той чи інший предмет  культурною цінністю або отруйною речовиною.

Кваліфікуючими  ознаками цього злочину є вчинення його: 1) за попередньою змовою групою осіб; 2) особою, раніше судимою за цей  злочин (ч. 2 ст. 201 КК).

53. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів.

Об'єкт злочину - встановлений законодавством України  порядок оподаткування юридичних  і фізичних осіб, який забезпечує за рахунок надходження податків, зборів та інших обов'язкових платежів формування доходної частини державного та місцевих бюджетів, а також державних цільових фондів. Предмет злочину - податки, збори, інші обов'язкові платежі, що повинні  сплачуватися юридичними та фізичними  особами, якщо несплата їх призвела до фактичного ненадходження до бюджетних  чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах, тобто якщо суми їх в тисячу і більше разів  перевищують неоподатковуваний  мінімум доходів громадян.