Страхование деятельности предприятия

Негосударственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

МОСКОВСКАЯ    АКАДЕМИЯ   ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

при   Правительстве  Москвы

КАЗАНСКИЙ   ФИЛИАЛ

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

по

«основы менеджмента »

Тема: Страхование  деятельности предприятия

 

Специальность: «Коммерция (торговое дело)»

 

 

 

 

 

 

 

                                

                                                                      

 

                                                                      выполнил

 

                                                                                             Студент 402группы

                                                                                             Пирожкова Е.В.

 

                                                                         Проверил:Банников С.А

                                                                            

                                                                       

 

 

 

                                                                 

                                                                  

                                                                       Казань

2012

ПОНЯТИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЕЕ ОРГАНИЗАЦИИ

Страхование — система экономических отношений, предназначенная для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба в результате непредвиденных случайностей. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба, полученного в результате несчастных случаев, причиненного стихийным бедствием, вызванным непредвиденными обстоятельствами в деятельности предприятий, фирм, банков.

Многовековой опыт страхования  убедительно доказал, что оно  является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Именно страхование  повышает инвестиционный потенциал  и дает возможность увеличить  состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном  положении. Поэтому налаживание  непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, поддержание стабильности и устойчивости экономического развития, повышение уровня жизни населения  требуют формирования системы страховой защиты.

Страхование включает совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при непредвиденных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования  в общественном воспроизводстве, значительно  расширяет сферу страховых услуг  и выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

Сфера экономических отношений, где  объектом купли-продажи выступает  страховая защита, формируются спрос  и предложения на нее, получила название страховой рынок. Обязательным условием существования страхового рынка  является наличие общественной потребности  на страховые услуги и наличие  страховщиков, способных удовлетворить  эти потребности. Переход отечественной  экономики к рынку существенно  меняет роль и место страховщика  в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в  полноправных субъектов хозяйственной  жизни.

Функционирующий страховой рынок  представляет собой сложную, интегрированную  систему экономических, финансовых, информационных связей, включает различные  взаимодействующие структурные  звенья (рис 10.1).

Страховой рынок как часть финансово-кредитной  сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях  обеспечении его стабильного  функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного  воспроизводства. Государственное  регулирование страхового рынка  осуществляется по-

средством специальной налоговой  политики, принятия по отдельным видам  предпринимательской деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения  возникающих споров.

Основное  звено страхового рынка — страховое  общество или страховая компания.

Страховая кампания — определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляющая собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность ее ресурсов, их самостоятельный полный оборот. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Новая роль страховых компаний заключается  в том, что они все больше выполняют  функции специализированных кредитных  институтов — занимаются кредитованием  определенных сфер и отраслей хозяйственной  деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и  по возможности применения их в качестве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании могут  занять ведущее положение на рынке  капиталов.

Страховые компании подразделяются на ряд типов.

►          Акционерные страховые общества, т. е. формы организации страховых фондов на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

►          Перестраховочные компании, осуществляющие вторичное страхование наиболее крупных и опасных рисков.

►          Общества взаимного страхования, предусматривающие организацию страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов, создание, как правило, союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т. д.).

►          Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.

►          Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими пенсионного возраста. В странах с развитой экономикой пенсионные фонды являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом системы «встроенных стабилизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную сферу.

Итак, страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Страховой рынок тесно связан со всеми звеньями процесса воспроизводства. Будучи составной частью экономики, страховой рынок отражает состояние  и уровень развития производительных сил общества и в то же время активно влияет на развитие экономики. Страховые рынки подразделяются по отраслевому признаку, по масштабам — на национальный, региональный и международный. Страховой рынок — это и поле активных информационных связей, где информационные потоки обеспечивают реализацию управленческих решений по всем ключевым вопросам его деятельности.

 

ВИДЫ  СТРАХОВАНИЯ 

 

 

Страхование организаций и предприятий — это огромный комплекс мер по защите юридического лица от всевозможных рисков.

 

Страхование деятельности предприятия состоит из комплекса различных видов страхования. В основном выделяют следующие виды страхования, используемые в хозяйственной деятельности предприятия: имущественное, наличное страхование и страхование ответственности.

