Анализ качества и конкурентно-способности экспортной продукции на примере ОАО "Спартак"

Всего за 2006 год выпущено продукции освоенных только в  текущем году новых сортов 324,5 тонн. 

Ассортимент за 2006 год  состоял из 436 наименований кондитерских изделий. Количество наименований по цехам представлено в таблице 2.3.1. 
 

Таблица 2.3.1 - Количество наименований кондитерских изделий  СП ОАО «Спартак» за 2006 годНаименование  цеха 

Количество 

выпущенных 

наименований Наименование цеха 

Количество 

выпущенных 

наименований

Карамельный цех- карамель 69 Бисквитный цех 87

-леденцовая 24 Печенье 81

-с фруктово-ягодная 19 - затяжное 18

-с молочными начинками 7 - сахарное 40

-с марципановыми  и орех. начинками 8 - сдобное 23

-с масляными и сбивными начинками 1 Торты и пирожные 6

-с ликерными начинками 10  

Конфетно-шоколадный цех 177 Вафельный цех 40

конфеты глазированные  шоколадом 123 конфеты 11

-с лик-молочными  и фрукт. корпусами 9 Вафли 24

-с кремовыми и  сбивными корпусами 22 в том числе: 

- пралиново-вафельные 17 - с жировыми начинками 18

- ШПФ 29 - с фрукт. начинками 1

-с грильяжными  корпусами 6 - вафельные батончики 5

-с комбинированными  корпусами 2 Торты и пирожные 5

- ассорти 10  

- наборы конфет 21 Новогодние подарки 63

- конфеты диабетические 5  

- фрукты в шоколаде 2  

конфеты неглазированные  шоколадом 7  

Шоколад 41  

Торты и пирожные 6   
 

Анализ отгрузки кондитерских изделий за 2005-2006 гг. на внутренний рынок и за пределы  Республики Беларусь представлен в  таблице 2.3.2. 

Как видно из таблицы, отгрузка за 2006 год составила 27 212,8 тонн, что составляет 94,2% к уровню отгрузки соответствующего периода прошлого года, произошло снижение поставок на внутренний рынок на 4,0%, уменьшилась  отгрузка на экспорт на 10,2%. В целом такую тенденцию можно охарактеризовать как положительную по причине того, что реализация на экспорт осуществляется по ценам, не покрывающим затрат на производство. Потери за 2006 год в результате реализации на экспорт составили 7 518,5 млн. руб. в свободно-отпускных ценах. 

Структура экспортных отгрузок в разрезе групп кондитерских изделий имеет колебание в  сравнении с прошлым годом: наибольший удельный вес по-прежнему занимает карамель, которая в основном экспортируется на российский рынок (но удельный вес в структуре экспорта увеличился на 15,6 %). 

Таблица 2.3.2 - Анализ отгрузки кондитерских изделий за 2005-2006 гг. на внутренний рынок и за пределы  Республики Беларусь 
 
 

Что касается географии  отгрузок, представленной в таблице 2.2.3., то за рассматриваемый период в разрезе регионов Республики Беларусь сохраняется та же тенденция, что и в прошлом году, роста к уровню прошлого года достигли несколько областей. При сокращении удельного веса экспорта уменьшилась отгрузка в страны дальнего зарубежья на 148 тонн, однако удельный вес в общей отгрузке по-прежнему невелик и составляет за 2006 год всего 1,5%. 

Таблица 2.3.3 – География  отгрузок в разрезе регионов Республики Беларусь 
 
 

В таблице 2.3.4 представлен  анализ отгрузки кондитерских изделий  в Российскую Федерацию за 2005-2006 года. 

Как видно из приведенных  данных, за 2006 год сократилась отгрузка по всем группам кондитерских изделий, кроме шоколада его отгрузка увеличилась  вдвое, в тоннах общая отгрузка сократилась (на 26,8 %) и долларах (на 2,3%). 

Отгрузка за российские рубли увеличилась по карамели на 12,7%, рост в денежном выражении составил 33,1% (эта группа кондитерских изделий  занимает 84,3 % в натуральном выражении 77,9% в денежном выражении), отгрузка по печенью сократилась на 54,3% в  натуральном выражении, в денежном выражении на 48,1%, падение по шоколаду 39,9% в тоннах и 36,4 % в денежном выражении (но удельный вес в отгрузке 0,7 % в натуральном выражении и 2,6 % в денежном выражении), характер отгрузки конфет на Российский рынок имеет тенденцию к снижению. Следует отметить как крайне отрицательную ситуацию увеличение удельного веса в отгрузке на рынок РФ продукции с большой отрицательной рентабельностью (карамель и печенье) и сокращение отгрузки конфетно-шоколадной группы. 

