Органы управления Центрального Банка РФ

 Обменный курс рубля  будет формироваться как курс, уравновешивающий спрос и предложение  российских рублей на валютном  рынке. Банк России будет следовать  практике установления официального  обменного курса рубля к иностранным  валютам на основе рыночного  курса рубля к этим валютам,  а также кросс-курсов иностранных  валют на мировых валютных  рынках. Банк России будет стремиться  к поддержанию единого обменного  курса рубля на всех секторах  внутреннего валютного рынка.  Для управления обменным курсом  рубля Банк России будет в  первую очередь использовать  рыночные инструменты валютной  политики (валютные интервенции,  изменение процентных ставок, депозитные  операции), и только в случае  развития кризисных явлений на  валютном рынке, несущих опасность  дестабилизации всей валютно-финансовой  системы России, прибегать к административным  методам воздействия на ситуацию.

 За период с середины  августа по конец декабря 1998 года индекс реального обменного  курса рубля к доллару США  снизился более чем на 45%, и  можно прогнозировать, что достигнутый  уровень реального обменного  курса рубля, определяемый соотношением  темпов инфляции и темпов изменения  обменного курса, сохранится и  в первой половине 1999 года. Значительное  положительного сальдо счета  текущих операций платежного  баланса России, сложившееся в  IV квартале 1998 года, а также прогнозируемое на 1999 год, должно оказывать стабилизирующее влияние на динамику обменного курса.

 Эффективность реализации  курсовой политики будет зависеть  от состояния внутреннего валютного  рынка в 1999 году. Результатом снижения  платежеспособности банков-основных участников валютного рынка явилось значительное сокращение объемов валютных операций. Падение обменного курса рубля после изменения основополагающих принципов курсовой политики в августе 1998 года привело к тому, что многие российские банки, принявшие на себя обязательства по поставке иностранной валюты по срочным валютным контрактам, оказались не в состоянии их исполнить. Повышение объемов операций межбанковского валютного рынка до уровня показателей докризисного периода возможно только после восстановления доверия между банками - его основными участниками. Как показывает опыт предыдущих лет, данный процесс достаточно длителен и зависит от общего оздоровления банковской системы страны. По мере повышения предсказуемости динамики обменного курса рубля, восстановления финансовых рынков будут формироваться необходимые предпосылки для развития всех секторов внутреннего валютного рынка, включая срочный рынок и рынок производных инструментов.

 В ближайшее время  основным местом заключения валютных  сделок будут системы лотовых  торгов уполномоченных валютных  бирж, что, помимо уже перечисленных  экономических факторов, определяется  действием норматива 75%-ной обязательной  продажи валютной выручки экспортерами  на специальных торговых сессиях  уполномоченных валютных бирж. Банк  России активно участвует в  разработке и совершенствовании  правил проведения биржевых валютных  торгов, стремясь при этом максимально  учесть интересы различных групп  участников валютного рынка. Основными  задачами Банка России являются  обеспечение бесперебойного проведения  торгов и предотвращение резких  движений обменного курса рубля.

 

4.4. Рефинансирование коммерческих  банков.

 Рефинансирование коммерческих  банков, т.е. предоставление им  заимствований в случаях, когда  они испытывают временные финансовые  трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной  сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка  банков.

 Кредиты рефинансирования  предоставляются только устойчивым  банкам, испытывающим временные  финансовые трудности, и различаются  в зависимости от:

 формы обеспечения  (учетные и ломбардные кредиты);

 методов предоставления (прямые кредиты и кредиты,  предоставляемые на основе проведения  аукционов);

 сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес. и краткосрочные  - на 1 день или несколько дней);

 целевого характера  (корректирующие кредиты и продленные  сезонные кредиты).

 

 

4.5. Регулирование деятельности  кредитных институтов.

 

 Банк России является  органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью  кредитных организаций.

 Регулирование кредитных  организаций - это система мер,  посредством которых государство  через ЦБ обеспечивает стабильное  и безопасное функционирование  банков, предотвращает дестабилизирующие  процессы в банковском секторе.

 Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

 Главная цель банковского  регулирования и надзора - поддержание  стабильности банковской системы,  защита интересов вкладчиков  и кредиторов. Банк России не  вмешивается в оперативную деятельность  кредитных организаций, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными  законами.

 При осуществлении  функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков Банк России:

- устанавливает обязательные  для кредитных организаций правила  проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета,  составления и представления  бухгалтерской и статистической  отчетности.

- регистрирует кредитные  организации в Книге государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает кредитным организациям  лицензии на осуществление банковских  операций и отзывает их.

