ОГЛАВЛЕНИЕ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   ВВЕДЕНИЕ 
 
 

    Деятельность  любого коммерческого предприятия  в условиях рыночной экономики требует  высокого уровня управления, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед предприятием, обеспечение его конкурентоспособности и эффективности деятельности.

    Банковский  менеджмент – научная система  управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела. Банковская деятельность представляет собой специфическую сферу бизнеса, определяющую особенности мышления и поведения, занятых в нем работников, что неизбежно отражается на содержании банковского менеджмента.

    Банк  представляет собой, прежде всего общественный институт, в котором сосредоточены  денежные вклады множества кредиторов (юридических и физических лиц), поэтому  банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность и доверие вкладчиков.

    Менеджмент  банка характеризуется эффективностью организации и руководства банком в постоянно изменяющихся условиях. Он является важным инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.

    Современное управление банком – это сочетание  стратегического и оперативного управления, в котором стратегическое управление представляет собой процесс  определения целей организации  и решения о том, что нужно сделать для их достижения, а оперативное управление определяет, как необходимо действовать для выполнения целей.

    Стратегическое  планирование как логический и аналитический  метод определения будущего положения  организации в зависимости от внешних условий деятельности является более сложным, многогранным процессом, требующим большего времени, чем долгосрочное планирование. При этом если деятельность по стратегическому управлению направлена на обеспечение стратегической позиции, которая обеспечит будущую жизнеспособность организации в изменяющихся условиях, то оперативное управление занимается использованием существующей стратегической позиции для достижения целей организации.

    Эффективное управление предполагает своевременное  предвидение перемен, приспособление к ним и контроль процессов преобразований и развития для блага клиентов, акционеров, служащих, отдельных социальных групп и общества в целом. Оно также подразумевает постоянное укрепление сильных сторон, реализацию вновь открывающихся возможностей, а также уменьшение рисков, устранение опасных ситуаций и ликвидацию слабых мест.

    Деятельность  организации представляет собой  согласованный во времени поток  различных ресурсов (люди, системы  и технологии, техническая информация), которые движутся не в одном направлении, а образуют контур с положительными и отрицательными (обратными) связями.

    Управленческие  системы, особенно степень их формализации и децентрализации, зависят от множества  факторов, включая размеры и структуру  организации, стиль управления, конкуренцию и экономическое регулирование. При этом существует множество частных интересов, которые могут противостоять друг другу и при отсутствии эффективного управления ведут к ее разрушению. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. БАНКОВСКИЕ  РИСКИ И МЕТОДЫ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ

1.1 Понятие, виды рисков банковской деятельности

    Современные отечественные банки являются важнейшим  элементом кредитно-банковской системы; их общая миссия заключается в обеспечении нормального функционирования и развития рыночной экономики в стране. Банки активно аккумулируют свободные денежные средства, вводят их в официальный оборот и играют ключевую роль в функционировании расчётного и платёжного механизмов хозяйственной, налоговой, бюджетной и иной системы страны.

    Эффективность деятельности банков во многом определяется уровнем взаимодействия с Банком России, другими государственными институтами, домохозяйствами, а также множеством хозяйствующих субъектов, сохраняющих с банками активные бизнес-связи.

    За  небольшим исключением, современные коммерческие банки создаются в местах сосредоточения капитала, что подтверждается статистическими данными, в соответствии с которыми более половины российских коммерческих банков территориально располагаются в Центральном федеральном округе.

    Определяющая цель деятельности коммерческого банка — предпринимательские структуры различного уровня, содержания и качества не составляют в этом вопросе исключения — является максимизация коммерческой прибыли. При этом в вопросе её извлечения законодательство достаточно лояльно к цели кредитных организаций. В свою очередь, государственные структуры выработали и сохраняют в актуальном состоянии более-менее эффективный алгоритм взаимодействия с банками, поддерживающий и поощряющий рост продуктивности банковской деятельности в стране.

    Не  будет большим преувеличением мнение: коммерческим банкам со стороны государства предоставлена большая самостоятельность в выборе способов получения прибыли.

    Активность  коммерческих банков на рынке, их стремление к росту прибыли, освоению новых целевых рынков, расширению имеющихся тематических рыночных сегментов, нередко оборачивается для банков финансово-экономическим крахом, банкротством. Суть, казалось бы, неожидаемых проблем, нередко кроется в возникновении и масштабировании экономического риска, представленного в банковской практике в своих многообразных формах.

