Организация деятельности коммерческого банка по кредитованию физических лиц

     - обеспеченные кредиты (залоговые,  гарантированные и застрахованные).

     6) По способу погашения различают кредиты:

     - погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора);

     - погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с банком).

     7) По размеру кредиты бывают:

     - мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);

     - средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка);

     - крупные (величиной более 5% собственных средств банка).

     8) По видам процентных ставок:

     - Кредиты с фиксированной процентной  ставкой (предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра);

     - Кредиты с плавающей процентной  ставкой (предполагает использование  процентной ставки, размер которой периодически пересматривается).

     В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются предприятия, организации, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

     Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к предприятиям, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков¹.

     У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. До перехода народного хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации, находясь преимущественно в государственной форме собственности, подразделялись по отраслям.

     В настоящее время хозяйствующие субъекты кредитования классифицируют на следующие группы:

     - коммерческие предприятия и организации;

     - некоммерческие предприятия и организации;

     - финансовые организации;

     - нерезиденты - юридические лица;

     - предприниматели;

     -физические  лица.

     Причем, субъекты кредитования первых трех групп, находящиеся в различных организационно-правовых формах собственности, в зависимости от их формы собственности дополнительно банками подразделяются на три подгруппы: субъекты, находящиеся в федеральной собственности, в государственной (кроме федеральной) собственности и в частной собственности (т.е. негосударственной).

     К физическим лицам – заемщикам относятся население, обращающееся за потребительскими ссудами, и физические лица-нерезиденты.

     Государство как заемщик выступает в лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных  органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти.

     В настоящее время органы государственной власти различного уровня активно выступают в качестве субъектов банковского кредита. Коммерческие банки предоставляют им краткосрочные кредиты:

     а) для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода;

     б) для покрытия бюджетного дефицита;

     в) под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона (республики);

     г) под инвестиционные проекты.

     В сфере банковского кредита население нашей страны главным образом выступает в качестве кредитора.  
 
 

     1.2. Принципы банковского кредитования 
 

     Банковское   кредитование   предприятий   и   других  организационно-

правовых  структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

     Последние представляют собой основу, главный  элемент системы, сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

     К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность².

     Возвратность  является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.

     Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

     С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

     Дифференцированностъ  кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита всем клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен представляться только тем предприятиям, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяина собственными источниками, уровень

его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

     Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие- заемщик должно внести банку, определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозит чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственны и другие нужды. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре.

     Основные  факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

     - базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;

     - средняя процентная ставка по  межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

     - средняя процентная ставка, уплачиваемая  банком своим клиентам по депозитным  счетам различного вида;

     - структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

     - спрос на кредит со стороны  хозяйственников (чем меньше спрос,  тем дешевле кредит);

     -  действующие ставки по другим  инструментам финансового рынка  (государственным облигациям, облигациям  субъектов Российской Федерации и т.п.);

     - срок, на который испрашивается кредит и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов;

     - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем ниже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять, свои ресурсы из-за обесценения денег)³. 
 
 

     1.3. Методы банковского кредитования 
 

     Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита  в соответствии с принципами кредитования.

     В настоящее время способы выдачи и погашения кредитов коммерческими  банками определяются Положением ЦБ РФ « О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями  денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998г. №54 - П. В частности, предусмотрено предоставление (размещение) денежных средств клиентам банка следующими основными способами:

     - разовым зачислением денежных  средств на банковский счет, либо  разовой выдачей наличных денег;

     - открытием кредитной линии;

     - кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств).

     Овердрафт    представляет   собой   вид   кредита,   который   выдается

заемщику  на производство платежа при недостатке или отсутствии средств на расчетном (текущем) счете клиента в размере, не превышающим установленный лимит.

     Принципиальная  черта овердрафта - кратковременный характер использования кредита (части кредита - транша).

     ООО «ХКФ Банк» предоставляет овердрафт на следующих условиях:

     - сумма лимита овердрафта – до 40% среднемесячной суммы поступлений денежных средств на счет Клиента;

     - срок договора - до 5-х лет;

     - срок погашения транша - не более 30 календарных дней с момента выдачи.

     Открытая  кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком.

     Кредитная линия в основном открывается на один год, но может быть открыта и на более короткий период. По просьбе клиента лимит кредитной линии может пересматриваться.

     Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом на превышение кредитной линии, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита открытой кредитной линии или без такого обязательства (по мере наличия ресурсов у банка) и т.д.

     В основном различают невозобновляемую и возобновляемую кредитную линию. В случае открытия заемщику невозобновляемой кредитной линии при использовании в несколько приемов лимита (в форме лимита выдачи) происходит погашение ссуды, и на этом отношения между банком и клиентом по данному договору заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего срока договора автоматически.

     В отличие от зарубежных банков отечественными коммерческими банками использование кредита производится не со ссудного счета, а с расчетного счета заемщика, куда периодически, по мере выдачи перечисляется кредит.

     Следует отметить, что направление кредита  на расчетный счет заемщика для дальнейшего  использования его на цели, определенные кредитным договором, являются нормой для каждого вида кредита при любом способе его выдачи.

     Таким образом, погашение всех видов кредита независимо от способа их выдачи должно осуществляться заемщиком только путем перечисления ими денежных средств со своих расчетных счетов. Зачисление всей или части выручки непосредственно на ссудный счет заемщика для погашения кредита не допускается.