Система рисков в сфере финансового бизнеса

     Факторы рисков в сегодняшней  России делают риски неопределенно  большими и  меняющимися, что чрезвычайно  усложняет  управление рисками. Так  усложнение банковской деятельности и появление  новых банковских рисков стимулировали  осознание того, что российский подход к банковскому надзору не соответствует  современным рыночным условиям. Операции современных российских банков подчас чрезвычайно сложны и довольно трудны для отслеживания и контроля. Органы банковского надзора все более отходят от традиционного мониторинга состояния банков. Поэтому они самостоятельно не могут обеспечить устойчивость банковской системы.

     Кроме того, для российского  банковского  сектора  характерен недостаточный  уровень капитализации. Это сдерживает развитие банковского сектора и  усиливает риск, связанный с чрезмерной концентрацией бизнеса. Инвестирование в сектор порядка 1 млрд. долл. могло  бы очень быстро изменить всю структуру  российского банковского рынка. Сложность заключается в том, что российские промышленники предпочитают инвестировать средства в ключевые отрасли, такие как энергетика, металлургия  и телекоммуникации, но не в банковский сектор.

     Российские  банки  нуждаются в построении комплексной  системы управления рисками, которая  учитывала бы все  особенности  российской банковской системы.

     Основой  такой системы является должность  риск-менеджера, который управлял бы всеми возможными рисками банка. По данным «Исследования практики корпоративного управления в российском банковском секторе в 2003 году», выполненного Международной  финансовой корпорацией, только в 38% российских банков введена отдельная должность  главного риск-менеджера. Заинтересованность руководства банков в построении такой системы возникает на определенном уровне развития банка, когда вопросы  повышения эффективности его  деятельности требуют четкого определения  и оценки рисков.

     Качество  активов  российских банков остается уязвимым. Это одна из главных причин, почему кредитные рейтинги российских банков находятся на достаточно низком уровне. Наряду с ростом собственно физических объемов кредитования происходят изменения структуры кредитного портфеля и появление новых заемщиков, у которых нет достоверной  кредитной истории, в результате чего увеличивается кредитный риск. Наиболее стабильная часть клиентуры  банков, как правило, представлена родственными компаниями. А независимая клиентура  сложилась относительно недавно  и во многих случаях еще не прошла испытания кризисом.

     Ярким примером здесь  является развитие розничного кредитования, которое только начинает набирать обороты  в России. Объем создаваемых резервов не является достаточной величиной  для покрытия просроченных ссуд. Резервы, которые  созданы по российским стандартам, не учитывают финансового положения  заемщика. В условиях снижения процентных ставок и усиливающейся конкуренции  возникает сомнение в способности  банков взимать адекватную премию за риск. Что касается чистого процентного дохода, то во многих банках он уже не покрывает операционные издержки. Таким образом, соотношение между различными типами риска, как в рамках отдельного банка, так и в масштабах банковской системы увеличилось и стало более сложным. Все проблемы управления банковскими рисками связаны с разрозненностью банковской системы России. Такая разрозненность связана с тяжелой экономической ситуацией страны, в частности кризисом августа 1998г, высоким уровнем инфляции, который не позволяет банкам получать прибыль в полном объеме. Из-за указанных явлений потребность в измерении, управлении и контроле риска увеличилась, но удовлетворять ее стало сложнее. 

3.2. Зарубежный опыт  управления банковскими рисками  и перспектива его внедрения в российскую практику.

     В настоящее время  Банк России, при  формировании ограничений  банковских рисков, ориентируется на опыт банковских систем развитых стран. В основе зарубежных систем управления банковскими рисками  лежат определенные стандарты, коэффициенты, которых должен придерживаться банк для достижения максимальных результатов. Международный опыт в области  построения эффективных систем банковского  надзора представляется в значительной мере оправданным.

