Организация внутрифирменного планирования на промышленном предприятии, на примере УП НПО «Центр»

1. Производственный план;
2. Организационный план;
3. Инвестиционный и инновационный план;
4. Энергосбережение;
5. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.

Производственный  план включает характеристику имеющейся материально-технической базы, в нем отражены  данные по используемым на предприятии производственным фондам, план производства промышленной продукции на прогнозируемый период, обоснование потребности в дополнительном оборудовании. 

Производственная  база предприятия оснащена современным  оборудованием, которое позволяет  выполнять практически все виды металлообработки, обеспечивает изготовление крупногабаритных конструкций повышенной сложности, технологических линий и комплексов.

Еще в 2005 году предприятием получен международный сертификат на право выполнения сварочных работ  при изготовлении статических и  динамически несущих конструкций согласно DIN 18800-7 класса Е.

С учетом доведенных основных показателей социально-экономического развития предприятия разрабатывается план производства и реализации продукции промышленности на 2010 год.

Важным условием ритмичной и эффективной работы предприятия является обеспечение каждого структурного подразделения, каждого рабочего места необходимых количеством оборудования, сырьем и полуфабрикатами, запасными частями и другими ресурсами, то политика предприятия и направлена на бесперебойное  и своевременное  обеспечение процесса производства  всеми видами материальных ресурсов, рациональное и экономное их использование.

С этой целью  в 2007 году в МГД ОАО «Белинвестбанк»  была открыта возобновляемая кредитная  линия для оплаты приобретаемых товаров и материалов с лимитом выдачи 4 622 млрд. рублей и лимитом задолженности 650 млн. рублей.

Каждая выдача кредита  производится на срок 154 календарных  дня. Данная кредитная линия будет  действовать и в 2009 году, что  позволит предприятию своевременно и в полном объеме рассчитываться с поставщиками и обеспечить бесперебойность работы производства.

На 2010 год планируется среднегодовая потребность предприятия в материалах, комплектующих и топливно-энергетических ресурсов в натуральном и стоимостном выражении.

Основными поставщиками материалов и комплектующих выступают  отечественные производители, такие  как ОАО «Бобруйский машиностроительный завод», РУП «Белозерский энергохимический завод», БСЗ ЗАО «Атлант М», УП «Электромонтаж».

На предприятии постоянно ведутся работы по эффективному использованию всех видов ресурсов с целью снижения себестоимости продукции и соответственно повышению конкурентоспособности выпускаемой продукции (оказываемых услуг).

Большое внимание уделяется  совершенствованию системы  материально-технического снабжения, повышению ответственности за рациональное  использование  и экономию ресурсов,  бесперебойное снабжение предприятия материалами и оборудованием. Также  проводится экономический анализ с целью оценки реальности планов материально-технического снабжения, степени их выполнения и влияния на объем продукции, оценки уровня эффективности использования материалов, выявление внутри производственных резервов экономии материалов и комплектующих.

Планируется создание единой службы материально-технического обеспечения с целью упорядочивания сети поставщиков на предприятии, проведение конкурсов для централизованной закупки материалов с целью снижения цены на закупки, улучшения использования материалов, топлива, энергии, а также по мере возможности замена более экономичными и дешевыми аналогами, внедрение новых видов материалов и комплектующих.

В организационном плане приводится расчет потребности в трудовых ресурсах по группам, категориям, функциям и специальностям, оценка затрат на трудовые ресурсы, а также эффективность их использования.

В настоящее время  на предприятии работает 823 человека, в том числе руководителей  – 135 человек, основных рабочих – 328, рабочих вспомогательных производств  – 117, специалистов и других служащих – 243 человека. Предприятие укомплектовано высококвалифицированными кадрами (31 процент списочного состава имеет высшее образование, 34 процента  среднее специальное и профессионально-техническое образование). Ежегодно численный состав предприятия пополняется молодыми работниками (7-8 человек).