    Динамичное  развитие банковского бизнеса в  нашей стране, к сожалению, традиционно опережает качество организации управления рисками. И данное несоответствие должно устраняться своевременно, чтобы не стать источником очередного банковского кризиса.

    В своей деятельности банки подвержены негативному влиянию ряда различных  финансовых и нефинансовых рисков. При этом большая часть рисков способна навсегда прекратить деятельность любого банка. Реализация же других рисков лишь наносит кредитной организации известный финансовый урон. Как в первом, так и во втором случае из-за неопределённости возможных результатов необходима качественная организация риск-менеджмента, основанная на профессиональном подходе к делу, целевых установках, методологии управления, методах идентификации и минимизации рисков.

    Основной  стратегией, используемой банками при  осуществлении деятельности в условиях неопределённости, является управление риском. В рамках этой задачи коммерческие банки при осуществлении операций, как правило, находятся перед выбором — избежать риск, принять риск или принять меры по снижению риска.

    Избежание риска — это отказ от каких-либо действий, связанных с риском. Что означает — при этой стратегии банк может недополучить известную долю доходов и прибыли. Суть действий по принятию риска состоит в том, что банк осуществляет определённые виды деятельности до тех пор, пока отрицательные последствия от этого и наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям.

    Ключевыми элементами комплекса мер по снижению банковских рисков являются: развитая политика по управлению рисками; хорошо зарекомендовавшие себя банковские процедуры; внятное управление направлениями банковской деятельности и другие условия качественного риск-менеджмента.

    К способам, снижающим потери, например, от кредитного риска, относят: страхование риска; создание резервов; диверсификация кредитного портфеля; распределение риска; использование обеспечения; применение процентной ставки; поэтапное кредитование и т.д.

    Современная отечественная и зарубежная практика «подсказывает»: к числу часто встречающихся рисков относят: кредитный риск; риск ликвидности; рыночные риски; операционные риски.

    В последние 2—3 года, принимая во внимание новые методические разработки Базельского комитета, а также опираясь на указания Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках», спектр наиболее «опасных» рисков был существенно расширен: а) кредитный риск; б) страновой риск; в) рыночный риск; г) фондовый риск; е) валютный риск; ж) процентный риск; з) ликвидности риск; и) операционный риск; к) правовой риск; л) потери деловой репутации; м) стратегический риск.

    Документы Банка России, регламентирующие порядок  выявления, идентификации, оценки и минимизации рисков, не содержат прямых указаний на организацию риск-менеджмента, но при этом определяют общий порядок управления рисками. В частности, это определено в Инструкции от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков»; Инструкции от 11.09.1997 № 65 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы»; Письме от 27.12.2002 № 181-Т «Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск»; Инструкции от 02.07.1997 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учёте этих операций кредитными организациями Российской Федерации»; Положении от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

    В этих документах дан перечень основных вопросов, связанных с осуществлением внутреннего контроля, по которым банк должен принять внутренние документы. Например, политику в области: а) учёта операций; б) управления банковскими рисками; в) управления кредитным и депозитным портфелем; г) осуществления кредитования связанных лиц; д) открытия (закрытия) и ведения счетов и вкладов; е) процентов по ссудным и депозитным операциям; ж) осуществления наличных и безналичных расчётов; з) совершения операций с валютными ценностями; и) осуществления валютного контроля; к) совершения операций с ценными бумагами; л) банковских гарантий; м) совершения кассовых операций; н) инкассации денежных средств; о) обеспечения внутреннего контроля; п) информационной безопасности.

    Вероятность наступления рискового события  по перечисленным операциям тем ниже, чем разнообразнее и богаче по содержанию будут инструменты, используемые банками. Например, минимизация организационных или финансовых потерь, вызванных кредитным риском, в полной мере зависит от качества таких инструментов, как отказ от выдачи высокорисковых кредитов; применение в отношении заёмщика мер, обеспечивающих повышение готовности выполнять обязательства по кредитному соглашению, а также обеспечивающих повышение финансовых возможностей заёмщика; сокращение сроков кредитования; расширение информационной базы банка о готовности и возможности заёмщика выполнять условия кредитного соглашения.

    Различают стимулирующую и защитную функции риска.

    Стимулирующая функция имеет два аспекта – конструктивный и деструктивный. Первый аспект проявляется в том, что риск при решении экономических задач играет роль катализатора, что заметно при решении инновационных и инвестиционных решений. Второй аспект выражается в том, что принятие решений с необоснованным риском — авантюризм. При этом авантюризм представляет собой разновидность риска, объективно содержащего вероятность невозможности реализации цели, хотя лица, принимающие такие решения, этого и не осознают.