Отчет по практике в РУП «Белпочта»

В структуре выручки от реализации товаров, робот, услуг за 2010-2011 год есть ряд изменений:

 - снижение доходов от аренды в 2010 году на 404 млн. руб., в 2011году на 115 млн. руб., связанное с вступлением в силу  с 1.04.2010 г Указа Президента Республики Беларусь от 23 октября 2009г. № 518 «О некоторых вопросах аренды и безвозмездного пользования имуществом», а также из-за отказа  от арендуемых площадей  в размере 2863 кв.м. с 1.04.2010 г.;

- снижение доходов от  услуг спецсвязи  на 283 млн.  руб. в 2010г. и на 206 млн. руб.  в 2011г, в связи с передачей  функций по указанию услуг  специальной связи от областных  филиалов  филиалу «Узел специальной  связи» с 1.10.2010г.  Данные представлены в таблице 10

На протяжении 2009-2011г.г. Могилевский  филиал обеспечивает прибыльную работу. За 2009 год получено прибыли от реализации товаров, работ, услуг в сумме 1180,8 млн. руб., рентабельность от реализации составила 2,6%. за 2009  год филиалом обеспечены равные темпы роста выручки без налогов и платежей и роста затрат -113,1% и 113,1% соответственно. Обеспечен рост прибыли от реализации товаров,  работ, услуг -113,8%, получена чистая прибыль в сумме 602,5 млн. рублей соответственно.

    По итогам работы за 2010 год получена прибыль от реализации услуг – 806,8 млн. руб.  Темп роста выручки от реализации товаров (работ, услуг) без налогов и покупной стоимости составил 117,9% и ниже темпа роста затрат на производство продукции на 1,3%. Рентабельность от реализации товаров, работ, услуг составила 1,5%, чистая прибыль  составила 413 млн. рублей.

По итогам работы за 2011 год  будет  получена прибыль от реализации услуг – 422,0 млн. рублей.  Темп роста  выручки от реализации товаров (работ, услуг) без налогов и покупной стоимости составит 130,9%, Рентабельность от реализации товаров, работ, услуг  составит 0,6%, чистая прибыль за 2011 год  по Могилевскому филиалу составит 519,0 млн. руб., рост к 2010году 125,7%.

Среднесписочная численность  работников Могилевского филиала составила  в  2009 году 2888 единиц, в 2010г. – 2931 ед., в 2011г.- 2845 ед.

Среднемесячная заработная плата работников филиала  в 2009г. составила 654,1 тыс. руб., рост к уровню 2008г. составил 114,6%, рост реальной заработной платы составил 100,6%, рост производительности труда за этот же период  в СУ составил 103,3%.  В 2010г. номинальная заработная плата составила 799,3 тыс. руб., рост к 2009 году 122,2%, рост реальной заработной платы - 113,7%. Рост производительности труда к 2009 году составила в сопоставимых условиях 109,5%.

В 2011г. номинальная заработная плата составит 1 093,8 тыс. руб., рост к 2010 году 136,8%, рост реальной заработной платы – 100,0%. Рост производительности труда к 2010 году составила в сопоставимых условиях 132,4%.

  С 2009 года все доводимые показатели прогноза социально-экономического развития филиалом выполнялись: 

- по платным услугам  связи населению обеспечен рост  в сопоставимых условиях в  2009г – 105,3% при прогнозе 103%, в  2010 году  - 110%, при прогнозе 109,6%, в  2011 году  - 117,7%, при прогнозе 105% 

- по платным услугам   связи юридическим и физическим  лицам обеспечен рост в сопоставимых условиях в 2009 году  - 103,0% при прогнозе 101%; 2010 году  - 107,0%; в 2011 году  - 121,3% при прогнозе 111%;

- выполнен план инвестиций в основной капитал  в 2009-2011г.г.;

 

