Страхование предпринимательских рисков

   Наконец, применяются и такие объекты  и риски предпринимательской  деятельности:

• Страхование финансовых инвестиций (от политических рисков и коммерческих рисков);
• Страхование депозитных вкладов;
• Страхование коммерческих и экспортных кредитов от экономических рисков.

   При страховании предпринимательской  деятельности в промышленности необходимо рассмотрение рисковой ситуации по данному  конкретному предприятию. Это касается следующих аспектов:

• Процесс производства и производственного оборудования;
• Особо опасных агрегатов;
• Системы управления производством;
• Системы безопасности и предотвращения убытков;
• Подверженности данного предприятия различного рода опасностям;
• Расчета приблизительного максимального убытка.

   Важно принять во внимание при оценке рисковой ситуации производственный, технический и управленческий факторы.

   Производственный  фактор – это опасности, связанные  с процессом производства, и в  первую очередь с используемыми  в нем материалами.

   Технический фактор учитывает  соответствие принятым стандартам расстояния между производственными объектами и существующие предохранительные системы.

   Управленческий  фактор связан с квалификацией персонала  и эффективностью работы системы  управления.

   В экономической литературе, посвященной  проблемам предпринимательства, пока еще нет четкой системы классификации предпринимательских рисков. Существует множество подходов, однако большинство из них недостаточно полно отражают разнообразие предпринимательских рисков и имеют порой весьма запутанную, слабо обоснованную структуру, трудную для восприятия и анализа. 

   Такая классификация в чем-то может  быть не полной, поэтому рассмотрим более подробно некоторые из этих рисков.

1. Политический риск.

   Политический  риск - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства. Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности.

   Политические  риски можно условно подразделить на риски: национализации и экспроприации  без адекватной компенсации; трансферта (связан с возможными ограничениями  на конвертирование местной валюты); разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания - контрагент; военных действий и гражданских беспорядков.

     Политический  риск может быть национальным, региональным, глобальным.

2. Технический риск.

   Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако все это ведет к возрастанию опасности техногенных катастроф. Таким образом, можно говорить о техническом риске.

   Технический риск определяется степенью организации производства, наличием превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами фирмы.

   К таким рискам относятся риски  потерь вследствие: отрицательных результатов научно - исследовательских и конструкторских работ, недостижения запланированных технических параметров разработок и низких технологических возможностей производства, не позволяющих освоить результаты их возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проявления проблем, а также при сбое и поломке оборудования и т.п.

   Следует отметить, что технический риск относится  к группе внутренних рисков, поскольку  возникновение его, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя. 

3. Производственный  риск.

   Производственный  риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

4. Коммерческий риск.

   Коммерческий  риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Он включает в себя риски, связанные с реализацией товара (услуг) на рынке, с транспортировкой его (транспортный), с приемкой товара (услуг) покупателем, с платежеспособностью покупателя, и риск форс - мажорных обстоятельств.

   В отечественной литературе коммерческий риск часто отождествляется с  предпринимательским, однако коммерческий риск - это один из его видов. 

5. Финансовый  риск.

   Под финансовым понимается риск финансового предпринимательства или финансовых сделок, когда в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства. Финансовый риск включает валютный, кредитный и инвестиционный риски. Поскольку для отечественных предпринимателей все большую актуальность приобретает учет валютного риска, рассмотрим его более подробно.

   Валютный  риск - это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему.

   В валютном риске можно выделить:

   экономический риск, заключающийся в колебаниях стоимости его активов и пассивов из-за будущих изменений валютного курса, который относится и к инвесторам, чьи зарубежные инвестиции - акции или долговые обязательства - приносят доход в иностранной валюте;

   риск  перевода, имеющий бухгалтерскую природу и связанный с различиями в учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте;

   риск  сделок, связанный с вероятностью наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте и возникающим из-за неопределенности стоимости в национальной валюте инвалютной сделки в будущем.

   Кроме того, следует различать валютные риски для импортера (повышение  курса валюты в отрезок времени  между датой подтверждения заказа и днем платежа) и экспортера (падение  курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров).

   Кредитный риск. Одним из важнейших видов рисков является кредитный риск, связанный с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для ее финансирования внешнего займа. Кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами, контрагентами, поставщиками, посредниками и акционерами.

   Разнообразие  видов кредитных операций предопределяет особенности и причины возникновения кредитного риска - недобросовестность заемщика, получившего кредит; ухудшение конкурентного положения конкретной предпринимательской фирмы, получившей коммерческий или банковский кредит; неблагоприятная экономическая конъюнктура; некомпетентность руководства предпринимательской фирмы и т.д.