С 2006 года предприятие определило для себя приоритетным создание и развитие в каждой из областей Республики отделов прямых продаж в целях повышения эффективности функционирования товаропроводящей сети. На это затрачено уже не мало усилий - создано и развивается минское представительство, начинает работу отдел прямых продаж в Могилеве, в ближайших планах – город Гродно. 

Появление собственного оптового звена позволит чувствовать  себя увереннее и на российском рынке, где выживать становится труднее  с каждым годом. С участием еще четырех кондитерских предприятий (Коммунарка, Слодыч, Красный пищевик и Красный Мозырянин) СП ОАО «Спартак» решил пойти по пути создания собственного торгового дома «Белкондитер», который будет заниматься реализацией кондитерских изделий в России. С февраля 2006 года начались первые отгрузки. В июне 2006 года возникла проблема, связанная с контрофактной продукцией, когда ООО «Объединенные кондитеры» предъявили перечень кондитерских изделий, запрещенных к реализации в России и запатентованных на территории Российской Федерации. В перечне наименований указанной продукции 30% составляют так называемые «лидеры продаж», образующие основу заявок клиентов. Отсутствие лидирующих позиций в поставках привело к резкому снижению отгрузок. Ситуация продолжает оставаться сложной. В настоящее время осуществляется перерегистрация названий, что само по себе является длительным процессом. 

Структура отгрузки на рынок Республики Беларусь в свободно-отпускных  ценах представлена в таблице 2.3.5. 

Как видно из представленных выше данных, наибольший удельный вес в отгрузке в денежном выражении занимают конфеты (33,3 % в 2005г. и 33,9% в 2006г), темп к уровню прошлого года составил 106,8 %, удельный вес вафель в отгрузке незначительно уменьшился (с 21,7% в 2005г. до 21,1% в 2006г.), темп к уровню прошлого года составил 101,8 %; сократился удельный вес в отгрузке в денежном выражении печенья (14,3 % в 2005 г. и 14,1 % в 2006г.), связано это со снижением объемов отгрузки печенья в натуральном выражении на рынок РБ на 9,7%, темп к уровню прошлого года - 90,3 %, увеличилась отгрузка шоколадных изделий (с 18,3 % в 2005 г. до 18,7 % в 2006 г.), темп к уровню прошлого года составил 107,5 %. 
 

Таблица 2.3.4 – Анализ отгрузки кондитерских изделий в  Российскую Федерацию за 2005-2006 года 
 

 Таблица 2.3.5 - Структура  отгрузки на рынок Республики  Беларусь в свободно-отпускных  ценах 
 
 

Реальная картина  распределения по пунктам конечного  назначения (т.е. конечный пункт доставки продукции посредниками) по областям представлена в следующей таблице 2.3.6: 

Таблица 2.3.6 – Анализ распределения кондитерских изделий  по областям за 2005-2006 года 
 
 

Информация о рентабельности отгрузок за 2005 год представлена следующей  таблицей 2.3.7. 

Следует отметить, что  практически все отгрузки в страны дальнего зарубежья имели прибыль, что нельзя сказать об отгрузке на рынок России убыток за 2005 год составил – 1 296,1 тыс.$. 

Предприятие вынуждено  реализовывать свою продукцию по ценам не покрывающим уровень  затрат (для соблюдения паритета цен  на рынках России, сохранения коллектива работающих в основном производстве, выполнения прогнозных показателей). 

Таблица 2.3.7 - Рентабельность отгрузок за 2005 годГод карамел 

конфе 

глази 

конф 

неглаз шоколад 

новог 

подар печенье вафли Торты Пирожные Общий итог

Беларусь 11,6 13,9 5,8 25,1 62,3 7 8,4 0,9 14,3 14,5

Россия -21,6 5,9 -4,4 5,2 52,7 -17,9 -8,5 7,7  -15,8

Азербайджан -9,7 2,3    -0,1 8,3   -0,1

Грузия -2,0 7  14,7  1,3 8,4 -14,1  7,3

Германия -9,4 -0,5 0,2 8,6  -0,4 -4,8 3,5  -1,3

США 0,5 6,4 14,4 13,7 38,4 -4,0 1,5 4,8  5,2

Израиль -9,0 6,3  25,9  2,2 3 10,6  5,9

ИТОГО рентабальност -9,9 12,7 5,9 24,1 62,2 2,2 6,9 1,0 14,3 8,7 
 

Прибыль по общей  отгрузке в 2005 году составила 3 950,6 тыс.$. 