При имущественном страховании страхуются сооружения, здания, рабочие, силовые и другие машины, суда, транспортные средства, передаточные устройства, объекты незавершенного производства, орудия рыбного лова, инвентарь, сырье, материалы, готовая продукция и другое имущество. 
При этом ценные бумаги, наличные деньги и имущество, находящееся в зоне, которой грозит стихийное бедствие с момента объявления о нем компетентными органами, страхованию не подлежит.

Если предприятие  застраховало свою имущество, то защищено не только то имущество, которое существовало на момент заключения договора страхования, но и то имущество, которое было приобретено во время действия договора. Если собственник заключил договор имущественного страхования, деятельность предприятия защищена от возможных убытков в результате повреждения или поломки имущества.

Еще одним видом страхования деятельности предприятия является страхование отгруженной со склада предприятия продукции в процессе ее перевозки. Продукция страхуется на период ее транспортировки по инициативе собственника или просьбе заказчика продукции. Сумма страхового покрытия в случае непредвиденного повреждения имущества составляет полную стоимость продукции или превосходит ее на 10-30% в зависимости от обстоятельств.

Страхование транспортных средств обеспечивает возмещение убытков предприятия при потере транспортного средства и нанесении им ущерба третьим лицам.

Частью страхования деятельности предприятия является компенсационное страхование. Оно обеспечивает выплаты работникам организации в случае полной или частичной потери трудоспособности.

Медицинское страхование предполагает, что в случае болезни работника страховая компания берет на себя полностью или большую часть расходов, связанных с его пребыванием в больнице и лечением.

С 1990 г в практику отечественных страховых организаций  вошло страхование кредита. Осуществляется оно в двух формах – добровольное страхование риска невыплаты кредита и ответственности заемщика за невыплату кредита и процентов по нему. В первом случае страхователем является банк, во втором – заемщик.

 

 

 

Финансовые основы деятельности страховых организаций

Текущая страховая деятельность

Движение денежных средств в результате текущей страховой деятельности начинается с получения дохода, поступающего в виде страховых премий (платежей). Данный доход является источником формирования страховых резервов, покрытия расходов и формирования прибыли. Движение денежных средств в результате текущей страховой деятельности может быть представлено следующим образом:

Источники денежных средств:

• чистая прибыль;

• страховая премия (платежи);

• поступления  по операциям перестрахования;

• отсроченные  расходы;

• бюджетные ассигнования и целевое финансирование;

• прочие источники  от страховой деятельности. Использование  денежных средств:

• на страховые  выплаты;

• на формирование страховых резервов;

• на операции по перестрахованию;

• на финансирование предупредительных мероприятий;

• на приобретение материальных ценностей, работ и  услуг;

• прочие направления  использования.

Анализ текущей  страховой деятельности позволяет  определить адекватность притока денежных средств принимаемым на себя обязательствам. Оценить темпы развития отдельных видов страхования и на этой основе разработать стратегическую программу развития страховой организации.

Инвестиционная  деятельность страховых организаций

Принципы организации  инвестиционной деятельности.

Характерной чертой развития страхования является возрастающее накопление капитала страховыми обществами. Его рост превращает страховые компании в экономически развитых странах в крупные инвестиционные институты, играющие важную роль на финансовом рынке. Оказывая страховую услугу, страховые организации осуществляют передвижение средств на рынке капитала. Разрозненные страховые взносы; которые они получают от страхователей, превращаются в огромный, постоянно пополняющийся страховой фонд.

В промышленно развитых странах мира по размерам аккумулированных фондов и вкладу в платежные балансы страхование успешно конкурирует с банковским бизнесом. Так, в США сбор страховой премии в 2001 г. составил 890 млрд. долл., примерно столько же в объединенной Европе. Российские страховщики за 2001 г.[2] все вместе собрали около 8,851 млрд. долл. (уровень одной не очень крупной западной компании). Страховщики превращают пассивные денежные потоки в потоки активного капитала и наряду с банками становятся крупнейшими источниками инвестиционного капитала.

Объективной основой  этогоявляется инверсия страхового цикла, когда страховой взнос предшествует выполнению обязательств страховщика. Этот факт способствует тому, что страховщики в определенный период времени располагают значительным количеством средств, которые могут быть максимально эффективно использованы в целях получения дополнительного дохода. В соответствии с действующим законодательством, регулирующим российский страховой рынок, существенное влияние на инвестиционные возможности страховщиков оказывает и увеличение их/собственного капитала.