Маркетингове дослідження ринку алкогольних напоїв України

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ ТА НАУКИ УКРАЇНИ,МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ДВНЗ: „КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

імені Вадима Гетьмана”

Кафедра економіки агропромислових формувань

Маркетингове дослідження ринку алкогольних напоїв України (та світу)

Виконала:

Студентка 3 курсу, 2 гр.

спеціальності 6504/1 

ФЕАПК

Бабич І.А.

Перевірив:

Єранкін О. О.

Київ-2012

План

Вступ

1. Проблеми галузі алкогольних напоїв.

2. Законодавча база регулювання ринку алкогольних напоїв.

3. Сучасний стан ринку алкогольних напоїв.

Висновок

    Список використаних джерел

Вступ

Галузь напоїв в Україні є однією з найбільш динамічних. На сьогоднішній день рентабельність підприємств цієї галузі є однією з найвищих, і темпи приросту виробництва з кожним роком збільшуються. Українські виробники напоїв довели, що вони є конкурентоспроможними: майже вся імпортна продукція замінена споживачами на українські товари, а гостра конкуренція всередині галузі, лише сприяє покращенню якості продукції, розробці нових маркетингових стратегій тощо.

Одним з перспективних напрямів українських горілчаних брендів стане розвиток експортних ринків. Українська горілка зарекомендувала себе в багатьох країнах як товар з усіма атрибутами сучасної торгової марки - відмінна якість, сучасний дизайн тари і упаковки, зважена маркетингова політика просування. Відтак авторитет українських компаній на світовому рівні істотно зріс. Ми конкуруємо з відомими російськими брендами, особливо у сегменті чистої горілки. В основі будь-якого горілчаного бренда - передусім класична, чиста горілка - чесний продукт, що потребує складнішої технології виробництва.

Зазвичай прибутковий ринок алкогольних напоїв не втратив своєї привабливості й у часи економічної скрути. Кредит в 1 млн грн, вкладений на початку року в бізнес на міцних напоях, наприкінці того ж року повертався вже з мільйонним прибутком. Це не могло не привернути уваги численних фірм, що кинулися в оптову торгівлю, експорт, імпорт і навіть виробництво алкогольних напоїв. Але високі ставки податків обмежили вивезення українського спиртного до Росії - ринок затоварився. Трейдери тепер змушені всіма дозволеними й недозволеними методами змагатися за покупця на перенасиченому внутрішньому ринку.

1. Проблеми галузі алкогольних напоїв.

Проблеми галузі алкольних напоїв перш за все, на мою думку, пов’язані з основними факторами, що впливають на українській ринок лікеро-горілчаних виробів:

- Сезонність виробництва продукції: незважаючи на всі намагання маркетологів компаній-крупних виробників лікеро-горілчаних виробів, спостерігаються істотні коливання попиту в залежності від сезону: в осінньо-зимовий період попит на горілки підвищується на 10-15%, що змушує виробників збільшувати у ці періоди обсяги виробництва такої продукції. Особливо високим попит на лікеро-горілчані вироби є у новорічні свята, коли обсяг продажу продукції за тиждень сягає місячного обсягу продажу у несезон.

-   Сталий обсяг внутрішнього ринку, який за твердженнями експертів не змінюється вже десять років - 30 - 35 млн. дол. у фізичному вимірі. Таким чином, нарощувати обсяги виробництва легальні виробники можуть переважно за умови перерозподілу споживацьких переваг на користь тієї чи іншої торгівельної марки, у зв‘язку з чим гостро стоїть питання детенізації ринку лікеро-горілчаних виробів.

-      Легальні виробники лікеро-горілчаних виробів сподіваються на подальшу детенізацію ринку, у зв‘язку з чим очкується зростання протягом 2012 року обсягу реального ринку ще на 10 - 15%.

-      Спостерігається підвищення попиту на українську горілку преміум-класу та формування ніші «білої української горілки» у країнах «далекого зарубіжжя», що також стимулює крупних виробників як до нарощення обсягів виробництва, так і до підвищення якості продукції.

-      У зв‘язку із останніми змінами законодавства (зростання акцизів та вартості ліцензій) - підвищення ціни на лікеро-горілчані вироби, а також можливе збільшення різниці у ціні між легально випущеною продукцією та продукцією тіньового виробництва на користь нелегальної продукції.

Отже, на даний час можна виокремити такі проблеми ринку алкогольних напоїв: ухилення від сплати податків, проблема нестійкості та недосконалості українського законодавства, яка дуже негативно впливає на розвиток усіх напрямів цієї галузі, та сировинна проблема, що є особливо гострою для винної галузі. І врезультаті, з'являються такі негативні явища: величезний тіньовий ринок з виробництвом та реалізацією різноманітних фальсифікатів, які не тільки є джерелом недонадходжень до бюджету, але становлять загрозу для здоров'я громадян України, фінансові схеми розроблені для зниження собівартості продукції, які спотворюють функціонування ринкових сил.