	Ед. изм.	2009г.	% 2009/2008	2010г.	% 2010/2009	2011г.	% 2011/2010
Целевые показатели прогноза
Услуги связи юридическим  и физическим лицам	млн. руб.	37 007	110,8	43 635	117,9	56 082	128,5
Рост услуг связи юридическим  и физическим лицамв СУ	%	34 421	103,0	-34 214	111,1	34 437	121,3
Показатель по энергосбережению	%	-7,8	105,4	-7,1	91,0	-5,5	77,5
Инвестиции в основной капитал	млн. руб.	2 494	152,4	2 933	117,6	3 650	124,4
Расчетные показатели прогноза
Платные услуги связи населению	млн. руб.	12 632	114,6	14 391,2	113,9	16 942,5	117,7
Рост платные услуги связи  населениюв СУ	%		105,3		110,0		111,1
Номинальная заработная плата	тыс. руб.	654,1	114,6	799,3	122,2	1 093,8	136,8
Среднесписочная численность	Ед.	2 888	99,7	2 931	101,5	2 845	97,1
Производительность труда		12,8	111,2	14,9	116,2	19,7	132,4
Рост производительности труда в СУ	%	11,9	103,3	-11,7	108,6	12,1	121,6
Показатели прогноза социально-экономического развития
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	64 626,7	113,0	75 384,0	116,6	102 807,0	136,4
Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	4 941,3	108,7	5 538,0	112,1	7 523,0	135,8
Покупная стоимость	млн. руб.	13 513,0	114,5	15 387,4	113,9	24 016,0	156,1
Выручка без налогов и  покупной ст-ти	млн. руб.	46 172,4	113,1	54 458,6	117,9	71 268,0	130,9
Себестоимость реализованной  продукции, работ, услуг	млн. руб.	44 991,6	113,1	53 651,8	119,2	70 846,0	132,0
Себестоимость 100 руб. выручки	руб.	97,4	100,0	98,5	101,1	99,4	100,9
Прибыль от реализации товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	1 180,8	113,8	806,8	68,3	422,0	52,3
Прибыль	млн. руб.	1 215,3	131,2	1 049,9	86,4	1 503,0	143,2
Чистая прибыль	млн. руб.	602,5	199,6	413,0	68,5	519,0	125,7
Уровень рентабельности реализованных  товаров, продукции, работ, услуг	%	2,6	100,6	1,5	57,3	0,6	39,6
Рентабельность продаж	%	1,8	241	1,1	59	0,4	38
Показатель по экономии ресурсов		1,000	100	1,005	100,5	1,0062	100,1

 

 

4.1 Анализ состава структуры  и динамики активныхопераций «Белпочта»

 

Таблица 11 - Анализ структуры выручки от реализации товаров, работ, (услуг) Могилевского филиала

Млн. руб.

Наименование показателей	2009г.	2010г.	2010г к 2009г		2011г.	2011г к 2010г
			темпы роста,%	откло-нение		темпы роста,%	откло-нение
Выручка без налогов и  покупной ст-ти	46 172,4	54 458,6	117,9	8 286,2	71 268,0	130,9	16 809,4
в том числе:
выручка от услуг связи  общего пользования	36 637,3	43 634,8	119,1	6 997,5	56 081,9	128,5	12 447,1
почтовая связь - всего	36 493,0	43 487,1	119,2	6 994,1	55 927,7	128,6	12 440,6
в т.ч. за проданные ЗПО и письм.кор.	4 526,2	5 439,1	120,2	912,9	7 260,1	133,5	1 821,0
за денежные переводы	2 675,2	3 160,7	118,1	485,5	4 334,6	137,1	1 173,9
за выплату пенсий и  пособий	17 177,8	20 804,4	121,1	3 626,6	29 450,9	141,6	8 646,5
за посылки	388,7	547,5	140,9	158,8	1 007,3	184,0	459,8
за периодические издания	10 739,0	12 450,8	115,9	1 711,8	12 842,7	103,1	391,9
за отправления "EMS"	173,2	228,5	131,9	55,3	442,0	193,4	213,5
за отправления "Экспресс"	155,8	221,6	142,2	65,8	309,4	139,6	87,8
прочие доходы	167,8	428,5	255,4	260,7	280,7	65,5	-147,8
спецсвязь	489,3	206,0	42,1	-283,3		0,0	-206,0
документальная  связь	54,9	59,0	107,5	4,1	72,5	122,9	13,5
передача  данных и телематич.служб	20,7	23,9	115,5	3,2	16,9	70,7	-7,0
междугородняя связь	68,7	64,8	94,3	-3,9	64,8	100,0	0,0
выручка от оказания транспортных услуг	68,5	171,8	250,8	103,3	86,8	50,5	-85,0
Доходы от аренды помещений	1 479,6	1 075,5	72,7	-404,1	960,8	89,3	-114,7
Доходы от непрофильных услуг	7 987,0	9 576,5	119,9	1 589,5	14 138,5	147,6	4 562,0
в т.ч.  реализация ТПС	2 608,5	3 166,2	121,4	557,7	5 088,9	160,7	1 922,7
из них реализация БСО	517,5	495,8	95,8	-21,7	544,3	109,8	48,5
Доходы от приема платежей	4 425,4	5 284,8	119,4	859,4	7 727,6	146,2	2 442,8
Доходы от банковских услуг	509,3	658,8	129,4	149,5	762,0	115,7	103,2
Доходы от услуг	443,8	466,7	105,2	22,9	560,0	120,0	93,3

