Страхование организаций

      В Российской Федерации страхование  регулируется нормами гражданского права, а в частности Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ), федеральными законами, указами, инструкциями и приказами³.

      По  общему правилу нормы страхования, содержащиеся в подзаконных актах, не должны противоречить нормам ГК РФ. Одним из исключений являются нормы о специальных видах страхования, которые могут не соответствовать нормам ГК РФ.

      Важно отметить, что законодательство о  страховании может быть только федеральным. Субъекты РФ и муниципальные образования  вправе принимать только те нормативные акты, которые содержат организационные нормы, связанные со страхованием.

      Как справедливо отмечает Райхер В.К. (доктор юридических наук, профессор, заслуженный деятель науки РСФСР), раскрывая особое значение страхования для общества, один из способов борьбы со стихийными бедствиями, направлен на то, чтобы предупреждать стихийные бедствия, не допускать самого возникновения их; автор относит это к превентивным (предупредительным) мероприятиям. Но когда стихийное бедствие уже произошло, необходимо иметь средства для возможности скорейшей ликвидации, уменьшения его вредности. Данная борьба является репрессивной. Но помимо средств борьбы со стихийными бедствиями, необходимо восстановление причиненных этим бедствием потерь, для чего должны иметься в наличии соответствующие ресурсы.

      Именно  такие материальные или денежные ресурсы именуются страховыми фондами. Способы образования данных фондов различны. Существуют три основные формы организации страхового фонда:

      1) централизованные резервные или страховые фонды: образуются за счет государственных средств;

      2) образование фонда в результате самострахования: индивидуальный предприниматель, организация образуют из своих средств индивидуальные страховые фонды;

      3) страхование в собственном смысле: данный термин предполагает образование страхового фонда за счет взносов, производимых индивидуальными предпринимателями, отдельными предприятиями, юридическими и физическими лицами на нахождение этого фонда у страховой организации, которая в результате возникновения страхового случая возмещает страховые суммы.

      Страхование в собственном смысле может осуществляться либо в форме взаимного страхования, т.е. образования фонда несколькими  лицами посредством своих взносов, из которых они получают возмещения, либо в форме коммерческого страхования путем заключения договора с компанией - страховщиком.

      Страховой фонд может быть сформирован как  в денежной, так и в натуральной  форме, но чаще всего при страховании  в собственном смысле фонд формируется  из денежных средств, а отношения по его формированию и последующей выдаче из него средств принимают форму денежных обязательств⁴.

      В юриспруденции принято считать, что начало страховому делу было положено еще в XVIIв. В кофейне Эдварда  Ллойда (валлийский учёный, естествоиспытатель, антиквар и лингвист) собрались купцы, которые владели кораблями и понесли многочисленные убытки вследствие ушедших в плавание и не вернувшихся кораблей. Тогда они решили создать общий фонд, куда бы каждый купец вносил определенные суммы. А в дальнейшем из этого фонда оказывалась помощь купцам, которые понесли убытки и потеряли свои корабли. Таким образом и зародилось страхование в настоящем понимании.

      Важно отметить, что роль страхования не исчерпывается одним только фактом материального и имущественного обеспечения в предусмотренных случаях. Устраняя момент риска, страхование дает возможность физическому или юридическому лицу действовать с еще большей уверенностью, дает определенный стимул и способствует развитию производительных сил.

      Но  нельзя не сказать, что в основном страхователи стремятся к получению денежной компенсации за нанесенные им убытки, причем размер компенсации должен покрывать расходы и превышать размер страхового взноса. Страховая выплата часто выступает для страхователя единственным спасением и выходом из сложившейся ситуации. Но страхование также может выступать как определенный способ получения частичной прибыли, например накопительное страхование.

      Страховщиком  же преследуется цель извлечения прибыли, так как страхование для него – вид предпринимательской деятельности, который является таковым, потому что не по каждому договору страхования наступает страховой случай, а страховые премии начисляются по каждому договору, что позволяет создать определенный фонд для страховых выплат.

      Наступление страховых случаев имеет вероятностный  характер. Вероятность складывается из анализа определенных событий  и играет большую роль при вычислении величины страховой премии.

      Использование механизмов перестрахования (совокупность отношений между страховщиками по страхованию риска) и сострахования (совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта) позволяет страховщику избежать части риска, возложенного на него, путем распределения его на вступивших в отношения сострахователей или перестрахователей. Благодаря этому в несении тягот относительно конкретного страхового случая принимают участие и все остальные участники гражданского оборота, втянутые в оказание страховых услуг.

      Из вышесказанного можно выделить ряд характерных черт страхования:

      1. Вероятностный характер отношений, непостоянство. Вероятность означает возможность наступления страхового случая. Страховой случай может, как наступить в период действия договора, так и не наступить. Также заранее невозможно предусмотреть время наступления страхового случая, его причину и размер причиненных убытков. Невозможно заранее определить как страховщика, так и страхователя, вступающих в страховые правоотношения, так как страхователь вправе обратиться в любую страховую компанию по собственному желанию, а страховщик – отказать в страховании на основаниях, предусмотренных законодательством.

      2. Возвратность денежных средств. Страховые взносы, вносимые в фонд страхования, подлежат выплате самим же страхователям в результате наступления страхового случая. Размер страхового возмещения зависит от страховых взносов и размера причиненных убытков, наступивших в результате страхового случая. 

2. Основные  принципы страхования и значения  риска в страховых отношениях

2.1. Риск как основа возникновения страховых отношений 

      Основанием  для возникновения страховых  отношений служит риск. Без риска  страховое правоотношение возникнуть не может, так как будет отсутствовать  страховой интерес. Содержание и  степень вероятности риска служит основанием для определения содержания и границы страховой защиты⁵.