Найвагомішою проблемою є проблема державного регулювання, тому що уряд готує чергове підвищення мінімальних роздрібних цін на горілку. Момент для цього невдалий - зростання тіньового виробництва, падіння легального і зниження споживчої активності тільки погіршать ситуацію в галузі. Зміни у нормативно-правовій базі мають дуже великий вплив на роботу виробників алкогольної продукції, і цей вплив в Україні далеко не завжди є позитивним. Нормативні документи і їх майже протилежна спрямованість спричинила різкий спад як попиту на алкогольну продукцію, через її подорожчання, так відповідно і спади обсягів виробництва. Нестійкість податкової політики робить ринок алкогольних напоїв дуже вразливим – адже 70-75 % вартості пляшки горілки складають акциз і ПДВ.

Як тільки ввели новий акциз, темпи росту стали неухильно знижуватися. А в проект Податкового кодексу внесена пропозиція про те, щоб індексувати акциз з урахуванням щорічного рівня інфляції. Почали використання підроблених марок акцизного збору, які друкуються на вітчизняних підприємствах поліграфічної промисловості, виготовляються за допомогою копіювальної техніки або ввозяться контрабандою з-за кордону. Використання отриманих марок акцизного збору не за призначенням. Марки  на продукцію з меншою ставкою акцизного збору застосовуються для продукції, що має більш високі розміри податків. Підприємства почали застосовувати марки акцизного збору, що були отримані іншою господарською структурою. При цьому виготовляється неврахована горілка. Тут можливе використання спирту, списаного в межах допущених технологічних витрат у ході виробництва продукції, до складу якої він входить: горілка, парфуми, лікарські засоби та ін. До цього слід додати контрабандний спирт.

Сплата сум акцизного збору та ПДВ шляхом взаємних заліків, зустрічних зобов'язань, векселями, у тому числі казначейськими, та в інших формах, які не передбачають здійснення таких платежів коштами, тобто нелегальне отримання акцизних марок та застосування фінансових схем - основні фактори, які привели до перенасичення ринку алкоголю дешевою нефальсифікованою горілкою. Це негативно вплинуло на споживчий попит та на тих виробників, які використовують звичайні методи ведення бізнесу.

Звичайно підвищення акцизу продовжиться, оскільки в Україні він значно нижче, ніж в Європі.

Після невеликого зростання горілчаного ринку в 2010 році, у 2011 був обвал обсягів виробництва. Легальний горілчаний ринок України може скоротитися на 13%, або 6 млн дол – до 40 млн дол у порівнянні з 2010 роком. За даними Держкомстату, виробництво горілки, інших міцних спиртних напоїв скоротилося 25,6%, з 11,7 млн дол до 8,7 млн дол; лікерів, солодких наливок, спиртових настоянок, інших спиртних напоїв - на 9%, з 3,3 млн дол до 3 млн дол; пива солодового, включаючи пива безалкогольного та пива з вмістом алкоголю менше 0,5%, - з 81,7 до 81,2 млн дол. Загальний обсяг продажів алкоголю у січні-вересні склав 4,4 млн дал, на 11% більше, ніж за аналогічний період 2010 року (3,95 млн дал). При цьому в Україні зростання продажів склав 13%.

Дуже актуальною є проблема фальсифікації товарів для України. І найпривабливішою у цьому для фальсифікатів є підакцизна алкогольна продукція, через її високу рентабельність, яка досягається за уникнення від сплати акцизного збору та ПДВ. Які складають три чверті ціни легальної горілки. За неофіційними даними, рентабельність підприємств, які виробляють алкогольні напої може досягати 500-1000%. Податкова міліція України з початку 2012 р. вилучила понад 800 тис. літрів фальсифікованого алкоголю загальною вартістю понад 36 млн грн. Про це сьогодні
загалом, з початку 2012 р. працівниками податкової міліції вилучено понад 26 тис. декалітрів спирту, з якого можливо виробити 1 млн 300 тис. пляшок фальсифікованої горілки. Також вилучено 80 тис. декалітрів уже готових алкогольних напоїв - це більше ніж півтора мільйони пляшок вартістю понад 36 млн грн. З початку 2012 р. припинено діяльність 80 виробництв лікеро-горілчаних виробів і викрито 195 злочинів, пов'язаних із незаконним виробництвом та обігом підакцизних товарів і марок акцизного податку.