Информация о рентабельности отгрузок за 2006 год представлена в  таблице 2.3.8: 

Таблица 2.3.8- Рентабельность отгрузок за 2006 год, %Год карамел 

конфе 

глази 

конф 

неглаз шоколад 

новог 

подар печенье вафли Торты Пирожные Общий итог

Беларусь 17,1 27,5 8,5 36,2 33,4 16,9 17,3 8,4 24,1 24,3

Россия -12,8 11,9 6,3 1,4 22,9 -12,6 -5,7 5,4  -10,8

Украина  2,1  6,1      3,6

Азербайджан 2,7 12,2    17,8 6,6   11,7

Армения 8,0         8,0

Туркменистан -9,2   0,7 22,5  -1,9   -1,3

Грузия  11,2        11,2

Германия 4,6 16,0 20,5 14,1      14,3

Греция  29,6  26,9 37,5 9,2  20,5  28,2

США 12,9 9,8 11,9 16,9 40,1 5,4 3,7 4,2  11,0

Израиль -3,3 8,0 4,6 3,8  9,5 6,7   7,2

ИТОГО -3,6 26,0 8,5 34,6 33,3 13,8 16,3 8,4 24,1 18,1 
 

Как видно из представленных данных, почти все экспортные отгрузки имели положительную рентабельность, рентабельность на рынок РФ составила - -10,8% (убыток-840,3 тыс$., при падении объемов на 9% или на 704,8 тонны, убыток снизился на 35,2% или на 455,8 тыс.$). Прибыль по общей отгрузке составила 8 495,2 тыс.$. 

Практически вся  отгрузка на рынок РФ осуществлялась через торговый дом «Белкондитер»- 90,6% в тоннах, 90,5% в стоимостном выражении. 

Ежедневно предприятия  состязаются в конкурентной борьбе, используя ее различные формы  и методы. 

Необходимо реализовать  программу рекламной деятельности и маркетинговых исследований рынка. С 2006 года предприятие определило для себя приоритетным создание и развитие в каждой из областей Республики отделов прямых продаж в целях повышения эффективности функционирования товаропроводящей сети. На это затрачено уже не мало усилий - создано и развивается минское представительство, начал работу отдел прямых продаж в Минске, Могилеве и в Гомеле, в ближайших планах – город Гродно и Брест. 

Следует отметить лидерство  развесных конфет. Это во многом объясняется их низкой стоимостью: средние розничные цены на эту продукцию как минимум вдвое ниже по сравнению с ценами на другие виды шоколадных изделий. Таким образом, развесные конфеты доступны для широких слоев населения. Вторым по объемам продаж является сегмент шоколадных плиток, на который приходится одна пятая части рынка. Удельный вес шоколадных конфет в коробках остается достаточно небольшим – около 6% в натуральном выражении, однако из-за высоких цен на эту продукцию в стоимостной структуре продаж доля этого сегмента почти вдвое больше - порядка 17%. 

Сегмент упакованных  шоколадных конфет - единственный на рынке  шоколадных кондитерских изделий, где  в течение последних лет отмечалось увеличение доли импортной продукции. Если в 2001 году на долю импорта приходилось  не более 5% продаж сегмента в натуральном выражении, то к 2005 году этот показатель приблизился к 15%. Причем основной рост импорта конфет в коробках приходится на премиальную продукцию из Западной Европы. Значимую роль в сегменте играет итальянская компания Ferrero, продвигающая на российском рынке марки Raffaello и Ferrero Rocher. 

В данном сегменте лидером  является Nestle. Объединение крупнейших отечественных кондитерских предприятий  в холдинг “Объединенные кондитеры” вывело их на вторую позицию в данном сегменте: по итогам 2006 года, холдинг контролировал почти пятую часть общего объема продаж шоколадных конфет в коробках. Третье место принадлежит еще одному международному гиганту - компании Kraft Foods. Далее следуют КО “СладКо” и “Одинцовская кондитерская фабрика” (ТМ “А. Коркунов”). Суммарно пятерка крупнейших компаний контролирует более 70% общих продаж сегмента. В то же время, так же как и в сегменте развесных конфет, для сегмента шоколадных конфет в коробках характерно присутствие значительного числа региональных предприятий. 

С планируемым к внедрению оборудование позволит предприятию повысить качество оформления шоколадных конфет, тем самым, увеличив потребительскую привлекательность продукции СП ОАО «Спартак». Продукцию более высокого качества с принципиально новым оформлением предприятие будет реализовывать как на сложившемся отечественном кондитерском рынке, так и на зарубежных рынках. 

Шоколадные конфеты  пользуются устойчивым спросом у  потребителей. В последнее время  тенденции кондитерского рынка  отмечают увеличение интереса со стороны покупателей к шоколадной продукции с более высокой стоимостью и качеством продукта. Потребление шоколадных конфет ежегодно увеличивается на 8-10%.