Особенности транспортного страхования

Страхование с ответственностью за частную аварию предполагает возмещение: убытков от повреждения или полной гибели всего  либо части застрахованного груза  вследствие стихийных бедствий, крушения (столкновения) перевозочных средств  между собой и другие предметы, а также мер, принятых для спасания или для тушения пожара; пропажи перевозочного средства без вести; расходов по несчастным случаям при погрузке, укладке, выгрузке груза; убытков, расходов и взносов по общей аварии; необходимых и целесообразно произведенных расходов по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальнейшего его повреждения.

Условия страхования без ответственности  за повреждения, кроме случаев крушения, по объему ответственности, страховым  случаям, перечню исключений из страхового покрытия в целом совпадают с  условиями страхования с ответственностью за частную аварию. Но в этом случае возмещаются только убытки от полной гибели всего или части груза (убытки от повреждения груза не застрахованы). Эти условия соответствуют  сложившейся международной практике, в частности, стандартным условиям Института лондонских страховщиков.

В условиях страхования может содержаться  специальная оговорка: «от склада до склада», согласно которой груз считается  застрахованным от склада продавца до склада покупателя (то есть включение  такой оговорки обеспечивает непрерывность  страхового покрытия). Страхователем  может быть любой участник транспортной перевозки - продавец или покупатель. Этот вопрос решается в зависимости от юридических, экономических взаимоотношений сторон, условий поставки продукции; при перевозке водным путем распространены сделки СИФ, ФОБ, КАФ и реже ФАС; при перевозке железнодорожным и автотранспортом используются сделки франко-граница, франко-вагон, франко-склад и т.д.

По условиям СИФ (англ. CIF, сокр. от cost; insurance, freight-стоимость, страхование, фрахт) продавец обязан доставить груз в пункт отправления, погрузить его, зафрахтовать судно и оплатить фрахт, застраховать груз на время перевозки до сдачи его перевозчиком покупателю. Груз при этой сделке обычно страхуется на условиях с ответственностью за все риски; покупатель, возлагая заботу о перевозке и страховании на продавца, в любом случае должен получить либо груз, либо компенсацию за него. Страховая сумма по сделкам СИФ должна соответствовать стоимости проданного товара. При сделках на условиях ФОБ (англ. FOB, сокр: от freeonboards свободен на борту) обязанность обеспечить перевозку груза за свой счет и произвести его страхование на время перевозки лежит на покупателе. Продавец обязан погрузить груз на борт, до этого момента риск лежит на нем, который также может страховаться. Юридические содержание сделок на условиях ФАС (англ. FAS, сокр. от freealongsideship - свободно вдоль борта судна) аналогично условиям ФОБ. При сделке ФАС груз переходит на риск покупателя со времени доставки продавцом товара к борту судна, то есть страховой интерес в грузе по сделкам ФАС у покупателя возникает раньше, чем при сделках ФОБ. В обязанности продавца при сделке КАФ (англ. CAF, сокр. от costandfreight - стоимость и фрахт) входит заключение договора перевозки и доставки груза на борт. Обязанность страховать груз во время перевозки с момента пересечения им борта лежит на покупателе.

В зависимости  от способа перевозки грузов (навалом, насыпью, наливом и т.д.), видов  транспорта, выбираемых рисков.

Все грузы  разбиты на следующие классификационные  разряды рисков (по европейской классификации  грузов):

-очень хороший риск или хороший риск (перевозка металлов, производственных установок, автомобилей, резиновых изделий и т.д.);

-средний риск (перевозка кофе, фармацевтических продукции, крупяных изделий и т.д.);

- нежелательный риск (перевозка молочных продуктов, бумаги, текстильной продукции, нефтепродуктов, мясопродуктов и т.д.);

-плохой риск (живые животные, хрупкие грузы, растения, цветы, древесина и т.д.). Тарифы по страхованию грузов в каждом конкретном случае определяются индивидуально. Принципы их построения зависят от ряда постоянно действующих факторов, характера груза и вероятной степени его подверженности рискам, качества упаковки, вида транспорта, условий и характера перевозки, места размещения груза, наличия охраны, времени года, результатов страхования по соответствующему грузу в предшествующий период (размер убыточности) и т.д.

Как в  международной, так и в отечественной  практике предусмотрена возможность  заключения генерального договора на страхование всех перевозок (любых  грузов или определенного их рода) с выдачей генерального полиса. Такой  договор обычно заключается сроком на один год или без установления срока, но предусматривается порядок  его аннулирования. Согласно ст. 941 ГК РФ систематическое страхование  разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных  условиях в течение определенного  срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании  одного договора страхования - генерального полиса. Страхователь обязан в отношении  каждой партии имущества, подпадающей  под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленного таким полисом сведения в предусмотренные  сроки (а если он не предусмотрен - немедленно по их получении). Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. В случае несоответствия содержания страхового полиса генеральному полису предпочтение отдается страховому полису.

