Страхование организаций

      Оглавление 

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Сущность, значение  и функции страхования…………………….………….5

1.1. Сущность  и функции страхования…………………………………………5

1.2. Значение страхования……………………………………………………….8

2. Основные принципы страхования и значения риска в страховых отношениях………………………………………………………………………13

2.1. Риск как основа возникновения страховых отношений………………….13

2.2. Основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности…………………………………………………17

Заключение……………………………………………………………………….23

Библиографический список…………………………………………………….25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

      Страхование — это система экономических  отношений, возникающая при образовании  специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи граждан при наступлении различных событий в их жизни.

      Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных.

      Признаки, характеризующие экономическую  категорию страхования:

      - возникновение денежных перераспределительных  отношений обусловлено наличием  страхового риска, как вероятности  я возможности наступления      страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;

      - для страхования характерны замкнутые  перераспределительные отношения  между его участниками, связанные  с солидарной раскладкой суммы  ущерба в одном или нескольких  хозяйствах на все хозяйства,  вовлеченные в страхование;

      - перераспределение ущерба происходит  как между территориальными единица  ми, так и во времени;

      - возвратность мобилизованных в  страховой фонд страховых платежей.

      В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

            Термин «страхование», выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба. 

      Данная  курсовая является актуальной, т.к. роль страховых организаций в деятельности предприятий, обеспечивает уверенность и надежность в завтрашнем дне.

      Целью работы: изучение роли страховых организаций в деятельности предприятий.

        Для достижения данной цели  необходимо решить следующие  задачи:

      1. Проанализировать научную литературу по данной теме;

      2. Рассмотреть сущность, значение  и функции страхования;

      3. Понять, как риск влияет на возникновения страховых отношений;

      4. Рассмотреть основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности.

      Объектом  исследования является страховые организации, предмет исследования – роль страховых организаций в деятельности предприятий.

      Данная  курсовая работа состоит из введения, двух глав, включающих в себя подглавы, заключения и библиографического списка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность, значение  и функции страхования

      1.1. Сущность  и функции страхования 

      Страховое звено — это особое звено финансово-кредитной  системы.

      Отношения страхования возникают между  двумя сторонами — страховщиком и страхователем.

      Страховщик  — это специальная организация (государственная или не государственная), ведающая созданием и использованием денежного фонда.

      Страхователь  — юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи¹.

      В личном страховании могут появиться и другие участники страховых отношений. Это — застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

      Как правило, договор личного страхования  заключается на случай наступления  событий в жизни самого страхователя, поэтому понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают. Однако в отдельных видах личного страхования страхователем и застрахованным выступают разные лица.

      Например, в страховании от несчастных случаев  за счет предприятий и организаций  страхователем является организация или предприятие, а застрахованным — ее работник. В страховании детей или страховании к бракосочетанию застрахованными являются дети, а страхователями — родители и другие родственники.

      В отношениях страхования страховщик берет на себя ответственность за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной суммы при определенных событиях, наступающих в жизни человека.

      Страховой фонд — это резерв материальных или денежных средств, предназначенный  для обеспечения расширенного общественного воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных  неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

      Фонд  денежных средств, создаваемы посредством  страхования, является одним из видов страхового фонда.

      Основными признаками страхования являются следующие:

      1. Страховавшие носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных условий, связанных с наступлением тех или иных событий.

      2. Оно носит вероятностный характер. Заранее не известно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.

      З. Страхование характеризуется возвратностью  средств. В этом признаке страховые  отношения похожи на кредитные. Отличие  от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности.

      Как и любая экономическая категория, страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные функциям финансов:

      - распределительная;

      - контрольная.

      Однако  по своему конкретному содержанию функции  страхования имеют специфические  особенности.

      Распределительная функция как общая финансовая функция проявляется через следующие  специфические функции (подфункции) страхования: рисковую, предупредительную и сберегательную.

      Рисковая  функция непосредственно связана  с основным назначением страхования. Она заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди участников страхования в связи с наступлением случайных страховых событий.

      Несмотря  на то, что страхование сейчас несколько  изменилось (наряду с государственными страховыми организациями постоянно  образуются коммерческие страховые компании), рисковая функция не утратила своего значения. Основная цель коммерческого страхования — извлечение дохода, максимизация прибыли. Однако главная цель любого страхования — это финансовая помощь при наступлении рискового события. Суть страхования в любой формации остается неизменной.

      Предупредительная функция отражает еще один аспект страховой деятельности: финансирования за счет средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем некоторой суммы в зависимости от величины страхового риска.

      Сберегательная  функция страхования в определенной степени аналогична кредитованию. Здесь  с помощью страхования на дожитие накапливаются некоторые суммы. Эти денежные средства позволяют поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте².

      В настоящее время, когда приближается реформа пенсионного обеспечения, данная функция становится весьма актуальной. Предполагается разделение пенсии на составляющие: минимальную, трудовую страховую и дополнительную добровольную. При достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии так называемые «рисковые выгоды».

      Контрольная функция присуща как всей категории  финансов, так и страхованию. Она  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  страхового фонда. На практике эта функция  проявляется посредством формирования страховщика страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.

      Административный контроль за деятельностью страховщиков осуществляется Росстрахнадзором. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения резервов и т.п.

      Современная система страхования предполагает внесение страхователем твердо установленной исчисленной заранее и не зависящей от размера фактически возникшего убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее созданного фонда. 

      1.2. Значение страхования 

      В жизни человека очень часто случаются события, не зависящие от него, не подлежащие контролю. Будь это стихийное бедствие, чрезвычайное происшествие, пожар, неожиданно обнаружившееся заболевание или внезапная смерть. Именно для этого у общества и каждого гражданина в отдельности должны быть ресурсы для немедленного восстановления понесенных потерь, повреждений, а также нормального течения жизненных процессов. Достаточно большая группа людей постоянно находится в зоне повышенного риска. Это и пожарные, и работники охранных служб, и спасатели, и инкассаторы, и представители целого ряда других профессий. При приеме на работу на названные должности или при поступлении на службу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай смерти или стойкой утраты трудоспособности. Некоторые граждане перед приближением старости и пенсии хотят обеспечить себе материальную поддержку. Для этого граждане прибегают к помощи специализированных организаций. Подобные организации принимают от граждан определенные взносы, а взамен гарантируют денежные выплаты при наступлении определенных событий. На практике выплаты специализированных организаций значительно меньше взносов граждан.

      Во  всех перечисленных выше случаях речь идет о страховании. А специализированные организации – это страховщики. Между гражданами и страховыми организациями заключаются договоры страхования, на основании которых и осуществляются выплаты и взносы.