На вітчизняному ринку наявна величезна кількість фальсифікатів, яка є вигідна надто багатьом. Посилює цю тенденцію і низька платоспроможність населення, що вкрай загострює цінову конкуренцію, тоді як сфальсифікований товар на 15-100% дешевший за оригінал.

Обсяги нелегального ринку виглядають просто загрозливо. Одразу треба зазначити, що не вся продукція на нелегальному ринку горілки є фальсифікатом – за оцінками різних спеціалістів, лише 30-40 %. А вітчизняні виробники вина вважають, що фальсифікована й контрабандна продукція на ринку складає не менше 70 % обсягу легального виробництва.

За даними Держкомстату в Україні виробництво горілки і інших міцних спиртних напоїв у січні-лютому 2012 р. збільшилось на 17,7% - до 4,3 млн дол. Обсяги виробництва горілки у цьому сегменті алкогольних напоїв складають понад 29,5 млн дол, лікеро-горілчаних напоїв - 9,5 млн дол. За І півріччя 2011 року до бюджету надійшло 377 млн грн. від ліцензування виробництва та обігу спирту, алкогольних напоїв.

Від ліцензування виробництва надійшло 116,2 тис. грн. (132,3% плану), оптової торгівлі – 69,2 млн. грн. (99,5% плану), роздрібної торгівлі – 307,7 млн. грн. (107,3% плану), інформує Державна податкова адміністрація України.

Станом на 1 липня 2011 року діяло 195 092 ліцензії. З них на виробництво спирту – 57 ліцензій, виробництво тютюнових виробів – 12, виробництво алкогольних напоїв – 200, оптову торгівлю – 542, роздрібну торгівлю – 194 281. До загального фонду Державного бюджету за січень-червень 2011 року надходження коштів склали 379,5 млн грн. (106,2%).У червні 2011 року до загального фонду Державного бюджету надійшло 74 280,2 тис. грн.(112,1%).

2. Законодавча база регулювання ринку алкогольних напоїв.

Ситуація на ринку алкоголю залишається надзвичайно гострою соціально-економічною проблемою. Недосконалість законодавчої бази не сприяє ефективному контролю з боку держави за сплатою акцизного збору з алкогольних напоїв, перешкоджає нормальному функціонуванню алкогольного ринку, призводить до скорочення обсягів легального виробництва й обігу та зростанню обсягів фальсифікованої продукції.

Постанова уряду про підвищення рівня мінімальних роздрібних цін (МРЦ) на горілку і лікеро-горілчані вироби шляхом внесення змін до чинної постанови уряду № 957 від 30 жовтня 2008 р., розробленої Мінфіном України.

Згідно з документом рівень МРЦ виросте в опті на 26,4% - до 111,9 грн. за 1 л 100%-го спирту, у роздробі - на 26,4%, до 165 грн. за 1 л 100%-го спирту. Тобто тепер пляшка горілки 0,5 л не може коштувати дешевше, ніж 33 грн. Чи буде прийнятий новий рівень МРЦ, сьогодні поки що не відомо, але вірогідність цього дуже висока.

Попереднє підвищення МРЦ було півроку тому, у серпні минулого року. Тоді уряд підвищив МРЦ на горілчану продукцію на 45,3% - до 26,1 грн. за пляшку 0,5 л. І якщо раніше виробники горілки самі зверталися до прем'єр-міністра Миколи Азарова з проханням підвищити МРЦ на горілку, то сьогодні поведінку уряду представники галузі не підтримують.

Тим часом ситуація у галузі жалюгідна. За підсумками 2011 р., порівняно з 2010 р., виробництво горілки і міцних спиртних напоїв зменшилося на 21,5% - до 33,247 млн. дал.

Як заявляють учасники ринку, збільшення з серпня 2011 р. рівня МРЦ вже призвело до скорочення споживчого попиту через недостатній рівень купівельної спроможності населення, зростання ж мінімальних цін до запропонованих призведе до заміщення легальної продукції нелегальною, що, у свою чергу, призведе до зменшення обсягів виробництва і, як наслідок, до зменшення надходжень до держбюджету.

З 3 січня 2012 року мінімальні оптово-відпускні та роздрібні ціни на окремі види алкогольних напоїв поширюються як на продукцію вітчизняного, так і імпортного виробництва, про це йдеться у постанові КМУ від 21.12.2011 р. №1307. Відповідною постановою було внесено зміни до постанови КМУ від 30 жовтня 2008 року №957 “Про встановлення розміру мінімальних оптово-відпускних і роздрібних цін на окремі види алкогольних напоїв вітчизняного виробництва” (зі змінами та доповненнями), виключивши у назві і пункті 1 постанови та назві додатку до неї слова “вітчизняного виробництва”.