 В целях обеспечения  устойчивости кредитных организаций  Банк России может устанавливать  им обязательные нормативы:

1) минимальный размер  уставного капитала для вновь  создаваемых кредитных организаций,  минимальный размер собственных  средств (капитала) для действующих  кредитных организаций;

2) предельный размер не  денежной части уставного капитала;

3) максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер  крупных кредитных рисков;

5) максимальный размер  риска на одного кредитора  (вкладчика);

6) нормативы ликвидности  кредитной организации;

7) нормативы достаточности  капитала;

8) максимальный размер  привлеченных денежных вкладов  (депозитов) населения;

9) размеры валютного, процентного  и иных рисков;

10) минимальный размер  резервов, создаваемых под высокорисковые активы;

11) нормативы использования  собственных средств банков для  приобретения долей (акций) других  юридических лиц;

12) максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,  предоставленных банком своим  участникам (акционерам).

 Для осуществления  своих функций в области банковского  надзора и регулирования ЦБ  проводит проверки кредитных  организаций и их филиалов, направляет  им обязательные для исполнения  предписания об устранении выявленных  в их деятельности нарушений  и применяет предусмотренные  законом санкции по отношению  к нарушителям.

 В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

 В случае невыполнения  в установленный ч срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной  организации штраф до 1 процента  от размера оплаченного уставного  капитала, но не более 1 процента  от минимального размера уставного  капитала;

2) потребовать от кредитной  организации:

 а) осуществления мероприятий  по финансовому оздоровлению  кредитной организации, в том  числе изменения структуры активов;

 б) замены руководителей  кредитной организации;

 в) реорганизации кредитной  организации;

3) изменить для кредитной  организации обязательные нормативы  на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на  осуществление кредитной организацией  отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией,  на срок до одного года, а  также на открытие филиалов  на срок до одного года;

5) назначить временную  администрацию по управлению  кредитной организацией на срок  до 18 месяцев;

6) отозвать лицензию на  осуществление банковских операций  в порядке, предусмотренном федеральными  законами.

 

 

4.6. Функция финансового агента  правительства.

 

 Являясь по своему  статусу финансовым агентом правительства,  ЦБ осуществляет операции по  размещению и погашению государственного  долга, кассовому исполнению бюджета,  ведению текущих счетов правительства,  надзору за хранением, выпуском  и изъятием из обращения монет  и казначейских билетов, а также  переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

 Важная роль ЦБ в  решении таких проблем, как  предоставление кредитов на покрытие  государственных расходов и дефицита  государственного бюджета, соответствует  его функции кредитора государства.  Основная форма государственных  заимствований, используемых на  цели финансирования государственных  расходов и государственного  бюджета - государственные займы.

 Государственные займы  используются для покрытия бюджетных  дефицитов государства посредством  аккумуляции временно свободных  денежных средств физических  и юридических лиц, предоставляются  на определенный срок на условиях  выплаты дохода и оформляются  удостоверяющими долговыми обязательствами  в бумажной или безбумажной  форме.

 Выполняя функцию финансового  агента правительства, ЦБ осуществляет  кассовое исполнение бюджета  - прием, хранение и выдачу государственных  бюджетных средств, ведение учета  и отчетности. В основу кассового  исполнения бюджета положен принцип  единства кассы, т.е. все мобилизованные  государственные доходы направляются  на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом ЦБ выступает кассиром правительства.

 Единство кассы предоставляет министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль за поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, местного), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения центральным

 банком дает возможность  отделить функции распоряжения  бюджетными средствами и распорядителя  кредитами, которые выполняют  финансовые органы, от функции  приема, выдачи, хранения этих средств,  которые входят в компетенцию  ЦБ. В результате создаются необходимые  условия для контроля за целевым использованием бюджетных средств.

 

 

 

 

 

 

5. Отчетность и аудит Банка  России

 

 Банк России ежегодно  не позднее 15 мая представляет  Государственной Думе годовой  отчет, утвержденный Советом директоров.

 Годовой отчет Банка  России включает:

1) отчет о деятельности  Банка России, анализ состояния  экономики РФ, в том числе анализ  денежного обращения и кредита,  банковской системы, валютного  положения и платежного баланса  РФ, а также перечень мероприятий  по единой государственной денежно-кредитной  политике, проведенных Банком России;

2) годовой баланс, счет  прибылей и убытков, распределение  прибыли;

3) порядок формирования  и направления использования  резервов и фондов Банка России;

4) аудиторское заключение  по годовому отчету Банка России.

 (Решение об аудите ЦБР и определение аудиторской фирмы, имеющей лицензию на осуществление банковского аудита Государственная Дума принимает до завершения отчетного года. В соответствии с заключенным с аудиторской фирмой договором Банк России обязан представлять отчетность и информацию, необходимые для проведения аудиторской проверки.)

 По итогам рассмотрения  годового отчета Банка России  Государственная Дума принимает  решение.

 Банк России перечисляет  в федеральный бюджет 50 процентов  фактически полученной балансовой  прибыли по итогам года после  утверждения годового отчета  Банка России Советом директоров. Оставшаяся прибыль Банка России  направляется Советом директоров  в резервы и фонды различного  назначения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

 

Центральный банк — государственное  кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования  денежного обращения, кредита и  валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства  при обслуживании госбюджета.