Техническое перевооружение ОАО Молочный комбинат «Воронежский».

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Марта 2012 в 16:51, курсовая работа

Краткое описание

Молочный холдинг «Молвест» - крупнейшее предприятие пищевой промышленности Центрально-Черноземного региона объединяет ряд предприятий, расположенных в европейской части России. Базовым предприятием является ОАО Молочный комбинат «Воронежский».

Содержание работы

Резюме 3
1 Описание предприятия и отрасли 5
2 Характеристика продукции и услуг 13
3 Исследование и анализ рынка сбыта 16
4 Конкуренция и конкурентные преимущества 23
5 План маркетинга 26
6 План производства 28
7 Организационный план 30
8 Финансовый план 31
9 Финансовая стратегия 37
10 Потенциальные риски 40
Список использованных источников 43
Приложение 44

Скачать целиком (140.12 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Содержимое работы - 1 файл

бизнес-план.docx

— 146.71 Кб (Скачать файл)

Начало производства после осуществления мероприятий по перевооружению предприятия начнется в апреле 2012 года.

Таблица 12 – План денежных поступлений и выплат

	2012					2013			2014 всего
	всего	По кварталам				всего	По полугодиям
	всего	1	2	3	4	всего	3	4
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ
1 Денежные поступления, всего	115,15	25,45	28,68	30,51	30,51	115,15	57,30	57,85	22,47
В том числе
а) поступления от продажи продукции (услуг)	115,15	25,45	28,68	30,51	30,51	115,15	57,30	57,85	22,47
б) прочие доходы от производственной деятельности
2 Денежные выплаты, всего	81,81	20,48	20,45	20,46	20,42	81,62	40,81	40,81	14,98
В том числе:
а) затраты по производству и сбыту продукции	78,65	19,69	19,66	19,67	19,63	78,41	39,205	39,205	14,73
б) платежи в бюджет	3,16	0,79	0,79	0,79	0,79	3,21	1,605	1,605	0,25
3 Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции	33,34	4,97	8,33	10,05	10,09	33,53	16,49	17,04	7,49
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
4 Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов)
В том числе:
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта
б) продажа имущества
в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
5 Выплаты, всего	17,1	8,55	8,55

Окончание таблицы 12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
6 Сальдо потока от инвестиционной деятельности	-17,1	-8,55	-8,55
7. Сальдо потока от производственной и инвестиционной деятельности	16,24	-3,58	-0,22	10,05	10,09	33,53	16,49	17,04	7,49
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
8 Поступление средств, всего	20,55	20,55
В том числе:
а) поступления от продажи своих акций
б) кредиты	20,55	20,55
в) займы
9. Выплата средств, всего	12,08	3,02	3,02	3,02	3,02	12,88	6,44	6,44	4,83
В том числе:
а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)	3,08	0,77	0,77	0,77	0,77	3,08	1,54	1,54	3,08
б) погашение основного долга, всего	9,00	2,25	2,25	2,25	2,25	9,80	4,90	4,90	1,75
в) выплата дивидендов
10 Сальдо потока от финансовой деятельности	8,47	17,53	-3,02	-3,02	-3,02	-12,88	-6,44	-6,44	-4,83
11 Общее сальдо потока (сумма показателей п. 7 и 10)	24,71	13,95	-3,24	7,03	7,07	20,65	10,05	10,6	2,66
Сальдо потока нарастающим итогом	-	13,95	10,71	17,74	24,81	-	34,86	45,46	48,12

Баланс денежных расходов и поступлений позволяет оценить, сколько денег нужно вложить в проект, причем в разбивке по времени, т.е. до начала реализации и уже по ходу дела. Зарубежные предприниматели относятся к планированию денежных потоков более ответственно, чем их российские коллеги. Главная задача такого баланса (иногда его еще называют балансом денежных потоков) – проверить синхронность поступления и расходования денежных средств, а значит, проверить будущую ликвидность предприятия при реализации данного проекта.

9 Финансовая стратегия

Руководство ОАО МК «Воронежский» для осуществления проекта предполагает осуществить привлечение дополнительных средств с целью внедрения продукта на рынок и увеличения его ассортимента.

Предполагается осуществить привлечение средств путем кредитования на срок 3 года под 15 % годовых в сумме 20,55 млн.р.

Выплаты предполагается производить пропорционально запланированным объемам реализации продукции.

Таблица 13 - План осуществления выплат по кредиту в период 2012-2014 гг.

