Страхование ответственности автовладельцев. Страховые риски. Порядок возмещения и причины не возмещения страхового ущерба. МТСБУ.

     - величину кредитов, полученных от  прочих юридических лиц; 

     - депозитные операции.

     Риски активных операций связаны с уровнем  так называемого процентного  риска, которому банки постоянно  подвергаются в процессе своей деятельности.

     Управление  процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами). Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также  от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами — от доступности средств  для выдачи ссуд.

     Для того чтобы контролировать и управлять  уровнем процентного риска, разрабатываются  конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций.

     Портфельный риск заключается в вероятности  потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории  ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические  и несистематические.

     Финансовые  риски могут быть определены следующим  образом: чем больше заемных средств  имеют банки, акционерные общества, предприятия, в том числе и  совместные банки, тем выше риск для  их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще все го обходятся  дешевле, чем выпуск и продажа  дополнительных тиражей ценных бумаг. Согласно принятым нормам для заемщиков  соотношение между собственными и заемными средствами — коэффициент задолженности колеблется в рамках 0,2 – 0,3.

     Риск  ликвидности – это способность  финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Крупнейшие и известнейшие производители и банки, чьи акции  обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск этого рода. Малые же фирмы — новообразованные, венчурные — более опасны в  этом отношении. В данном случае особое внимание необходимо уделить выбору посредников. Основные виды финансовых посредников, специфика их прав и  обязанностей оказывают большое  влияние на деловую активность банков. Их правильный выбор влияет на уровень  всех видов рисков.

     Системный риск связан с изменением цен на акции, их доходностью, текущим и  ожидаемым процентом по облигациям, ожидаемы ми размерами дивиденда  и дополнительной прибылью, вызванными общерыночными колебаниями. Он объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен  и риск инфляции. Поддается довольно точному прогнозу, так как теснота  связи (корреляция) между биржевым курсом акции и общим состоянием рынка  регулярно и довольно достоверно регистрируется различными биржевыми  индексами.

     Несистемный риск не зависит от состояния рынка  и является спецификой конкретного  предприятия, банка. Он может быть отраслевым и финансовым. Основными факторами, оказывающими влияние на уровень  несистемного портфельного риска, являются наличие альтернативных сфер приложения (вложения) финансовых ресурсов, конъюнктура  товарных и фондовых рынков и другие. Совокупность системных и несистемных  рисков называют риском инвестиций.

     Виды  клиентов банка в зависимости  от принадлежности к различным отраслям (отраслевой риск). Согласно теории рисков основным признаком принадлежности предприятия к той или иной отрасли является назначение выпускаемой  продукции. Различают предприятия  первичной сферы, к которой относятся сельскохозяйственные предприятия; предприятия вторичной сферы (промышленные), которые, со своей стороны, могут быть добывающими и перерабатывающими, и, наконец, предприятия третичной сферы, предоставляющие разного рода услуги (банки, страховые, аудиторские, консультационные компании и пр.) и осуществляющие свою деятельность в сфере сбыта (оптового или розничного).

     Для снижения уровня отраслевого риска  банку необходимо обслуживать клиентов, принадлежащих к различным отраслям народного хозяйства. Таким образом, снижается уровень риска сезонности, так как верхние и нижние точки  сезонных колебаний (традиционные или  неожиданные) различных клиентов не совпадают, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс-мажорных обстоятельств.

     В зависимости от размеров предприятия  клиенты классифицируются в три  группы — мелкие, средние и крупные. Мелкие и средние заемщики более  гибкие, быстрее могут отреагировать  на потребности рынка, клиента. Их структура  более легкая, что дает им возможность  быстрее менять направления своей  деловой активности, получать высокую  прибыль. Но мелкие и средние предприятия  обычно имеют небольшой собственный  капитал, что приводит к банкротству  в условиях жесткой конкуренции, каких-то непредвиденных изменений  политического и экономического характера (риск форс-мажорных обстоятельств). Часто они имеют небольшое  количество клиентов, контролируют не большие рыночные окна, ниши и/или  сегменты. Поэтому количество банкротств выше для мелких и средних предприятий.

     Крупные предприятия, наоборот, более инертны. Они не реагируют быстро на изменения  в потребностях рынка и конкретного  потребителя. Они не часто меняют направление своей деловой активности, но они имеют весомый собственный  капитал и могут “пережить” некоторые  неблагоприятные экономические  ситуации. Иными словами, они почти  всегда обеспечивают среднюю прибыль  и рентабельность. Такие предприятия имеют возможность создавать дочерние фирмы, филиалы, расширять свой рынок, превратить его в международный.

     По  принадлежности к различным видам  собственности производители могут  быть разделены на следующие группы — государственные, частные, кооперативные, акционерные. Последние два вида могут быть совместными (транснациональными) и мононациональными. В зависимости  от этого различные виды рисков приобретают  большую или меньшую значимость в процессе их деятельности.

     Задачей банка является подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы  самому иметь оптимальное соотношение  между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей  ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной  деятельности уровне.

      Список использованной литературы:

1. Закон  України "Про обов'язкове страхування  цивільно-правової відповідальності  власників наземних транспортних  засобів".

2. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – М.: БДЦ-пресс, 2004.

3. Жарковская Е. П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2003.

4. Костерина Т. М. Банковское дело. – М.: Маркет ДС, 2003.

5. Соколов  Ю. А., Амосова Н. А. Система  страхования банковских рисков. – М.: Элит, 2003.

6. Шеремет  А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый  анализ в коммерческом банке.  – М.: Финансы и статистика, 2002.