Основными направлениями  кадровой политики предприятия являются:

- формирование современных  требований к кадрам различных  сфер деятельности и уровней  управления предприятия  (при  подборе кадров учитываются уровень  образования, знание иностранных языков, основ рыночной экономики; навыки пользования персональным компьютером и т.д.);

- подбор кадров с  учётом их профессиональных, деловых  и нравственно-психологических качеств  (предпочтение отдается работникам, прошедшим курсы повышения квалификации и переподготовки,  учитывается эмоциональная уравновешенность, коммуникабельность, организаторские способности);

- формирование действенного  резерва руководящих кадров (ежегодно  составляется резерв на руководящие  должности);

- совершенствование системы подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров (ежегодно 20 процентов численного состава работников   предприятия проходят профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации в различных формах в соответствии с планом подготовки кадров на предприятии, сметой расходов на подготовку кадров (самоподготовка, участие в семинарах, обучение различных категорий работников на предприятии (учеба линейных руководителей, правовая и экономические учебы), направление работников в институты, на курсы повышения квалификации, заключаются договоры с учреждениями образования на переподготовку кадров);

- совершенствование системы  аттестации и оценки результатов  труда работников.

Оплата труда работников предприятия осуществляется в соответствии с действующими на предприятии положениями  по оплате, премированию, о порядке установления надбавок и доплат.

Основой для определения  должностных окладов и тарифных ставок работников являются:

• тарифная ставка первого разряда, установленная и утвержденная по УП «НПО «Центр»,
• тарифный коэффициент работника согласно Единой тарифной сетки работников РБ (ЕТС), по профессионально-квалификационным группам с учетом повышающих коэффициентов по технологическим видам работ, производствам и отраслям экономики и коэффициентов формирования тарифной ставки (оклада) на основе ЕТС.

Установленная в УП «НПО «Центр» тарифная ставка первого  разряда пересматривается в соответствии с «Инструкцией о порядке повышения  тарифной ставки первого разряда  коммерческими организациями». Согласно данной инструкции для повышения ставки первого разряда необходимо соблюдение ряда условий:

• рост объемов производства товарной продукции, товаров (работ, услуг) в сопоставимых ценах  к соответствующему периоду  прошлого года;
• выполнение доведенного показателя рентабельности реализованной продукции, товаров (работ,  услуг);
• наличие чистой прибыли предприятия  за отчетный период;
• опережение темпов роста производительности труда над темпами роста среднемесячной заработной платы;
• непревышение установленного нормативными правовыми актами базового предельного норматива тарифной ставки первого разряда с учетом дифференцированных отраслевых коэффициентов;
• отсутствие  просроченной задолженности по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные фонды, в Фонд социальной защиты населения, просроченной задолженности по выплате заработной платы, задолженности за энергоносители.

В инвестиционном и инновационном плане предприятия рассматриваются вопросы инвестиционной деятельности предприятия на планируемый период. 

В 2010 году объем инвестиций в основной капитал запланирован в размере   4 826,1 млн. рублей, из них 463,6 млн. рублей – собственные средства предприятия.

Данные средства будут  в основном направлены на обновление и реконструкцию материально-технической базы. В частности, за счет средств республиканского бюджета в конце мая 2010 года будет приобретен фрезерный обрабатывающий центр с подвижной колонной, который будет введен в эксплуатацию в 3 квартале 2009 года.

Также в 2010 году за счет собственных средств предприятия планируется провести работы по модернизации термического отделения и приобрести сварочное оборудование, компенсаторные установки реактивной мощности, оборудование для выполнения ремонтных работ, позволит снизить потребление электроэнергии, улучшить качество выпускаемой продукции, обеспечить более высокий уровень выполнения капитальных и текущих ремонтов технологического оборудования.

Темп роста инвестиций в основной капитал в 2010  г. запланирован в размере 125% к уровню прошлого года за счет собственных источников.

План по энергосбережению подготовлен в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2 Директивы Президента Республики Беларусь от 14 июня 2007 г. №3 «Экономия и бережливость – главные факторы экономической безопасности государства» и предусматривает снижение энергоемкости выпускаемой предприятием продукции, эффективного использования топливно-энергетических ресурсов за счет выполнения разработанных мероприятий на 2010 год.