 

Вывод: В структуре выручки наибольший удельный вес занимают доходы от услуг связи общего пользования.  Так удельный вес доходов от услуг связи общего пользования составил в 2009г. – 79,3%, в 2010г. – 80,1%. в 2011г. – 78,6%. Наибольший удельный вес приходится на доходы от выплаты пенсий, на втором месте -  доходы от приема подписки и доставки печатных средств массовой информации и на третьем – от пересылки письменной корреспонденции:

- удельный вес доходов   от выплаты пенсий и пособий  в 2009 г составлял 37,2%; в 2010г. – 38,2%, в 2011г. – 41,3%,

- удельный вес доходов  от приема подписки и доставки  печатных средств массовой информации  в 2009г. –  23,3%, 2010г. –  22,9%, 2011г. – 18,0% ,

- удельный вес доходов  от пересылки письменной корреспонденции  – в  2009г. – 9,8 %, в  2010г.  – 10,0 %,  в  2011г. – 10.2%

За период 2009-2011 г.г.  обеспечен рост по всем статьям доходов, за исключением роста доходов от междугородней телефонной связи –в  2009г. - 74%, в 2010г. – 94,3%, в 2011г – 99.9%.

2009 год характеризуется  низким темпом роста доходов  от выплаты пенсий и пособий  -106,1%, особенно по сравнению с  ростом основных статей почтовой  связи и ростом доходов от  непрофильных услуг. Низкий рост  доходов от пенсий в 2009 году  связан с повышением размера  трудовых пенсий в 2009 году один  раз в год – в ноябре, в  2010г и 2011 г.  повышение размера трудовых пенсий производилось несколько раз в год.

Обеспечен рост доходов от непрофильных услуг, в 2009г. составил  118,2%, 2010г. 119,9 %. в 2011 г –146,5%, Доходы от реализации товаров потребительского спроса составили в 2009г – 2,1 млрд. руб., рост  – 122,2%, в 2010г – 2,7 млрд. руб., рост  – 127,7%. в 2011г – 5,1 млрд. руб., рост  – 160.7%.

 

Таблица 12 - Анализ структуры затрат от реализации товаров, работ, (услуг)

млн. руб.

 

 

