Страхование организаций

      2.2. Основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности 

      Личное  страхование обеспечивает защиту физических лиц от рисков, угрожающих их жизни, здоровью и трудоспособности. В отличие от имущественного страхования в личном страховании происходит не возмещение материального ущерба, а выплачивается денежная компенсация расходов (убытков), являющихся следствием страхового случая, а также обеспечивается создание накоплений.

      Основными принципами личного страхования являются следующие:

      - Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать жизнь какого-либо  лица, страхователь должен иметь  в ней имущественный интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного.

      - Принцип непосредственной причины.  Страховая компания выплачивает  страховое обеспечение после  реализации только тех страховых  случаев, которые оговорены договором.

      - Принцип высшей добросовестности. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.

      Классификацию личного страхования можно провести по различным критериям.

      1. По виду личного страхования  выделяют: страхование жизни; страхование от несчастных случаев; смешанное страхование; медицинское страхование.

      2. В зависимости от количества  застрахованных и способа организации  страхования выделяют: индивидуальное  страхование, осуществляемое за  счет личных средств страхователя; коллективное, связанное со страхованием работников за счет средств работодателя.

      3. По продолжительности страхование  может быть: краткосрочным – договор  заключается на год и менее;  среднесрочным – договор заключается  на срок от года до пяти  лет; долгосрочным – срок действия договора пять и более лет (разновидность такого страхования – пожизненное страхование)⁶.

      Принципы  имущественного страхования предусматривают  возможное участие страхователя в ущербе. Следует понимать существенное отличие собственного участия от так называемого пропорционального страхования. При собственном участии страховая компания не осуществляет расчёта соотношения между страховой стоимостью и страховой суммой. Такая деталь в договоре позволяет страховщику не компенсировать страхователю мелкий ущерб и оплачивать всю деятельность, которая сопровождает каждую выплату.

      Согласно  принципам имущественного страхования, при согласии страхователя на собственное  участие, страховщик предоставляет  ему существенную скидку. Возможны следующие формы собственного участия страхователя в ущербе:

      1. Застрахованный человек берёт на себя установленный процент любого ущерба. Это наиболее простая форма собственного участия. К примеру, процент собственного участия страхователя может быть равен 20. Если ущерб составляет 2000, то страховая компания должна компенсировать страхователю 1600;

      2. Франшиза. Франшиза — это установленный договором размер ущерба, не подлежащая компенсации со стороны страховой компании. Различают безусловную и условную франшизу. При применении безусловной франшизы компенсация выплачивается в размере ущерба в пределах страховой суммы, отняв размер франшизы. Безусловная франшиза может быть довольно крупной. Крупные промышленные предприятия и концерны используют, как правило, эту форму⁷.

      При больших размерах франшизы на долю страховой компании остаются лишь самые  крупные и катастрофические ущербы. В этом случае клиентам предоставляются  крупные скидки с премией. Эта  форма франшизы широко распространена в страховании грузов на транспорте и товаров на складе.

      К основным задачам организации страхового дела относятся проведение единой государственной  политики в сфере страхования, а  также установление принципов страхования  и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих объектов на территории Российской Федерации.

      Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, которая в наиболее акцентированном  виде находит выражение в его  базовых принципах.

      Первый  базовый принцип — принцип передачи риска, наступления экономических потерь.

      Он  основан на учете следующего психологического феномена: большинство людей отдают предпочтение известным, но малым потерям  перед неизвестными, но возможно большими потерями. Люди согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы избежать неизвестных ситуаций, которые могут привести к большим экономическим потерям. Для страхователя такой известной, но малой потерей является страховой взнос, уплачиваемый страховщику в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые потери страхователя, обусловленные возможной реализацией определенного риска.

      Реализация  принципа передачи риска наступления  экономических потерь означает, что  каждый из участников страхования передает страховщику собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховой взнос).

      Второй  базовый принцип — принцип  объединения экономического риска.

      Каждый  из участников страхования свою ответственность  по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются. Одновременно с риском от страхователей к страховщику передаются и страховые премии, из которых формируется страховой фонд, предназначенный для страховых выплат, т. е. компенсации финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, а также для покрытия расходов страховщика на ведение дела.

      Соблюдение  принципа объединения экономического риска позволяет страховщику  достаточно адекватно оценить будущие  возможные выплаты. Если для отдельного страхователя точность прогноза реализации отдельного риска является минимальной, то для страховщика с ростом числа одинаковых, независимых объектов, принимаемых на страхование, в соответствии с законом больших чисел точность прогноза числа реализаций риска и размера возможного ущерба по отношению к этим объектам возрастает⁸.

