Автоматизированная обработка финансовой информации

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

1              Теоретическая часть

1.1 Понятие матрицы

1.2 Простейшие операции над матрицами

1.3 Операция транспонирования матриц

1.4 Встроенные функции для работы с матрицами

1.5 Решение систем линейных уравнений

2              Практическая часть

2.1 Задача 4.151

2.2 Задача 4.152

2.3 Задача 4.153

2.4 Задача 4.154

2.5 Задача 4.155

2.6 Задача 4.156

2.7 Задача 4.157

2.8 Задача 4.158

2.9 Задача 4.159

2.10 Задача 4.160

2.11 Задача 4.161

Заключение

Библиографический список

Введение

Основная цель настоящего курсового проекта — продемонстрировать, что MS Excel пред­ставляет собой не просто удобное средство для выполнения математических и логических операций, а мощный и универсальный инструмент по решению дос­таточно серьезных задач, возникающих в сфере экономики и финансов.

Среди типичных экономико-математических приложений Excel могут быть на­званы:

•       структуризация и первичная логическая обработка данных;

•       статистическая обработка данных, анализ и прогнозирование;

•       проведение финансово-экономических расчетов;

•       решение уравнений и оптимизационных задач.

1.     Теоретическая часть.

1.1.         Финансово-экономические расчеты.

       Одной из важных сфер приложения MS Excel связана с осуществлением финансо­вых расчетов. Финансовые вычисления включают в себя всю совокупность мето­дов и расчетов, используемых при принятии управленческих решений, - от элементарных арифметических операций и до сложных алгоритмов построения многокритериальных моделей, позволяющих получить оптимальные характери­стики коммерческих сделок в зависимости от различных условий их проведения. Проведение подобных вычислений — трудоемкая процедура, требующая опреде­ленной математической подготовки, а также использования большого количества справочных материалов.

              В силу исторически сложившегося выбора строительства централизованно пла­нируемой социалистической экономики коммерческая арифметика в России не получила должного развития в послереволюционный период.

С переходом же к рыночным отношениям потребность в финансовых вычислениях вновь возросла. Они стали необходимы для успешного проведения любой коммер­ческой сделки. В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают в новое влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью - финансовый менеджмент.

              Владение методами современных финансовых вычислений становится одной из основных составляющих в профессиональной подготовке предпринимателя, ме­неджера, банковского работника, экономиста.

              На данный момент стандартный курс финансовых вычислений включает в себя следующие основные темы:

• логика финансовых операций (временная ценность денег, операции наращения
и дисконтирования и т. д.);

•   денежные потоки;

• простые проценты (операции наращения и дисконтирования, налоги, инфля­ция, замена платежей); сложные проценты (то же и эквивалентность ставок, операции с валютой и т. п.);

• анализ эффективности инвестиционных проектов;

•   оценка финансовых активов.

              Возрождение финансовой и страховой математики происходит в нашей стране в своеобразных условиях. С одной стороны, в мировой финансовой науке в течение ХХ века интенсивно развивались различные математические методы расчетов, появилась международная система унифицированных математических обозначений для стандартных финансовых и страховых схем. С другой стороны, бурное развитие индустрии ПК и их повсеместное внедрение привели к тому, что программы расчета основных финансовых показателей были реализованы на уровне, понятном широкому кругу пользователей (даже в финансовых калькуляторах!), в электронных таблицах, например в Excel.

                                          Рис. 1.1. Вызов финансовых функций

В Excel реализовано 15 встроенных и 37 дополнительных финансовых функций. В случае необходимости применения дополнительных финансовых функций необходимо установить надстройку Пакет анализа. Установка данной настройки производится через меню СервисНастройки, после чего в диалоговом окне Настройки необходимо пометить пункт Пакет анализа и нажать кнопку ОК (рис. 1.2.).

                                                                       Рис. 1.2. Установка пакета анализа

Если процесс установки завершается успешно, то в меню Сервис появится еще один пункт – Анализ данных (рис. 1.3.).

Рис. 1.3. Окно Анализ данных

Напомним, что вызов Мастера функций осуществляется либо из меню Вставка Функции — выбрать категорию Финансовые, либо с помощью одноименной кнопки на панели инструментов Стандартная. Далее в появившемся окне диалога необходи­мо выбрать категорию функций — и нужную функцию из категории (рис. 6.21).

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на сле­дующие условные Группы:

•       функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов;

•       функции для анализа пенных бумаг;

•       функции для расчета амортизационных платежей;

•       вспомогательные функции.

