Страхование в условиях рыночной экономики

Одним из возможных  вариантов представляется организация  государственной перестраховочной компании. Именно таким образом была решена проблема создания профессиональных перестраховочных компаний во Франции, Азиатских и Африканских странах, где были созданы государственные  перестраховочные общества, в которые  все страховые компании, зарегистрированные в стране, в обязательном порядке  передавали определенную долю всех прямых рисков.

В Республике Казахстан Министерством финансов также учреждена республиканская  компания по перестрахованию "Казахинстрах", в качестве органа, осуществляющего  все операции по страхованию и  перестрахованию в республике с  участием зарубежных фирм и компаний.

Однако, обращает на себя внимание тот факт, что государственные  перестраховочные общества функционируют  исключительно развивающихся странах, тогда как они полностью отсутствуют  в странах с высоко развитыми  страховыми рынками. Их задача состоит  отнюдь не в увеличении емкости национальных страховых обществ, В большинстве  этих стран на рынке присутствует достаточно много иностранных страховых  обществ, которые в значительной степени определяют рынок. Государственные  перестраховочные общества призваны сократить  отток валюты через иностранные  страховые общества. На наш взгляд, эта проблема может быть решена другим образом и, поэтому, считаем, что  отсутствие элемента обязательности в  перестраховании страховщиками  республики всех рисков в государственной  перестраховочной компании является позитивным моментом. Перестрахование, являясь  в значительной степени международным  регулятором страхования, вообще плохо  переносит государственное регулирование.

Несмотря на то, что на казахстанском рынке  свои услуги предлагает достаточное  количество иностранных перестраховочных обществ, перестрахование осуществляется и среди страховых обществ. Такие  страховые компании как "Алматы-АСКО", "Авиаполис", "ВКО-АСКО" принимают  риски в перестрахование от других страховщиков. И эти операции имеют  тенденцию к увеличению. Так, если в 1999г. этими страховщиками принято  на перестрахование 0,018 млрд.тенге, то в 1999г. уже 43999,4 млрд.тенге, т.е. наблюдается  увеличение более чем в 2000 раз. Это  вызвано предоставлением более  или менее адекватного объема передаваемой в перестрахование  премии. В 1999г. размер перестраховочной премии составил 0,8 млн.тенге, в 2000г.-6305,6 млн.тг. При этом риски, а следовательно, и перестраховочные платежи от иностранных  страховщиков получают две национальные страховые компании: 'Казахинстрах" и "Алматы-АСКО". Эти компании приняли  в перестрахование извне в 1999г. 11,4 млн.тенге ответственности и 0,4 млн.тг. перестраховочной премии, в 1 квартале 2000г. эти показатели уже составили 5634,3 млн.тг. и 168,5 млн.тг. соответственно. Таким образом, наблюдается многократное увеличение показателей, характеризующих  активную перестраховочную деятельность страховых организаций.

Однако, подобная практика размещения риска среди  страховых компаний может иметь  определенные негативные последствия. Необходимо учитывать, что перестрахование  может принести перестраховщику  убытки и подобная «взаимность» может  оказаться обменом убытками. Это  произошло на западных страховых  рынках, что и привело к отмиранию  системы взаимности.

Более того, в  этой ситуации остаются невостребованными  преимущества профессиональной перестраховочной компании. Одним из них является нейтральность профессионального  перестраховщика по отношению к  страхователю. Тогда как перестрахование  в страховой компании - это перестрахование  у возможного конкурента со всеми  непредсказуемыми последствиями.

Перестраховщик, как правило, осуществляет более  широкий круг операций. Он работает на более широкой территории и  с большим, чем страховщик, числом страховых обществ, аккумулирует и  распространяет опыт, полученный от одних  страховых обществ на другие. Этот опыт, как в отношении условий  страхования, так и отношении  тарификации рисков, практики рассмотрении претензий, изучения законодательства, практики других стран и многого  другого составляет основу того, без  чего деятельность профессионального  перестраховщика немыслима - основу системы услуг.

Страховщик  может использовать эти услуги наиболее полно, обращаясь к перестраховщику  не с предложением принять определенную долю в риске, а поручив ему  разработать наиболее эффективную  с учетом всех обстоятельств систему  перестраховочной защиты данного риска  или даже портфеля. Такова практика ведущих мировых перестраховочных обществ, и нет причин для того, чтобы эта практика не применялась  на страховом рынке Казахстана.

Учитывая финансовое состояние национальных страховщиков, расширение емкости казахстанского страхового рынка будет осуществляться через систему сострахования, специализированные страховые и перестраховочные пулы. Возможность создания этих простых  товариществ предусмотрена ст.33 «О страховых товариществах» (п.1,2) и  ст.34 (п.2) Указа "О страховании".

Страховой пул  продает полисы, по которым все  его участники принимают заранее  согласованную долю ответственности, которая по отношению к страхователю выражается прямо в пределах этой доли. Перестраховочные договоры, заключаемые  пулом за общий счет, освобождают  пул от рисков, которые могут превысить  его емкость.

В нашей республике создан страховой пул "Казахстан", в который входят крупнейшие национальные страховые компании. Принимая свою специфическую долю, каждый участник пула участвует не только в рисках, которые он сам принял или передал  в пул, но также и во всех других рисках, внесенных в пул другими  участниками. Такая концепция позволяет  достигнуть три важные цели:

Количество  рисков, принимаемых каждым участником по его доле увеличивается.

В портфеле каждого  участника улучшается состав рисков.

Участник пула не может понести убытки, превышающие  его долю.

Перестраховочный  пул аналогичен страховому пулу с  той. только разницей, что он специализируется на перестраховочных сделках. Перестраховщики, участвующие в таком пуле, оставляют  на своих счетах определенные доли собственного участия от переданных им в перестрахование рисков, а  оставшуюся часть передают в перестраховочный пул.

Однако, существует такой недостаток создания пулов  как слабое рассеивание риска, поскольку  он, по сути дела, сосредоточен в пределах данной страны. И при наступлении  крупных страховых событий все  национальные страховые компании участвуют  в их возмещении.

Тем не менее, участие в страховых и перестраховочных пулах позволит местным страховым  организациям успешно наращивать свои резервные фонды, обмениваться практическим опытом, интегрировать в мировой  страховой рынок. Сферой деятельностью  пулов должны стать такие виды страхования, которые в наибольшей мере требуют координации усилий всего рынка. Это, прежде всего, страхование  нефтяных операций, финансовых рисков, гражданской ответственности, строительно-монтажных  рисков, экологическое страхование  и пр.

Развитие системы  отечественного перестрахования должно идти по направлению обеспечения  надежного размещения крупных рисков в зарубежных страховых и перестраховочных компаниях при максимальном использовании  собственных возможностей страхового рынка. В своей перестраховочной деятельности казахстанским страховщикам следует пользоваться услугами филиалов и представительств страховых, перестраховочных и брокерских организаций, зарегистрированных в Республике Казахстан. Страховщики  республики могут перестраховать свои риски непосредственно у иностранных  перестраховщиков. При размещении своих  рисков в перестрахование за рубежом  имеют право пользоваться также  непосредственно услугами иностранных  брокерских организаций. Целесообразность выхода иностранных перестраховочных компаний на страховой рынок Казахстана видится в том, что:

- возможность  отечественных перестраховочных  обществ (даже при условии их  количественного роста) будут  оставаться меньше емкости внутреннего  страхового рынка;

- распределение  риска ущерба будет происходить  вне национальной экономики.

Опасения по поводу "вывоза" страховой премии за рубеж возможно предупредить дальнейшим совершенствованием правовых норм регулирования  деятельности иностранных перестраховщиков на отечественном рынке, среди которых  могут быть: обязательное депонирование  иностранными перестраховщиками в  компанию - цедент средств в денежной форме, размещение безотзывного депозита в Нацбанк, а также требования по оценке его платежеспособности.

Среди страховых  и перестраховочных компаний, с которыми работают казахстанские страховщики  по перестрахованию рисков, такие  как "Транссиб Ре" (г.Москва), "Виора  СИФ" (г.Москва), СК 'Континент-Полис" (г.Москва), "АСКО" (г.Москва), "Национальное перестраховочное общество" (г.Москва), "Госстрах” (г.Новосибирск), Инстрах (г.Москва), а также "Кельн Ре" (ФРГ), 'Тюрк Ре" (г.Ашгабат).

Все крупные  риски в Казахстане перестраховываются в зарубежных компаниях через  английскую брокерскую фирму "Александр  Хауден Групп". Страховая ответственность  по одному крупному риску может быть размещена в 150-200 крупнейший страховых  компаниях мира. Особое значение брокерская деятельность приобретает в связи  с необходимостью размещения договоров  на специализированных рынках, когда  очень крупные риски требуют  участия в них нескольких перестраховщиков, при кассовых убытках и пр.

Таким образом, передача риска в перестрахование  может происходить непосредственно  от перестрахователя к перестраховщику, при этом последняя сторона может  быть представлена специализированной перестраховочной компанией, отдельной  страховой компанией, объединением страховых компаний, которые обеспечивают своих участников согласованными долями рисков на автоматической основе и, кроме  того, при помощи перестраховочного  брокера.

На современном  страховом рынке Казахстана в  роли перестраховщиков наиболее активно  функционируют иностранные страховые  и перестраховочные компании, иностранные  перестраховочные брокеры. По нашему мнению, необходимо определить правовые нормы  регулирования их деятельности в  целях уменьшения оттока средств  за рубеж. Например, обязательное размещение определенной доли перестраховочной премии в качестве безотзывного депозита в  Нацбанк Республики Казахстан.

В Казахстане существует необходимость развития специального института - института  профессионального перестраховщика. Однако, место национального профессионального  перестраховщика на страховом рынке  республики законодательно не закреплено. В связи с этим целесообразна  разработка "Положения о перестраховочных обществах", в котором бы излагались требования к размеру собственных  средств и технических резервов перестраховщиков, оценка их платежеспособности и т.п. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

Страхование необходимо рассматривать в качестве стратегического сектора экономики  Казахстана, роль которого в процессе рыночных преобразований будет постоянно  усиливаться.

Развитие обособленных хозяйственно независимых субъектов  рыночной экономики (предприятий, организаций, частных производителей, граждан) требуют  наличия в системе экономических  отношений специализированной системы  перераспределительных отношений, позволяющих гарантировать непрерывность  хозяйственной деятельности таких  субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении  неблагоприятных событий.

В этих условиях необходима дальнейшая переоценка роли страхования в системе денежных отношений и его успешное практическое применение как метода аккумуляции  страхового фонда для обеспечения  компенсации убытков, причиненных  предпринимателю стихийными бедствиями, пожарами и иными природными и  техногенными авариями.

Резюмируя, изложенный в данной курсовой работе материал, следует выделить следующие основные выводы и предложения:

Страхование, выражая реально существующие в  обществе производственные отношения, имеющие объективный характер и  специфическое назначение, выступает  в качестве экономической категории.

Определяя взаимосвязь  и взаимодействие различных категорий  в распределительном процессе нами предпринята попытка обосновать точку зрения, согласно которой страхование  признается самостоятельной экономической  категорией наряду с финансами и  кредитом.

Выделены две  функции страхования, наиболее полно  характеризующие ее содержание и  общественно-экономическое назначение. Первая функция - это функция страхового обеспечения (защиты), которая предопределяется главной целью страхования - предоставление страховой защиты субъектам хозяйствования. В целях достижения этой цели осуществляется формирование целевого страхового фонда  за счет взносов страхователей и  его использование для возмещения ущерба и оказания страховой защиты при наступлении случайных неблагоприятных  событий.