      Например, отдельно взятый владелец квартиры не сможет достаточно точно предсказать, случится ли в его квартире пожар  и, если случится, то каким будет  размер ущерба. Страховщик же, приняв на страхование большое число разбросанных по городу типовых квартир, на основании данных о пожарах за предыдущие годы с достаточной точностью сможет прогнозировать число возможных пожаров и совокупный ущерб, который пожар нанесет застрахованным квартирам.

      Реализация  принципа объединения экономического риска в силу закона больших чисел  означает для страховщика возможность  адекватной оценки вероятности наступления  страхового случая, а также размера  возможного ущерба.

      Объединение экономического риска многих участников страхования позволяет страховщику  в силу закона больших чисел достаточно точно определить вероятность наступления ущерба и его возможный размер.

      Третий  базовый принцип — принцип  солидарности, раскладки ущерба.

      Все участники страхования вносят страховые взносы, за счет которых формируются страховые фонды страховой организации. Средства этих фондов необходимы для покрытия ущерба и потерь, возникающих при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит маленький страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако если страховой случай произошел, участник страхования получает финансовое возмещение, в несколько раз превышающее по размеру уплаченный им страховой взнос. Это становится возможным за счет того, что страховой фонд формируют все участники страхования, а используется он на страховые выплаты только тем участникам страхования, с которыми произошел страховой случай. Солидарность, раскладка ущерба, проявляется в том, что убыток лишь нескольких страхователей, пострадавших в результате страховых случаев, разносится на всех страхователей.

      Реализация  принципа солидарности, раскладки ущерба, означает, что при наступлении  страхового случая страховые выплаты  пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются из страховых взносов всех участников страхования независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

      Четвертый базовый принцип — принцип  финансовой эквивалентности.

      Формирование  и использование страховых фондов связаны со случайным характером следующих денежных потоков — страховых премий и страховых выплат. Поэтому определение зависимости между размерами страховых премий и страховых выплат должно быть основано на соблюдении принципа финансовой эквивалентности.

      Соблюдение этого принципа накладывает на страховщика определенные обязательства — он должен рассчитать размеры страхового фонда и страховых взносов таким образом, чтобы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат и покрытия расходов на ведение дела.

      Реализация  принципа финансовой эквивалентности  означает, что денежные средства, собранные  за определенный период на покрытие риска  по некоторой группе договоров, за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования.

      Соблюдение  базовых принципов страхования  определяет экономико-организационный механизм страхования, участники страхования делают небольшие взносы с тем, чтобы в общей сумме этих взносов в виде страхового фонда хватило:

        - на выплаты тем участникам страхования, с которыми произошли страховые случаи;

        - на покрытие расходов по ведению дела (страхования). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Заключение 

      Страхование – это вид общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от материальных и личных нематериальных неблагоприятных последствий путем внесения денежных средств в основной фонд организации-страховщика, оказывающей услуги страхового характера и при наступлении предусмотренных страховых случаев выплачивающей обусловленные денежные средства из фонда страхователю или иному лицу.

      Страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные функциям финансов:

      - распределительная;

      - контрольная.

      Страхование способствует технологическому, экономическому развитию, стабильности в социальной обстановке, так как уменьшается зависимость материального и имущественного положения от всякого рода случаев, делает социально-экономическое положение устойчивым.

      Риск представляет собой событие, которое может наступить независимо от воли человека. Риск находит свое выражение с помощью наступления тех случайных событий или явлений, по поводу которых и возникает страховое правоотношение

      Основными принципами личного страхования являются следующие:

      - наличие имущественного интереса;

      - принцип непосредственной причины;

      - принцип высшей добросовестности.

      Принципы  имущественного страхования предусматривают  возможное участие страхователя в ущербе. Следует понимать существенное отличие собственного участия от так называемого пропорционального страхования. При собственном участии страховая компания не осуществляет расчёта соотношения между страховой стоимостью и страховой суммой.

      Базовые принципы страхования ответственности:

      - принцип передачи риска, наступления экономических потерь;

      - принцип объединения экономического риска;

      - принцип солидарности, раскладки ущерба;

      - принцип финансовой эквивалентности.

      Страхование является важнейшим институтом финансовой и социальной защиты отдельного человека или группы людей, Российской Федерации, а также субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

      Участие страховщика в инвестиционной деятельности оказывает большое влияние как  на источник и объем страховых  резервов, так и на их состав.

      Во-первых, успешная инвестиционная деятельность позволяет страховой организации  использовать часть дохода от нее  для покрытия отрицательного финансового  результата от страховых операций, который может быть следствием, как  повышенной убыточности данного  года, так и высочайшей конкуренции на страховом рынке. В зарубежной практике доходы от инвестиционной деятельности могут участвовать также в покрытии чрезвычайных убытков и наращивании объема страховых резервов.