Наименование показателей	2009г.	2010г.	2010г к 2009г		2011г.	2011г к 2010г
			темпы роста,%	откло-нение		темпы роста,%	откло-нение
Затраты - всего	44 991,6	53 651,8	119,2	8 660,2	70 846,0	132,0	17194,2
в т.ч. материальные затраты - всего	5 719,5	6 447,4	112,7	727,9	9 472,0	146,9	024,6
из них: сырье  и материалы	1 820,8	1 899,5	104,3	78,7	2 910,0	153,2	1 010,5
работы и  услуги произв. характера, вып.сторон.организ.	399,7	247,0	61,8	-152,7	300,0	121,5	53,0
из них: перевозка  почты, грузов	33,6	19,0	56,5	-14,6	28,0	147,4	9,0
техническое обслуживание и  ремонт основных средств	365,6	228,0	62,4	-137,6	187,0	82,0	-41,0
топливо	1 503,0	1 786,5	118,9	283,5	2 394,0	134,0	607,5
электроэнергия	453,6	613,7	135,3	160,1	1 080,0	176,0	466,3
теплоэнергия	924,2	1 197,8	129,6	273,6	1 879,0	156,9	681,2
прочие материальные  затраты	618,2	702,9	113,7	84,7	909,0	129,3	206,1
их них НДС,  включенный в затраты	618,2	702,9	113,7	84,7	909,0	129,3	206,1
оплата труда	22 987,9	28 641,8	124,6	5 653,9	38 461,0	134,3	9 819,2
отчисления на социальные нужды	7 884,3	9 798,6	124,3	1 914,3	13 310,0	135,8	3 511,4
амортизация - всего	2 711,1	3 093,3	114,1	382,2	3 692,0	119,4	598,7
в том числе: амортизация  основных средств	2 670,4	3 051,3	114,3	380,9	3 645,0	119,5	593,7
амортизация нематериальных активов	40,7	42,0	103,2	1,3	47,0	111,9	5,0
прочие затраты	5 688,8	5 670,7	99,7	-18,1	5 911,0	104,2	240,3
из них: арендная  плата	309,3	486,7	157,4	177,4	482,0	99,0	-4,7
суточные и подъемные	58,1	57,3	98,6	-0,8	78,0	136,1	20,7
начисленные  налоги и отчисления, включ.в себестоимость	1 885,4	1 227,4	65,1	-658,0	929,0	75,7	-298,4
в т.ч.     инновационный фонд	1 681,8	1 026,9	61,1	-654,9	707,0	68,8	-319,9
услуги других  организаций	3 261,7	3 607,6	110,6	345,9	4 035,0	111,8	427,4
по охране  имущества	449,2	516,3	114,9	67,1	537,0	104,0	20,7
связи	522,2	492,6	94,3	-29,6	499,0	101,3	6,4
банки	1 869,9	2 169,7	116,0	299,8	2 450,0	112,9	280,3
на  рекламу	30,1	32,1	106,6	2,0	70,0	218,1	37,9
коммунального хозяйства  и бытового обслуживания	158,7	205,6	129,6	46,9	252,0	122,6	46,4
другие затраты	174,4	285,6	163,8	111,2	387,0	135,5	101,4
платежи по  страхованию	74,3	191,3	257,5	117,0	267,0	139,6	75,7
Прибыль от реализации	1 180,8	806,8	68,3	-374,0	422,0	52,3	-384,8
Сальдо операционных доходов  и расходов	136,8	17,0	12,4	-120	226,0	1 329,4	209
Сальдо внереализационных  доходов и расходов	-102,3	226,1	-221,0	328	855,0	378,2	629
Прибыль, убыток	1 215,3	1 049,9	86,4	-165,4	1 503,0	143,2	453,1
Начисленные налоги и сборы  из прибыли	612,8	636,9	103,9	24,1	984,0	154,5	347,1
Чистая прибыль	602,5	413,0	68,5	-189,5	519,0	125,7	106,0

 

В структуре затрат на производство продукции за 2009 - 2011 г.г. есть ряд изменений, связанных с ростом тарифов на энергоносители, сырье,  материалы,  переоценкой основных фондов, уменьшением размера отчислений  в фонд социальной защиты населения в 2009г., уменьшением размера отчислений  в инновационный фонд в 2010-2011гг., уменьшением объемов ремонтных работ за счет собственных средств 2009-2011гг.,  в основном в агрогородках. В соответствии с Государственной программой возрождения и развития села на 2005-2010 годы (постановление Совета Министров Республики Беларусь от 30 декабря 2008г. №2051), основной  объем строительно-монтажные работ был выполнен в течение 2005-2009 г.г.

