Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Сыктывкарский государственный университет

Факультет управления

Кафедра менеджмента 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Контрольная работа

 

По дисциплине: Управление рисками 

Методы  оценки предпринимательских рисков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                   Исполнитель: студентка 441 группы

Чиркова А. В. 

                                                                    Руководитель: к. э. н., доцент

Броило  Е. В. 
 
 
 
 
 

Сыктывкар  2011 

 

 

 

  ВВЕДЕНИЕ.

  Основной  задачей предпринимателя является не отказ от риска вообще, а выборы решений, связанных с управлением  риском на основе объективных критериев. Одно из главных правил предпринимательской  деятельности гласит: «Не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить  до возможно более низкого уровня» [3].

  Современные условия хозяйствования предпринимательских  организаций в России характеризуются  достаточно высоким уровнем риска, источником возникновения которого является, в первую очередь, внешняя  предпринимательская среда. Производственная деятельность при этом является одной  из наиболее рискоопасных видов предпринимательской  деятельности по причине влияния  таких усиливающих риски факторов, как изношенность основных фондов, высокая капиталоемкость, трудности  в организации каналов распределения  произведенной продукции, обременяющая налоговая политика, высокая конкуренция. В такой ситуации резко возрастает необходимость оценки рисков, как составной части системы управления рисками. Это обуславливает актуальность темы работы.

  Целью написания данной работы является изучение методов оценки предпринимательских рисков. Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

• рассмотрено понятие и сущность предпринимательского риска;
• изучены методы управления рисками, включая их оценку;
• рассмотрены методы снижения предпринимательского риска;
• оценена вероятность валютного риска на примере валюты – нового румынского лея;

   Объектом исследования данной контрольной работы является предпринимательский риск. Предметом исследования – методы оценки предпринимательского риска.

  В последние годы появилось значительное количество научных работ отечественных  авторов по исследованию проблематики предпринимательских рисков, однако, теоретические работы, посвященные  оценке предпринимательских рисков, составляют лишь малую их часть. Кроме  этого, степень проработанности  практического применения рассматриваемых  методов оценки, особенно для производственного  предпринимательства остается на низком уровне.

  Для написания работы использовались монографии отечественных авторов, таких как  Корнюшин В. Ю., Белей В. В. Иода В. Ю., учебники по финансовому менеджменту  и управлению рисками, научные материалы  сети Интернет. Комбинация данной литературы позволяет наиболее подробно изучить  методы оценки предпринимательских  рисков. 

 

  

  1. Теоретическая часть: методы оценки предпринимательских рисков.

  1.1. Понятие и сущность  предпринимательского  риска.

  Риск – это вероятность возникновения потерь или снижения доходов по сравнению с допустимым вариантом. Основной предпосылкой возникновения предпринимательского риска является наличие конкуренции и альтернативных вариантов решения тех или иных вопросов развития предприятия, его эффективного функционирования.

  Предпринимательский риск — опасность недополучения дохода, возникновения материальных и финансовых потерь в предпринимательской деятельности. Различают допустимый риск, при котором уровень потерь не превосходит ожидаемой прибыли предпринимателя, критический риск с ощутимой вероятностью потерь, превосходящих расчетную прибыль, катастрофический риск, характеризуемый потерями, которые предприниматель не в силах возместить, ведущими к банкротству, краху бизнеса [5].

  Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью  экономической конъюнктуры, которая  вытекает из непостоянства спроса-предложения  на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев  предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств.

  Экономическое поведение предпринимателя при  рыночных отношениях основано на выбираемой, на свой риск реализуемой индивидуальной программе предпринимательской  деятельности в рамках возможностей, которые вытекают из законодательных  актов.

  Риск  непосредственным образом связан с  управлением и находится в  прямой зависимости от эффективности  и обоснованности принимаемых решений. Ни один руководитель в процессе своей  деятельности не в состоянии полностью  устранить риск. Это происходит потому, что реальная ситуация почти никогда  не соответствует запланированным  или заданным параметрам. Поэтому  любой менеджер или предприниматель  всегда вынужден идти на риск, начиная  то или иное дело.

  Однако  посредством выявления сфер повышенного  риска, его количественного измерения  и осуществления регулярного  контроля можно в ограниченной степени  управлять рисками либо осуществлять их профилактику. Это позволяет в  значительной степени снизить уровень  риска и минимизировать его негативные последствия.

  1.2. Методы управления  и оценки предпринимательского  риска.