Функции каждой группы имеют практически одинаковый набор обязательных и дополнительных (необязательных) аргументов.

Дополнительную информацию по необходимой финансовой функции (расчет­ной формуле, реализованной в ней, списке аргументов и т. п.) пользователь может получить, вызвав контекстную справку (рис. 1.4.).

Рис. 1.4. Получение дополнительной справки по функции

1.2.         Финансовые функции Excel для расчетов операций по

                     кредитам и займам.

В финансовой практике часто встречаются операции, характеризующиеся возникновением потоков платежей, распределенных во времени. Потоки платежей, при которых выплаты (поступления) денежных средств осуществляются равными суммами через одинаковые интервалы времени, называются обыкновенным аннуитетом. . Такие потоки возникают при проведении кредитно-депозитных операций, формировании различных фондов, долгосрочной аренде и т. п.

Количественный анализ таких операций сводится к исчислению следующих ос­новных характеристик:

•     текущей величины потока платежей (Present value — Pv:);

•     будущей величины потока платежей (Future value — Fv);

•     величины отдельного платежа (payment— R);

•     нормы доходности в виде процентной станки (interest rate - r);

•     числа периодов проведения операции (число лет, месяцев).

К этой группе также относятся и функции, которые позволяют эффективно осу­ществить расчет наиболее широко применяемых критериев эффективности инве­стиционных проектов, — NPV, IRR и т. п.

Функции этой группы используют сложные итерационные алгоритмы для исчис­лении соответствующих показателей. При этом делаются некоторые допущения:

• потоки платежей на конец (начало) периода известны;

• для всего срока проведения операции определена оценка в виде процентной ставки, в соответствии с которой средства могут быть инвестированы.

В нижеприведенной таблице представлен список функций, которые могут быть использованы при решении задач анализа аннуитетов и анализа эффективности инвестиционных проектов. Очевидно, кто приводимые ниже функции как- раз и представляют собой один из инструмен­тов проведения содержательных расчетов по подобным проектам.

ПРОЦПЛАТ - Вычисляет проценты, выплачиваемые за определенный инвестиционный период.                  

Синтаксис

ПРОЦПЛАТ(ставка;период;кпер;пс)

Ставка    — процентная ставка для инвестиции.

Период    — период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Кпер    — общее число периодов выплат для данной инвестиции.

Пс    — стоимость инвестиции на текущий момент. Для займа пс — это сумма займа.

Заметки

        Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «ставка» и «кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента «ставка» и 4*12 для задания аргумента «кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента «ставка» и 4 для задания аргумента «кпер».

        Все аргументы, означающие деньги, которые вы платите (например депозитные вклады), представляются отрицательными числами; деньги, которые вы получаете (например дивиденды), представляются положительными числами.

Пример:

Примечание.  Чтобы получить месячную процентную ставку, разделите годовую ставку на 12. Чтобы узнать количество выплат, умножьте количество лет кредита на 12.

              КПЕР - Определяет общее число выплат (либо срок, через который

начальная сумма займа достигнет заданного значения), (встроенная)

КПЕР(норма; выплата; нз; бс; тип)

Синтаксис

Ставка    — процентная ставка за период.

Плт    — выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по процентам и не включает налогов и сборов.

Пс    — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

Бс    — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).

Тип    — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

БЗРАСПИС        Позволяет определить будущую ценность инвестиций (или единой суммы), если процентная ставка меняется во времени (по правилу сложного процента)

БЗРАСПИС(первичное; план)             

Возвращает будущую стоимость первоначальной основной суммы после применения ряда (плана) ставок сложных процентов. Функция БЗРАСПИС используется для вычисления будущей стоимости инвестиции с переменной процентной ставкой.

Если данная функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, установите и загрузите надстройку «Пакет анализа».

1.       В меню Сервис выберите команду Надстройки.

2.       В списке надстроек выберите Пакет анализа и нажмите кнопку OK.

3.       Выполните инструкции программы установки, если это необходимо.

Синтаксис

Первичное    — это стоимость инвестиции на текущий момент.

План    — это массив применяемых процентных ставок.

Заметка

Значения в аргументе ставки могут быть числами или пустыми ячейками; любые другие значения дают в результате значение ошибки #ЗНАЧ! при работе функции БЗРАСПИС. Пустые ячейки трактуются как нули (нет дохода).

Пример: