Виды страхования

    Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся  риски, не связанные непосредственно  с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

    Одним из способов защиты от предпринимательских  рисков является заключение договоров  страхования. При этом потенциальный  страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

    Специфика страхования обусловливает ряд  требований к порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о своей регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

    Возникновение видов страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Страхование – экономическая категория, являющаяся составной частью финансов. Экономическая  сущность страхования связана с  созданием целевых денежных фондов, которые формируются за счет денежных взносов юридических и физических лиц, с последующим их использованием на возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и иными обстоятельствами. Формирование целевых фондов страхования, компенсация материальных потерь юридических и физических лиц осуществляются с помощью экономических отношений посредством оборота денежных средств. Практически это перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования фондов денежных средств, которые выражаются через страхование как финансовую категорию.

    В Законе РФ от 27.11.1992 № 4015-I «Об организации страхового дела РФ» дано следующее определение: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

    В более широком понимании страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую создание за счет средств предприятий, организаций и населения специального резервного фонда денежных средств и его использование для возмещения ущерба, потерь, вызванных непредвиденными событиями, несчастными случаями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными явлениями, а также для выплаты гражданам (или их семьям) страхового обеспечения при наступлении различных событий в их жизни (достижение определенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т.д.).

    Страхование – важнейший элемент системы  общественных, главным образом, экономических  отношений, который присущ любой  исторически сложившейся форме  совместной деятельности людей. Страхование  с момента его зарождения постепенно оформилось в эффектный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. Естественно, что обладатель материальных ценностей или производитель, любой человек не хочет быть подвергнутым риску потерять имущество или здоровье и заинтересован в существовании источника средств, для компенсации потерь при наступлении страхового случая. Выражаясь языком науки, можно сказать, что каждый человек, владелец имущества, имеет страховой интерес, и хотел бы быть защищенным на случай наступления чрезвычайного события, т.е. быть застрахованным.

    Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом, главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы: учебник для вузов. – 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2002. – 520 с.
2. Гвозденко А.А. Страхование. – М.: Проспект, 2004. – 464 с.
3. Гвозденко А.А. Основы страхования: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 304 с.
4. Глызов Н.В. Проблемы развития страхового рынка в Российской Федерации // Аналитический вестник. – 2006 (август). –  №17 (305) – С. 68-72.
5. Гражданский кодекс РФ. Часть первая. От 30.11.1994 г. №5-ФЗ (ред. от 17.07.2009 г. №145-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. – 1994. - №32. – Ст. 3301.
6. Ермасов С.В., Ермасов Н.Б. Страхование: учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 462 с.
7. Журнал «О страховании. Сборник публикаций» от 11 июня 2009 г. – Россия.
8. Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в РФ» (ред. от 30.10.09 г. № 243-ФЗ) // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1993. - №2. – Ст. 56.
9. Лысенко С.И. Факторы роста и прогнозные тенденции страхового бизнеса в России // Финансы и кредит. – 2007. – №4. – С. 70–76.
10. Маркова Н.С. Страховое дело: учеб. пособие / Маркова Н.С. — М.: МГОУ, 2008. – 347 с.
11. Минфин России ФССН, официальный сайт Федеральной службы страхового надзора: http://www.fssn.ru/www/site.nsf
12. Панорама страхования // Эксперт РА. – 2007. – №39. – С. 121.
13. Сахирова Н.П. Страхование: учебное пособие. - М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2006. – 744 с.
14. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2007. – 312 с.
15. Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Т. Ахвледиани. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 543 с.
16. Страхование: учебное пособие / Под ред. В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - М.: КНОРУС, 2007. – 312 с.
17. Страховое дело: учебное пособие для студентов экономических специальностей учреждений, обеспечивающих получение высшего образования / Н.Н. Мурина, А.А. Роговская. – Мн.: ИВЦ Минфина, 2005. – 246 с.