  Управление  рисками означает предотвращение появления  того или иного риска, определение  его стоимости, проведение предупредительных  мероприятий, позволяющих избежать или уменьшить потери. Важным элементом  системы управления риском является правильная оценка действительной вероятности  и цены риска, которому подвергается предприятие в процессе осуществления своей деятельности. Под ценой риска понимают фактические убытки для предприятия, затраты по их уменьшению и возмещению. Выделяют три основных элементов цены риска:

  1) стоимость контроля и регулирования  рисков, т. е. расходы по содержанию  и функционированию системы контроля  и регулирования (включая стоимость  предупредительных мероприятий  и т. п.);

  2) стоимость риска, находящегося  в рамках ответственности предприятия  (например, непредусмотренные случаи  ответственности страховщика);

  3) стоимость передачи риска на  страхование, т. е. расходы по  уплате страховых платежей [4].

  Основными методами системы управления предпринимательским  риском являются анализ, прогноз, учет. В ходе анализа риска чаще всего изучаются показатели базовых периодов, выявляются отклонения от намеченных целей и их причины. Однако такой ретроспективный анализ свидетельствует о безвозвратно потерянных возможностях снижения потерь. Его результаты дают возможность не повторять ошибок прошлого. Оперативный анализ риска позволяет своевременно реагировать на возникшие трудности в осуществлении хозяйственной деятельности и по мере возможности уменьшать стоимость риска. Однако результаты оперативного анализа не обеспечивают разработку предупредительных мероприятий, так как не обладают свойством опережающего отражения. Это возможно лишь в рамках перспективного анализа, проводимого в процессе разработки плана.

  В общем виде система методов оценки предпринимательских рисков делится  на две группы:

  1) качественные методы оценки предпринимательских  рисков — с их помощью осуществляется  выявление рисков, присущих реализации  предполагаемого решения; определение  количественной структуры рисков; выявление наиболее рискоопасных  областей в разработанном алгоритме  принимаемого решения;

  2) количественные методы оценки  предпринимательских рисков —  их применение базируется на  основе данных, полученных при  качественной оценке, то есть  оцениваются только те риски,  которые присутствуют при осуществлении  конкретной операции алгоритма  принятия [3].

  Основная  цель качественной оценки — выявить основные виды рисков, влияющих на предпринимательскую деятельность. Преимущество такого подхода заключается в том, что уже на начальном этапе анализа руководитель предприятия может наглядно оценить степень рискованности по количественному составу рисков и уже на этом этапе отказаться от претворения в жизнь определенного решения.

  Наиболее  распространенным методом данного  подхода является метод экспертных оценок. Процедура метода заключается в следующем. Экспертам предлагается перечень факторов, так или иначе влияющих на результативность реализации проекта. Каждому фактору присваивается соответствующий вес. Эксперты, используя балльную шкалу (возможны различные варианты: 1—5 баллов; 1—10 баллов (MAX—MIN)), присваивают каждому фактору определенный балл. Затем определяется значение каждого фактора:

  значение = вес ∙ балл.

  Далее опять возможны варианты: либо полученные значения складываются и представляют собой надбавку за риск, либо рассчитывается средневзвешенное всех факторов и полученное значение сравнивается с базой для  сравнения.

  Также существует балльная методика следующего вида, представленная в таблице 1.

  Таблица 1.

  Результат = (1 ∙ (Сумма риска 1 ∙ Вес) + 2 ∙ (Сумма  риска 2 ∙ Вес) + 3 ∙ (Сумма риска 1 ∙ Вес)) / (Сумма 1 + Сумма 2 + Сумма 3) [3].

  Полученное  значение опять сравнивается с нормативным.

  Результаты  качественной оценки риска служат исходной информацией для осуществления  количественного анализа. Для правильного определения (выявления, описания, «инвентаризации») всех возможных рисков проекта можно отталкиваться от существующих классификаций рисков и факторов на них влияющих.

  Для количественной оценки предпринимательского риска могут использоваться две  группы методов. Первая группа построена  на априорных (предварительных) выводах, базирующихся на теоретических положениях и требованиях к результатам  определенных решений на основе логического  рассуждения. Вторая группа методов  основана на эмпирических выводах, когда  при определении ожидаемого риска  используют моделирование и экстраполяцию  на базе прошлого опыта, явлений и  факторов. Однако разделение методов  в некоторой степени условно, так как на практике все они  взаимосвязаны и дополняют друг друга. Это вытекает из того, что  ни один из них сам по себе не может  обеспечить требуемую степень достоверности  и точности оценки. Применяемые в  сочетаниях, они оказываются весьма эффективными, так как достоинства  одного метода компенсируют недостатки другого [2] .