Техническое и технологическое  переоснащение, модернизация производства, организационные мероприятия, являются одним из основных направлений предприятия в реализации Директивы Президента.

В вопросах энергосбережения важное место принадлежит нормированию расхода топливно-энергетических ресурсов (ТЭР).

Основная задача нормирования ТЭР  - обеспечить применение при  планировании производства продукции (работ, услуг) технически и экономически обоснованных норм расхода топлива, тепловой и  электрической энергии.

На предприятии были разработаны и утверждены в управлении по надзору за рациональным использованием ТЭР удельные нормы расхода энергии на единицу выпущенной продукции и расход топлива на выработку 1 Гкал тепловой энергии котельной предприятия на 2010 год.

Благодаря  ежегодному выполнению энергосберегающих мероприятий, удельные нормы на выпуск продукции и выработку теплоэнергии не превышают утвержденных.

В производственных помещениях вывешена наглядная агитация по экономии и бережливости. Ведется разъяснительная  работа, направленная на экономию всех видов энергоресурсов.

Для проверок состояния  работы по организации экономии ТЭР  и материальных ресурсов создана  и  утверждена приказом директора  УП «НПО «Центр» комиссия по контролю за экономией и рациональным использованием ТЭР и материальных ресурсов. На заседаниях комиссии рассматриваются предложения по энергосбережению и меры для их скорейшей реализации.

Так на 2010год запланированы следующие:

1. Установка автоматических  компенсаторов реактивной мощности  в ИЛК, ЭИС (3 шт.) – экономия 33,4 млн. руб.;

2. Замена сварочного  аппарата ВДУ-504 (38 кВт) на Origo MIG-320 (12 кВт) – экономия 4,9 млн. рублей;

3. Выполнение комплекса  работ для использования компрессора  ВК10Е10-270 7,5 кВт во вторую смену  и выходные дни вместо стационарного  компрессора (75 кВт) в ЭИС– экономия 8,3 млн. рублей;

4. Установка частотно-регулируемого  электропривода на дымососе и  дутьевом вентиляторе котла №1  ДКВР-6,5/13 – экономия 9,2 млн. рублей;

5. Замена нагревательных  элементов, ремонт обмуровки,  замена пускорегулирующей аппаратуры на бесконтактную на термических печах  – экономия 44,5 млн. рублей;

6. Реконструкция местного  и общего освещения в ПК1 (Замена  ламп ДРЛ; 1000 Вт  на энергосберегающие  50 Вт – 50 шт.) – экономия 10,4 млн.  рублей;

7. Своевременное отключение  осветительных приборов в административных и производственных помещениях – экономия 4,9 млн. рублей.

8. Замена светильников  в местах общего пользования  на энергосберегающие (11 Вт) в  кол-ве 200шт – экономия 2,5 млн.  рублей.

Целью прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности  является оценка и прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия для обоснования оптимального варианта организации производства, что позволит определить наилучший финансовый результат работы предприятия.

В таблицах 2.3 отражен финансовый план предприятия на 2010 год.

 

Таблица 2.3 – Финансовый план (ссылка на источник: http://revolution.allbest.ru/marketing/)

Наименование статей	Един. Измер.	2009 год оценка	2010год план
1	2	3	4
1. Доходы и поступления
1.1.Прибыль за отчетный период	млн. руб.	4029	4431,9
1.2. Целевое финансирование	-//-	27,0	4 577,5
1.3. Амортизационный фонд	-//-	1 700,0	2 117,0
1.4. Долгосрочный кредит  на капитальные вложения	-//-
1.5. Прочие поступления	-//-	523,0	0,0
ИТОГО:	-//-	6279	11126,4
2. Расходы и отчисления
2.1. Платежи в бюджет  из прибыли - всего	-//-	1 429	1 526
в том числе
- налог на прибыль		967	1064
- налог на недвижимость		388,0	400,0
- транспортный сбор		74,0	62,0
- целевой сбор на  инфраструктуру и др.		0,0	0,0