      В буквальном переводе слово «риск» означает «принятие решения», причем результат  данного решения неизвестен, а  соответственно, может быть не безопасен. Риск – это то явление, которое  может произойти, а может и  не произойти.

      В пункте 1 ст. 9 Закона РФ «Об организации  страхового дела в РФ» говорится  о том, что «событие, рассматриваемое  в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и  случайности его наступления». Можно  сказать, что риск – это гипотетическая возможность наступления ущерба страхователя. Любой конкретный риск представляет собой лишь возможность наступления определенного неблагоприятного события.

      Риск  является неотъемлемой частью любой  человеческой деятельности и проявляется  как множество отдельных обособленных рисков.

      При рассмотрении сущности риска применяться  могут самые различные аспекты. Так, например, измерение риска осуществляется с помощью математических измерений, а именно, с помощью применения теории вероятности и закона больших чисел. Можно сказать, что по своей природе риск является событием негативным, при наступлении которого возможны отрицательные экономические последствия, причем момент и размер наступления таких последствий неизвестен.

      В литературе существует точка зрения, что риск – это, отклонения между планируемым и фактическим результатом. И это отклонение может быть как отрицательным, так и положительным. При отрицательном отклонении налицо неблагоприятный результат. Положительное отклонение наступает в том случае, если полученный результат оказался благоприятнее того, который ожидался. Именно тот негативный исход, который может наступить при ожидании какого-либо явления и есть риск.

      Риск очень тесно переплетается с таким понятием как «ущерб». Если риск представляет собой только возможное негативное отклонение, то ущерб – это действительное фактическое отрицательное отклонение. Именно через ущерб находит свою реализацию риск, который с помощью ущерба приобретает реальные и измеримые очертания. В процессе познания природы человек в своей преобразующей деятельности неизбежно сталкивается с риском и ущербом. Там, где есть риски, сущность которых непонятна человеку, возникает наибольший ущерб. В этом случае существует потребность в сборе, анализе и обобщении определенной информации о различных негативных явлениях с той целью, чтобы распознать общие тенденции развития и закономерности проявления, научного предвидения риска. Человек изучает, отражает достигнутый уровень познания риска, представляет его сущность, но многие риски до сих пор остаются непознанными, так как не до конца выяснены и раскрыты причины проявления рисков, причинно-следственные связи с окружающей средой и обществом. Научно-технический прогресс и безграничность познания создают объективные предпосылки научного объяснения тех или иных явлений, сокращения влияния непознанных рисков. Именно возможность наступления неблагоприятных последствий в той или иной ситуации, т.е. риск и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Страхование играет роль защиты человеческой деятельности от различных случайностей. С помощью страхования осуществляется возможность достижения поставленной цели. Все эти факторы позволяют выделить риск в качестве основного понятия в страховом праве.

      Именно  множественность форм проявления риска, частота и тяжесть последствий  его проявления, невозможность полного  устранения вероятности его наступления  вызывают необходимость организации  страховой деятельности.

      Достигнутый уровень развития производительных сил и производственных отношений  является отражением существующих форм организации страховой деятельности.

      Выражая определенные особенности рисков и  конкретные формы его проявления по отношению к человеку и реальному миру, сформировались различные общественно-исторические типы и виды страхования, предусмотренные в страховом фонде.

      Риск, являясь неотъемлемой частью страховой  деятельности, характеризуется несколькими  основными признаками:

      1) это конкретное явление или совокупность явлений, в случае наступления которых производятся выплаты из образованного ранее соответствующего страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;

      2) это непосредственная связь с  тем объектом, который был застрахован. Поэтому отдельное событие или совокупность событий не могут рассматриваться самостоятельно, они должны соотноситься с тем объектом, который является страховым и где реализуется риск. Каждый риск обладает определенным конкретным объектом проявления. В сознании человека риск связывается с этим объектом. Впоследствии по отношению к данному объекту проявляются и изучаются факторы риска.

      Кроме того, риск связан с вероятностью гибели или повреждения объекта, который  был принят на страхование. Вероятность  является в данном случае мерой объективной возможности наступления данного события или группы событий, которые обладают отрицательным воздействием. Каждую вероятность можно представить в виде правильной дроби. Так, например, в случае, если вероятность будет равна нулю, можно утверждать, что данное событие наступить не может. А при вероятности, которая равна единице, есть 100 % гарантии того, что данное негативное событие произойдет. Следовательно, можно отметить, что чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле обойдется организация страхования этого риска. При большой вероятности наступления негативных последствий предполагается дорогостоящая страховая защита, которая будет затруднять ее проведение.

      Само  страховое событие не может выступать  в качестве объекта страхования. Таким объектом является риск, который может наступить, а может и не наступить.

      Наблюдая  множество объектов, которые подвержены воздействию одного и того же риска  за один и тот же промежуток времени, можно выявить закономерность наступления  случайных событий. Можно сделать вывод: чем больше совокупность подвержена наблюдению, тем больше вероятность наступления достоверного результата.

      Однако  в практической деятельности предвидеть наступление какого-либо определенного  события в рамках наблюдаемой совокупности практически невозможно. В том случае, когда число объектов наблюдения увеличивается и приближается к бесконечности, можно сказать, что эмпирическая вероятность будет достаточно достоверной. Недостоверными результаты будут только в том случае, когда данное явление или событие являются непознанными. Из этого можно сделать вывод, что недостоверность результатов носит чисто субъективный характер. Кроме того, данная характеристика является переменной. Это следует из того, что закономерности происхождения или проявления данного явления все равно остаются неустановленными.