   Зарубежные  экономисты выделяют имущественный, моральный  и деловой кредитные риски. Имущественный риск определяется тем, достаточно ли собственных активов заемщика для покрытия объема кредита. Под моральным риском подразумевается та часть риска, которая имеет отношение к займу денег и зависит от моральных качеств заемщика. Деловой риск, как правило, связывается со способностями предпринимателя производить прибыль за определенный период.

   Инвестиционный  риск связан со спецификой вложения предпринимателем денежных средств в различные проекты. В отечественной экономической литературе под инвестиционными часто подразумеваются риски, связанные с вложением средств в ценные бумаги. По мнению ряда экспертов, это понятие много шире и включает в себя все возможные риски, возникающие при инвестировании денежных средств.

   Отраслевой  риск - это вероятность потерь в результате изменений в экономическом состоянии отрасли и степенью этих изменений как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При анализе отраслевого риска необходимо учитывать следующие факторы: деятельность фирм данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период; устойчивость деятельности фирм данной отрасли по сравнению с устойчивостью экономики страны в целом; колебания результатов деятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли.

     С работой предприятий отрасли, а  следовательно, и с уровнем отраслевого риска непосредственно связаны стадия промышленного жизненного цикла отрасли и внутриотраслевая среда конкуренции. При этом уровень внутриотраслевой конкуренции является источником информации об устойчивости предпринимательских фирм в данной отрасли по отношению к фирмам других отраслей и, как правило, служит оценке отраслевого риска. Инновационный риск особенно важен в современной предпринимательской деятельности, которая находится на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для создания новых, ранее не производимых. Инновационный риск - вероятность потерь, возникающих при вложении средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.

     На  российском рынке уже сегодня  предлагается комплекс страховых услуг, которые позволяют гарантированно обезопасить бизнес от различных  рисков.

     Обеспечение страховой защиты через посредство страховых компаний с позиций  макроэкономики экономически более  эффективно: разделение труда и специализация способствуют снижению совокупных издержек. Однако на микроуровне необходимость обращения к услугам страховых компаний очевидна далеко не для всех субъектов экономики. В связи с этим встает вопрос об экономической эффективности страхования, для чего необходимо классифицировать риски, имевшие место на предприятии, собрать статистику по стоимости пострадавших объектов, величине ущербов. На основе анализа полученных данных определяются виды страхования, представляющие интерес для предприятия.

     Если  предприятие при заключении договора страхования получает экономическую  выгоду по сравнению с ситуацией, когда такой договор не был  бы заключен, то можно говорить об экономической  эффективности страхования для  страхователя. Полный эффект страхования может быть достигнут при условии, что страховые выплаты позволят устранить все отрицательные экономические последствия для предприятия, вызванные страховыми случаями. В качестве критерия экономической эффективности страхования для страхователей можно использовать влияние страхования на изменение стоимости предприятия, рассчитанной на начало и окончание финансового периода. Если страховые случаи не произойдут, то стоимость предприятия будет меньше, чем если бы предприятие не прибегало к услугам страховой компании, на сумму страхового взноса. Однако при страховании без убытков стоимость предприятия значительно выше, чем при отказе от заключения договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий.

     Наиболее  распространенным является страхование имущества предприятий, связанное с обеспечением страховой защиты материально - технической базы производства. При страховании имущества страхователем может быть его собственник либо лицо, получившее имущество в пользование, аренду, лизинг, на хранение, в залог и т.д. Это страхование включает в себя достаточно большое число видов, которые чаще всего подразделяются по объектам страхования и страховым случаям (страхование основных и оборотных фондов, страхование средств транспорта, грузов, электронных устройств, страхование машин и механизмов, страхование строительно-монтажных рисков, страхование машин от поломок и др.).

     Из  многочисленных имущественных видов  страхования наиболее популярно  сейчас страхование от огня и сопутствующих  рисков. Ставки страховых взносов по договорам страхования имущества колеблются от 0,05 до 0,5% стоимости имущества (при страховании помещения, мебели и пр.). Если страхуются дорогие марки автомобилей, ставки взносов могут достигать 17%. При страховании оборудования промышленных предприятий страховой сбор колеблется в диапазоне от 0,15 до 1% их стоимости. Еще выше ставки взносов при страховании такого имущества, как витрины, стекло - 2% и более.

     Сравнительно  новыми на российском рынке являются виды, тесно связанные с развитием предпринимательской деятельности: страхование на случай убытков в результате перерывов в производственной деятельности; страхование финансовых рисков; страхование гражданской ответственности.