     С целью стимулирования должного управления рисками надзорные органы многих стран ввели определенные требования к достаточности капитала. Принципы базельского комитета подчеркивают обязанность органа банковского надзора устанавливать минимальные требования к достаточности капитала банков.

     Во  всех странах, применивших  стандарт достаточности капитала, показатели достаточности капитала с учетом риска существенно возросли. Данный стандарт играет важнейшую роль с  точки зрения обеспечения финансовой стабильности, надежного функционирования банковских систем. За прошедшие полтора  десятилетия он широко внедрялся  в странах с развивающейся  и переходной экономикой. Так как  экономика в таких странах  работает более эффективно, появилась  необходимость повысить минимальное  значение достаточности капитала с 8% до 15%. Российские нормативы кредитного риска следуют основам регулирования  деятельности национальных банковских систем западных стран.

     Так, например, в Италии в целях сокращения кредитных  рисков установлен ряд  ограничений  в области кредитования: банки имеют право предоставлять  одному или группе связанных заемщиков  ссуды в размере, не превышающем 25% капитала банка.

     Кроме этого, для эффективного управления кредитным риском, иностранные  банки  используют систему сбора  информации о кредитоспособности клиентов, а  также сведений о полученных и  не погашенных ими кредитах. Например, во Франции такая система позволяет получить информацию о заемщике и о уже имеющейся у него общей суммы кредитов. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Система позволяет более эффективно регулировать риск невозврата денежных средств.

     В нашей стране работа по созданию системы  сбора информации о клиентах - потенциальных  заемщиках еще только начинается. Американские корпорации (в частности  “Дан и Брэдстрит”) готовы предложить России услуги по оценке финансового положения заемщика, маркетинговые исследования на региональном и отраслевом уровнях, страновые справочники с полным обзором экономической ситуации, налогового регулирования. Также американские компании готовы предоставить страновые, региональные и специальные справочники с полным обзором экономической ситуации заемщика.

     Проблема  заключается  в том, что предприятия  и организации-клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ  от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим  данную компанию с отрицательной  стороны.

Предполагается, что  коммерческие банки России, желающие получить информацию о своих  клиентах, смогут через соответствующую  телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных этой корпорации и буквально  в  считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

     Неизбежно сопровождает финансовую деятельность кредитного учреждения и моральный  риск. Задача банка  освободить своих  вкладчиков от его  последствий, либо свести их к минимуму. Такое поведение  может порождаться, например, ситуациями, когда вкладчики или другие кредиторы  защищены от убытков, или когда они  уверены в том, что их банку  не дадут обанкротиться. Этому может  помочь имеющийся мировой опыт борьбы с моральным риском.

     Данная  проблема была характерна для банковской истории США. На рубеже 80-90-х гг. ХХ в. методы управления Федеральной корпорации страхования депозитов (ФКСД) превратились в объект жесточайшей критики  со стороны правительства. Она была направлена на практику взыскания единого  процента от суммы банковских вкладов  в страховой фонд, независимо от финансового состояния и надежности банка. Все это приводило к возникновению морального риска.

     Моральные риски российской системы страхования  вкладов  очевидны. Часть коммерческих банков получают реальную возможность  проводить рискованную политику за счет вкладчиков из малоимущих социальных слоев. В настоящее время озабоченность  проблемой морального риска особенно сильна в кругу российских банков, имеющих рейтинг стабильных и  добросовестных, которые не желают оплачивать издержки по выплате компенсаций  вкладчикам недобросовестных банков.

     Проблема  морального риска в российских банках существует с недавнего времени. Зарубежный опыт борьбы с моральным  риском имеет  явную перспективу  внедрения в российскую практику.

Зарубежные  и отчасти  отечественные банки  вводят должность  «риск-менеджера», чтобы управлять  всеми возможными рисками. Риск-менеджмент будет включать в себя и определенное управление финансами предприятий, с которыми у банка установились тесные партнерские  отношения, а также участие в  антикризисном управлении предприятиями, в которые банк собирается вложить  средства.