Показатели	2012				2013		2014
	по кварталам				по полугодиям		За год
	1	2	3	4	1	2	За год
Планируемые суммы выплат за кредит, млн. р.	2,25	2,25	2,25	2,25	4,9	4,9	1,75
а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)	0,77	0,77	0,77	0,77	1,54	1,54	3,08

Таблица 14 – Источники финансирования заявленного проекта, млн. р.

Наименование	Всего
Наименование	Всего
1	2
1 Собственные средства (20 %)	-
2 Возвратные, платные средства российских коммерческих банков (финансовых компаний, фондов), всего:	20,55
в том числе: Кредит:	-
Планируемое обеспечение кредита	-
Залог имущества предприятия
Гарантия и поручительство третьих лиц	-
Залоговый фонд администрации области	-
Гарантия администрации региона	-
Другое обеспечение	-
3 Финансовых средств на проект, всего	20,55

В таблице 15 отражены результаты производственной сбытовой деятельности по проекту технического перевооружения на ОАО МК «Воронежский» (план).

Таблица 15 – Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности по проекту, млн. р.

Наименование показателей	Значение по годам
Наименование показателей	2012	2013	2014
1	2	3	4
1 Общая выручка от реализации продукции, включая НДС, акцизы, аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции, экспортные пошлины (таможенные пошлины)	115,15	115,15	22,47
2 НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции, всего	17,56	17,56	3,42
в том числе:
2.1 НДС (18 %)	17,56	17,56	3,42
2.2 Акцизы	-	-	-
3 Экспортные пошлины (таможенные пошлины)	-	-	-
4 Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (стр. 1 – 2 - 3)	97,59	97,59	19,05
5 Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего (стр. 5.1 + 5.3 + 5.4 + 5.5 + 5.6 лббб))+ 5.7)	78,65	78,41	14,73
в том числе:
5.1 Материальные затраты по ценам приобретения, включая, наценки, надбавки, таможенные пошлины и т.п. (без учета НДС)	69,94	69,94	11,41
Из них:
- на сырье, материалы, инструмент и др.	59,45	59,45	9,69
- на топливо и энергию	6,99	6,99	1,14
- на прочие нужды	3,5	3,5	0,58
5.2 НДС, акцизы по материальным затратам (возмещаемые)	12,58	12,58	2,05
5.3 Затраты на оплату труда	2,74	2,57	0,59
5.4 Страховые платежи (34 %)	0,95	0,88	0,20
5.4.1 Налог на доходы физических лиц (13 %)	0,35	0,33	0,08
5.4.2 Численность работников, всего	215	220	226
5.4.3 В том числе вновь принятых	3	5	6
5.5 Амортизация основных фондов и нематериальных активов	2,05	2,05	2,05
5.6 Прочие затраты	2,97	2,97	0,48
5.7 Налоги, сборы, платежи, включаемые в себестоимость продукции, всего	-	-	-
в том числе:
5.7.1 Земельный налог и арендная плата за землю	-	-	-

Окончание таблицы 15
1	2	3	4
6 Сальдо (+ , -) внереализационных доходов и расходов, всего	- 3,08	- 3,08	- 3,08
6.1 В т.ч. - уплата процентов по кредитам банков (по проекту)	3,08	3,08	3,08
7 Финансовый результат (прибыль или убыток) (стр. 4 - 5 + 6)	15,86	16,1	1,24
8 Налоги, относимые на финансовый результат, всего: (стр.8.1 + 8,2)	0,07	0,07	0,01
В том числе:
8.1 Налог на имущество предприятий (2,2 %)	0,07	0,07	0,01
9 Налогооблагаемая прибыль (стр. 7 - 8)	15,79	16,03	1,23
10 Налог на прибыль (20 %)	3,16	3,21	0,25
11 Чистая прибыль по проекту (стр. 9-10)	12,63	12,82	0,98
12 Амортизация основных фондов и нематериальных активов	2,05	2,05	2,05
13 Итого (стр. 11 + 12)	14,68	14,87	3,03
14 Возврат заемных средств (погашение основного долга)	9,00	9,8	1,75
15 Остаток денежных средств на счете по итогам года	5,68	5,07	1,28

В течение трех лет планируется получить чистую прибыль в размере 26,43 млн. р. За счет данных средств будет погашена сумма основного долга.

10 Потенциальные риски

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные организацией, могут быть не достигнуты.

К факторам риска относятся социально-политические, финансово-экономические, технологические и экологические.

Информация о работе Техническое перевооружение ОАО Молочный комбинат «Воронежский».