В структуре затрат наибольший удельный вес занимают расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды. Удельный вес затрат по данным статьям  в общей сумме затрат составлял в 2009г. – 68,2%, в 2010г. – 71,6%, в 2011г. – 73,0%. Рост затрат по статье «расходы на оплату труда» составил в 2009 г. – 115,7%, в 2010 г.- 124,6%, в 2011г. – 134,3%. 

Удельный вес затрат по статье «теплоэнергия» в общей сумме затрат составлял в 2009г. – 2,1%, в 2010г -2,2%, в 2011г. – 2,7%. Рост затрат по статье  -  151,9%, 129,6% и 159,6% соответственно.

Удельный вес затрат по статье «электроэнергия» в общей сумме затрат составлял  в 2009г. – 1,0 %, в 2010г. – 1,1 %, в 2011г. – 1,5%, рост затрат по статье  -   132,0% 135,3%, и 176,0% соответственно.

Удельный вес затрат по статье «топливо» в общей сумме затрат составлял в 2009г. – 3,3%, в 2010г. – 3,3%, в 2011г. – 3,4%, рост затрат по статье  - 100,4% 118,9%,  и 134,0% соответственно.

Удельный вес затрат по статье «сырье и материалы» в общей сумме затрат составлял в 2009г. – 4,0%, в 2010г. – 3,5%, в 2011г. – 4,1%, рост затрат по статье  - 131,8% 104,3%,  и 146,9% соответственно

 Рост затрат по статье  «амортизация» за  2009-2011 гг. составил 117,8% 114,1%, и 119,4% соответственно. Рост  затрат по статье вызван переоценкой  основных фондов, ростом инвестиций  в основной капитал.

Могилевским филиалом проводится постоянная работа по наращиванию исходящего платного обмена.

Таблица 13 - Анализ исходящего платного обмена Могилевского филиала

 

Наименование показателей	2009	2010	Отклонение	2011	Отклонение
			2010/ 2009		2011/ 2010
Периодические издания (газеты, журналы) по подписке доставленные	40292,6	41100,9	102,0	39900	97,1
Письменная корреспонденция  – всего	14 193,5	15208,4	107,2	13180	86,7
в том числе:
международная	452,9	372,4	82,2	290,0	77,9
из нее:
простая	400,6	320,4	80,0	240,0	74,9
заказная	42,5	41,2	96,9	41,3	100,2
внутри республиканская	13 740,6	14 836,0	108,0	12890	86,9
из нее:
простая	12 208,5	12 908,6	105,7	10970	85,0
заказная	1 458,6	1 866,5	128,0	1 870,0	100,2
Посылки (обыкновенные, с  объявленной ценностью) – всего.	60,6	91,7	151,3	133	145,0
в том числе  международные посылки	1,7	3,0	176,5	4,0	133,3
Отправления внутри республиканской  ускоренной почты	24,2	26,9	111,2	27,0	100,4
Отправления международной  ускоренной почты	3,7	4,1	110,8	5,2	126,8
Денежные переводы  (без  учета переводов с торговой выручкой)–  всего	596,9	635,5	106,5	645,0	101,5
в том числе  международные переводы	29,1	18,8	64,6	14,0	74,5
внутриреспубликанские переводы	567,8	616,7	108,6	631,0	102,3
Выплата пенсий и пособий	2 598,9	2 481,3	95,5	2 540,0	102,4
в том числе:
в г. Могилеве	669,1	625,6	93,5	650,0	103,9
в городах областного подчинения и районных центрах	886,8	851,6	96,0	875	102,7
в остальных населенных пунктах	1 029,0	990,0	96,2	1000	101,0
Выплата пособий (материальной помощи) на погребение	14,0	14,1	100,7	15,0	106,4
Телеграммы- всего	25,0	29,2	116,8	35,0	119,9
Отправления Netлict	8,5	9,5	111,8	10,0	105,3
Время работы коммутируемых  абонентов  во всемирной информационной сети «Интернет» - всего, тыс. мин	354,6	426,9	120,4	200,0	46,8
Факсимильные сообщения, тыс. писем	7,6	8,7	114,5	8,9	102,3