     Таким образом, опыт регулирования  банковских систем зарубежных стран  наглядно показывает несостоятельность  подхода, делающего акцент на выделение приоритетных сфер банковской деятельности. Установление Банком России единых требований к  банкам по соблюдению обязательных нормативов для создания условий устойчивого  развития и стабильного функционирования банковского сектора в настоящее  время представляется оправданным. Зарубежные партнеры, в частности  американские корпорации, готовы предоставить России помощь в управлении рисками.

Заключение 

     Таким образом, риск существует к деятельности банков постоянно. На протяжении своей  деятельности банк сталкивается с множеством рисков и их разновидностей. Все  же основными видами рисков являются финансовые, функциональные и прочие. В свою очередь финансовые риски подразделяются на кредитный, валютный, процентный, риск ликвидности и другие. Функциональные риски подразделяются на операционный, технологический, стратегический риски. К другим видам рисков относят правовой риск, риск потери деловой репутации, информационный риск.

     Для предотвращения или  уменьшения степени  риска в банке  должен существовать отдел по управлению рисками, который  должен заниматься оценкой  и управлением  рисками. Оценка риска  необходима для  определения  уровня риска в  той  или иной операции активных операций банка. Целью оценки рисков является определение соответствия результатов  деятельности банка рыночным условиям. Другими словами, необходимо определить вероятность понесения возможных убытков от активных и пассивных операций банка. Управление рисками необходимо для сокращения финансовых потерь банка от изменения рыночной структуры.

     В России неэффективное  управление рисками  может повлиять на экономику страны в целом. Высокие  кредитные риски  препятствуют эффективному инвестированию капитала, вследствие этого  банки  Росси страдают от недостаточной  капитализации банковского сектора. Вложения в банковский сектор позволили  бы расширить сферу деятельности банка, а капитал позволил бы покрывать  риски.

     Важную  роль в системе  управления банковским рисками играет опыт зарубежных экономически развитых стран. Сущность управления рисками зарубежных стран состоит из установления определенных ограничений и нормативов в деятельности банков.

Список  использованной литературы и источников: 

1. Положение Банка  России от 16 декабря  2003 года N 242-П "Об  организации внутреннего  контроля в кредитных организациях и банковских группах"
2. Андрианов В. Ограничение  банковских рисков - рекомендации Базельского  комитета и обязательные  нормативы деятельности  банков //Банковское  дело №10, 2004г, с. 47;
3. Громовой В.А. О  системе рисков  банковской деятельности //Рынок  ценных бумаг №17, 2004г,  с. 13-16
4. Кондратюк Е.А.  Понятие банковских  рисков и их  классификация //Деньги  и кредит.- 2004.-№6.-с. 43-50
5. Мехряков В.Д. Влияние рисков на эффективность работы коммерческих банков //Деньги и кредит №12, 2003г, с. 14-17
6. Осипенко Т.В. Построение  комплексной системы  управление банковскими  рисками //Деньги и кредит. - 2004.-№3.
7. Осипенко Т.В. Построение  комплексной системы  управление банковскими  рисками //Деньги  и кредит. - 2003.-№12
8. Пенкина И.В. Высокие  кредитные риски  сдерживают рейтинги  российских банков //Банковские  услуги -2004.-№12.-с. 12-14
9. Банковское дело: Учебник/под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - 5-е изд., перераб. И доп. - М.: Финансы и статистика, 2004г.
10. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. И доп. / под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.
11. Трофимова Е. Характеристика  отдельных рисков  банковской системы  Российской Федерации  //Рынок ценных  бумаг. - 2003.-№8,
12. Боди, Зви, Мертон, Роберт. Финансы.: Пер.  с англ. - М.: Издательский  дом «Вильямс», 2004. - 592 с.
13. Харченко В.И. Построение  комплексной системы  управления банковскими  рисками //Банковские  услуги. - 2002.-№ 5.