 

 

 

 

 

 

 

3.1. Статистика страхового рынка.

 

Средние показатели.

 

Задание 1.

 

1. Средняя страховая сумма застрахованных объектов.

S=S/N

S=47000000/184080=255, 32

 

2. Средняя страховая сумма пострадавших объектов.

Sп=Sп/nп

Sn=9750000/3744=2556, 09

 

3. Средний размер выплаченного страхового возмещения.

W=W/nп

W=694200/3744=185, 42

 

4. Средний размер страхового взноса.

V=V/N

V=1410000/184080=7, 66

 

 

Относительные показатели.

 

5. Степень охвата страхового поля.

d=N/Nmax[*100]

 

d=184080/524000*100=35, 1%

 

6. Степень охвата объектов добровольного страхования.

dд=Nд/Nmax[*100]

 

dд=145860/524000*100=27, 8%

 

7. Доля пострадавших объектов.

dп=nп/N[*100]

 

dп=3744/184080*100=2, 03%

 

8. Частота страховых случаев.

dc=nc/N*100

 

dc=7080/184080*100=3, 85 страхового случая на 100 событий

 

9. Уровень относительности страховых случаев.

Kо= nп/nc[*100]

 

Kо=3744/7080*100=52, 88%

 

10. Показатель полноты уничтожения.

Кп=W/Sп[*100]

 

Кп=694200/9750000*100=7, 12%

 

11. Коэффициент выплат страхового возмещения.

Квыпл= W/V[*100]

 

Квыпл=694200/1410000*100=49%

 

12. Абсолютная сумма дохода страховой организации.

∆Д=V-W

 

∆Д=1410000-694200=715800

 

13. .% дохода или относительная доходность страховой организации.

Кд= V-W/ V[*100]

 

Кд=715800/1410000*100=50, 77%

 

14. Уровень взносов по отношению к страховой сумме.

Квзн=V/S

 

Квзн=1410000/47000000=0, 03 р. на 1 руб. страховой  суммы

 

15. Уровень убыточности страховой суммы.

q=W/S

 

q=694200/47000000=0, 01 руб. на 1 руб. страховой суммы

 

16. Коэффициент тяжести страховых событий.

Кт=W/S[*100]

 

Кт=185,42/255, 32*100=72, 62%

3.2. Методы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования.

 

Задание 2.

Дано:

Р=0,03

С= 23400

В= 9000

К= 936

Н= 27%

а=1, 645

R= 3500

БС=?

Решение:

1. То= В/С*P *100

 

То=9000/23400*0, 03*100=1, 15

 

2.Тр=То*а*

Тр=1,15*1,645*=0,41 руб.

 

 

       3.  НС=То + Тр

 

НС=1,15+0,41=1, 56

 

        4. БС=

БС=*100=2,14 руб.

Ответ: 2 руб. 14 коп, со 100 руб. страховой  суммы.

 

Задание 3.

 

Дано:

Р=0,04

С=85800

В=37440

К=975

Н=29%

СС=90000

а=2

БС=?   Свзн=?

 

Решение:

1. То=37440/85800*0, 04*100=1, 75
2. Тр=1,2*То*а*

 

Тр=1,2*1,75*2*=0,84 руб.

 

3.  НС=1,75+0,84=2,59

 

4.  БС=

 

БС=

 

5. Свзн.=

 

Свзн.= =3285 руб.

 

Ответ: 3 р. 65 коп, со 100 руб. страховой  суммы, Cвзн=3285.

 

Задание 4.

 

годы	У	t	У*t	t2	Уt	У-Уt	(У-Уt)2
1	1,1	-2	-2,2	4	1,42	-0,32	0,1024
2	1,7	-1	-1,7	1	1,47	0,23	0,0529
3	1,6	0	0	0	1,52	0,08	0,0064
4	1,7	1	1,7	1	1,57	0,13	0,0169
5	1,6	2	3,2	4	1,62	-0,02	0,0004
итого	7,6	-	0,5	10	7,6	-	0,179

 

 

 

 

 

а ₀,а₁-параметры уравнения;

n-Количество лет.

₀*n

_1*²

 

a₀=

 

a₁==0.05

 

Y_t=a₀+a₁*t

 

У ₁=1,52+0,05*(-2)=1,52-0,1=1,42

У ₂=1,52+0,05*(-1)=1,52 -0,05=1,47

У ₃=1,52+0,05*0=1,51

У ₄=1,52+0,05*1=1,57

У ₅=1,52+0,05*2=1,62

У ₆=1,52+0,05*3=1,67

 

 

G-среднее квадратическое отклонение.

