Бизнес план туроператора "СанТревел"

• международный туризм
• внутренний туризм

     Список  туроператоров, выбранных в качестве партнерских организаций - поставщиков турпродукта, представлен в таблице 4.

     Таблица 4

     Список  туроператоров – партнеров

 
 

     Данные  туроператоры выбраны в соответствии со следующими принципами:

• Разнообразные направления туризма
• Известность фирмы на рынке
• Наиболее удобное расположение офисов.

     Работа  с данными организациями будет  основываться на договоре комиссии, то есть получении процента от реализации каждой путевки. В процессе работы будет использоваться принцип текущего бронирования. Тур будет бронироваться и оплачиваться при поступлении соответствующего заказа от клиента туристского агентства.

     Планируемые объемы реализации- 90 путевок в месяц.

     При заключении агентского соглашения с  туроператорами на основе комиссионного  вознаграждения определяется ставка комиссии в размере 10% на первые 12 месяцев сотрудничества. По результатам сотрудничества туроператоры могут принимать решение о повышении ставки комиссионного вознаграждения. По  данным условиям можно составить план выручки предприятия.

Средняя стоимость путевки на одного человека- 19 000 руб.

Процент с продажи путевки - 10%

Количество  путевок в месяц- 90

Выручка = Стоим. путевки ×10% × кол-во путевок

Средняя выручка за месяц: 19000 ×10%×90= 171000 руб.

Выручка в год: 171000 x12 = 2052000 руб.

 

5. План  материально-технического обеспечения

5.1 Характеристика помещения 

    Турагентство  будет располагаться в здании офисного центра. Офис на втором этаже представляет из себя помещение 34 кв. м., разделенное на две комнаты. Данный офис используется на условиях аренды. Стоимость аренды на 2011 год составляет 1200 руб. за квадратный метр. Общая стоимость аренды в месяц: 1200×34=40800 руб. За год арендная плата будет составлять: 33600×12= 489600. В стоимость аренды входит оплата коммунальных услуг и уборка помещения. Также предприятие должно ежемесячно уплачивать электроэнергию. 1 кВт в Куркино стоит 2,70 руб. В среднем ежемесячно в ООО «Сан Тревел» потребляется 250 кВт. Общая стоимость электроэнергии в месяц: 2,70×250 = 675 руб.  
 

     5.2 Оборудование

       В первой комнате (18 кв. м) будет располагаться рабочая зона менеджеров и генерального директора:

Рабочие столы 2 шт.

Кресла для менеджеров 2 шт.

Стулья  для клиентов 4 шт.

Стеллаж для документов 1 шт. 

     Также в этой комнате располагается  зона ожидания для клиентов:

Угловой офисный диван 1 шт.

Кулер с горячей и холодной водой 1 шт.

Корзина для бумаг 2 шт.

Журнальный  стол 1 шт.

     Во второй комнате (9 кв.м.) располагается   рабочая зона для генерального директора:

  Рабочий стол 1 шт.

  Кресло  офисное 1 шт.

  Стулья  для клиентов 2 шт.

  Сейф 1 шт.

  Стеллаж для документов 1 шт.

  Корзина для бумаг 1 шт. 

     В третьей комнате располагается зона отдыха для сотрудников (кухня 7 кв.м):

Кухонный  стол 1 шт.

Стулья 3 шт.

Микроволновая печь 1 шт.

Электрочайник 1 шт.

Холодильник 1 шт.

Раковина  с краном 1 шт.

Шкаф-полка для продуктов 1 шт. 

Техническое оснащение:

Персональный  компьютер 3 шт.

Принтер-сканер-копир 1 шт.

Телефонная  трубка 2 шт.

Телефакс 1 шт. 

Расчет стоимости  оборудования приведен в таблице 5. 
 
 
 
 
 

Таблица 5

Расчет  стоимости оборудования 

 

     Вся стоимость данного оборудования относится на уставный капитал организации  в качестве взносов участников общества. 
 

5.3 Расчет амортизации 

     В соответствии с Налоговым кодексом РФ (глава 25, ст. 256), амортизируемым имуществом признается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 20 000 рублей. Таким образом,  в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться на офисный диван. Все остальное оборудование будет считаться оборотными средствами и спишется в первый месяц.

     Амортизация начисляется линейным методом. Первоначальная стоимость офисного дивана – 34580 руб., срок полезного использования – 5 лет.

     Сумма амортизационных отчислений в год  составит:

     SA_{годовая} = 34580/ 5 = 6916 руб./год

     Норма амортизации составит:

     Н_а = (6916/ 34580) *100% = 20% в год

     Н_а = 20% / 12 = 1,667% в месяц

     Сумма амортизационных отчислений в месяц составит:

     SA_{месячная} = (1,667*34580)*100% = 576,5 руб./месяц 

     5.4 Малоценные и быстро  изнашиваемые предметы 

     К малоценным и быстро изнашиваемым предметам  относятся те предметы, которые не амортизируются.

     МБП рассчитывается по формуле:

     МБП= Общая стоимость оборудования –  Стоимость амортизир. оборудования

     МБП = 197760 - 34580 = 163180 руб. 

     5.5 Коммуникация

     Отдельно  оплачиваются услуги интернета и  телефонной связи. Стоимость  телефонного номера составляет 220 руб. в месяц или 2 640 руб. в год. Безлимитная интернет-связь – 690 руб. в месяц или 8 280 руб. в год. Итого за год на оплату будет уходить 2640 + 8280 = 10 920 руб. 
 

6. Организационный план

 

1. Организационно-правовая форма

 

     В организационно-правовом отношении  предприятие выступает в качестве юридического лица с установленными государством в законодательном порядке правами и обязанностями.

     Для данного предприятия была выбрана  организационно-правовая форма общество с ограниченной ответственностью (ООО). Ниже приведено обоснование выбора данной формы.

     Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими  лицами общество, уставный капитал  которого разделен на доли, определенные учредительными документами. Участники  общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут ответственность в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Общество с ограниченной ответственностью является удобной организационно- правовой формой для туристского агентства, поскольку его создание не требует привлечения большого числа человек и ресурсов.

     Учредительными  документами общества являются учредительный  договор, подписанный учредителями, и утвержденный ими устав. Если общество учреждается одним лицом, то учредительным  документом является устав.

     Уставный  капитал составляется из вкладов его участников и определяет минимальный размер имущества общества, гарантирующего интересы его кредиторов.

     Преимущества  общества с ограниченной ответственностью:

• Возможность быстрого аккумулирования значительных средств
• Может быть создано одним лицом
• Члены общества несут ограниченную ответственность по обязательствам общества.

     Недостатки  заключаются в том, что уставный капитал не может быть меньше величины, установленной законодательством. Общество менее привлекательно для  кредиторов, так как члены общества несут только ограниченную ответственность по его обязательствам.

     Согласно  законодательству, размер уставного  капитала общества должен быть не менее  стократной величины минимального размера  оплаты труда, установленного федеральным законом на дату представления документов для государственной регистрации общества (ст.14 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 8.02.98 № 14-ФЗ). С 1 января 2009 г. размер минимальной оплаты труда составляет 4330 рублей (ст. 1  Федерального закона от 24.06.2008 N 91-ФЗ).  

     Таким образом, минимальный уставный капитал  данного туристского агентства  должен составлять не менее 433000 рублей. Уставный капитал формируется взносами участников общества, как в материально- вещественной, так и в денежной форме. Список участников общества с размером вносимой доли представлен в таблице 6.