G=

G=

НС=Y₆+G*a

НС=1,67+0,19*2,850=5,3руб.

БС=

БС=

Ответ: БС 6 руб.7 коп, со 100 руб.С.С.

 

 

 

 

 

 

3.3. Расчёт тарифных ставок по страхованию жизни

 

Задание 5.

 

Извлечение из таблицы смертности населения РФ

возраст	Число доживающихдо данного возраста	Число лиц, умирающих в течение  года
40	88488	564
41	87954	599
42	87325	638
43	86687	681
44	86006	727
45	85279	776
46	84503	826
47	83677	873
48	82804	916
49	81808	954
50	80934	988

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дисконт,5 %

Число лет	Дисконтирующий множитель	Число лет	Дисконтирующий множитель
1	0,95238	6	0,75240
2	0,90703	7	0,71270
3	0,86384	8	0,68334
4	0,82270	9	0,64200
5	0,78353	10	0,61391

 

- на дожитие:

 

а) 88488 ч - число страхов.

б) 80934 ч – выгодоприобретатели.

в) 80934*100 руб.= 8093400 будущий страховой  фонд через 10 лет

г) 0,61391*8093400=4968619,2 руб. сумма, которую  надо собрать сегодня, чтобы через 10 лет сформировался страховой  фонд.

д) 4968619,2/88488=56,2 сумма, которая приходиться  на 1-го 40-го.

 

- на случай смерти

 

а) 88488 ч – страхов.

 

б) 1год: 56400*0,95238=53714,2

 

     2год: 59900*0,90703=54331,1

 

     3год: 63800*0,86384=55112,9

 

     4год: 68100*0,82270=56025,9

 

     5год: 72700*0,78353=56962,6

 

     6год: 77600*0,75240=58386,2

 

     7год: 82600*0,71270=58869

 

     8год:87300*0,68334=59655,6

 

     9год: 91600*0,64200=58807,2

 

     10год: 95400*0,61391=58567

 

в)  общая сумма стр. стоимости будущих выплат за 10 лет

     570431,7

 

г) 570431,7/88488=6,4 руб. сумма приходится на каждого страх.

  Един. НС=56,2+6,4=62,6

  БС=62,6/70*100=89руб. 4 коп, со 100 руб. С. С.

 

Вероятность дожить на 1000 человек	Вероятность умереть на 1000 человек
0,006	0,994
0,007	0,993
0,007	0,993
0,008	0,992
0,008	0,992
0,009	0,991
0,010	0,99
0,010	0,99
0,011	0,989
0,012	0,988

 

Задание 6

 

Коэффициент рассрочки-6,72; нагрузка-30%.

ГНС=

БС=

1.На дожитие:

ГНС=

БС=

2.На случай  смерти:

ГНС=

БС=

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4. Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании

 

Задание 7

Решение:

А=2,3%*8=18,4%

Н_а=

С.С.=5460000-1004639=4455361 руб.

Фундамент=4455361*0,1=445536,1 руб.

Ущерб=4455361-445536,1=4009824,9 руб.

 

Задание 8.

Решение:

Урожайность=7,8 ц*40 га*552 руб./ц=146016 руб.

Амортизация=

С.С.(с учетом износа)=930000 руб.-511500 руб.=418500 руб.

Дрова=300м³*40 руб./м³=12000 руб.

Убыток=418500руб.+146016руб.-12000руб.=552516руб.

Свыпл.=552516руб.*70%=386761,2руб.

 

 

Задание 9.

Решение:

1.Стоимость товара на момент бедствия=стоимость товаров на 1 число по данным бух.учета+стоимость товаров поступивших с 1 числа месяца на момент бедствия-сумма сданной и несданной выручки в банк-естественная убыль.

 

Стоимость товара на момент бедствия = 4914000+2600000-70000-3666000-2340=3775660руб.

 

 

2.Стоимость погибшего и уценка поврежденного товара=стоимость товара на момент бедствия-стоимость товаров оставшихся после бедствия.

Стоимость погибшего и уценка поврежденного  товара= 3775660-1950000=1825660руб.

 

3.Ущерб=стоимость погибшего и уценка поврежденного товара-торговаянадбавка+издержкиобращения+расходы на восстановление и приведение в порядок товара.

 

Торговая надбавка=(стоимость погибшего  и уценка поврежденного товара*% торговой надбавки)/(100+уровень торговой надбавки).

 

Издержки обращения=(стоимость  погибшего и уценка поврежденного  товара*% издержек обращения)/100.

 

Торговая надбавка=(1825660*0,25)/125=3651,3 руб.

 

Издержки обращения=(1825660*0,08)/100=1460,5руб.

 

Ущерб=1825660-3651,3+1460,5+3000=1826469,2 руб.