Совершенствование финансового менеджмента

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2012 в 01:20, дипломная работа

Краткое описание

Рыночная экономика Республики Казахстан в последние годы показывает уверенный рост. Вместе с тем набирает силу и конкуренция как основной механизм регулирования хозяйственного процесса. Конкурентоспособность предприятию, акционерному обществу, любому другому хозяйствующему субъекту может обеспечить только правильное управление движением капитала и финансовых ресурсов, находящихся в их распоряжении.

Содержание работы

Введение 4
Глава 1.Теоретические аспекты финансового менеджмента 8
1.1 Понятие и значение роли финансового менеджмента на предприятии 8
1.2 Инструменты финансового менеджмента 20
1.3 Методы оценки эффективности финансового менеджмента в управлении предприятием 28
Глава 2. Анализ системы финансового менеджмента на предприятии ООО «Транссервис Плюс» 47
2.1 Экономическая характеристика ООО «Транссервис Плюс» 47
2.2 Анализ ликвидности и финансовой устойчивости ООО «Транссервис Плюс» 54
2.3 Анализ деловой активности и платежеспособности ООО «Транссервис Плюс» 61
2.4 Оценка уровня управления финансами на ООО «Транссервис Плюс» 65
Глава 3. Пути совершенствования системы финансового менеджмента на предприятии ООО «Транссервис Плюс» 73
3.1 Разработка мероприятий финансового контроля 73
3.2 Совершенствование финансового планирования на предприятии ООО «Транссервис Плюс» 81
Заключение 92
Список использованной литературы 96
Приложения 99
финансовый менеджмент ликвидность платежеспособность

Введение

Содержимое работы - 1 файл

Дипломная работа.doc

— 608.00 Кб (Скачать файл)

 


Приложение Б

 

Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 1 января 2010 г.

 

Наименование организации ТОО "Жулдыз"

Местонахождение Алматы, пр. Сейфуллина, 392/7

Вид деятельности ОКЭД 45211

Единица измерения тыс.тенге

 

НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

Код стр.

На конец отчетного периода

На начало периода

Доход от реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг)

010

321494,8

182414,8

Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ,услуг)

020

286663

162771,1

Валовой доход (стр. 010 - стр.020)

030

34831,8

19643,7

Расходы периода, всего

040

20025,6

12511,8

в том числе:

 

 

 

расходы по реализации

041

 

 

общие и административные расходы

042

13350,8

10055,6

расходы на выплату вознаграждения

043

6674,7

2456,2

Доход (убыток) от основной деятельности (стр. 030 - стр. 040)

050

14806,2

7131,8

Доход (убыток) от неосновной деятельности

060

 

 

Доход (убыток) от обычной деятельности до налогообложения (стр. 050 + стр. 060)

070

14806,2

7131,8

Расходы по корпоративному подоходному налогу

080

2237,4

1684

Доход (убыток) от обычной деятельности после налогообложения (стр. 070 - стр. 080)

090

12568,7

5447,8

Доход (убыток) от чрезвычайных ситуаций

100

 

 

Чистая прибыль (убыток) (стр. 090 - стр. 100)

110

12568,7

5447,8


 

Руководитель_________________________

Главный бухгалтер____________________

 


Приложение В

 

Бухгалтерский баланс по состоянию за 2009 г.

 

Наименование организации: ТОО "Жулдыз"

Вид деятельности организации:ОКЭД 45211

Организационно-правовая форма: Товарищество с ограниченной ответственностью

Юридический адрес организации Алматы, пр. Сейфуллина, 392/7

 

АКТИВЫ

Код стр.

На конец отчетного периода

На начало конец периода

I. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

 

 

 

Денежные средства и их эквиваленты

010

1837,1

287,6

Краткосрочные финансовые инвестиции

011

 

 

Краткосрочная дебиторская задолженность

012

31950,7

50243,3

Запасы

013

28632,5

30287,5

Текущие налоговые активы

014

 

 

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

015

 

 

Прочие краткосрочные активы

016

16597,9

13177,5

Итого краткосрочных активов

100

62420,3

80818,5

II. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

 

 

 

Долгосрочные финансовые инвестиции

020

 

 

Долгосрочная дебиторская задолженность

021

 

 

Инвестиции, учитываемые методом долевого участия

022

 

 

Инвестиционная недвижимость

023

 

 

Основные средства

024

60715,6

18614

Биологические активы

025

 

 

Разведочные и оценочные активы

026

 

 

Нематериальные активы

027

18,9

23

Отложенные налоговые активы

028

 

 

Прочие долгосрочные активы

029

 

 

Итого долгосрочных активов

200

60734,6

18637

Баланс (стр.100+стр.200)

 

123155

99455,6

ПАССИВЫ

Код стр.

На конец отчетного периода

На начало отчетного периода

III. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

030

 

 

Краткосрочные финансовые обязательства

031

 

 

Обязательства по налогам

032

 

-1097,2

Обязательства по другим обязательным и добровольным

033

 

 

Краткосрочная кредиторская задолженность

034

75569,4

49517,2

Краткосрочные оценочные обязательства

035

 

 

Прочие краткосрочные обязательства

036

11176,7

821,6

Итого краткосрочных обязательств

300

86746,1

49241,6

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Долгосрочные финансовые обязательства

040

23768,

43920

Долгосрочная кредиторская задолженность

041

 

 

Долгосрочные оценочные обязательства

042

 

 

Отложенные налоговые обязательства

043

 

 

Доля меньшинства

055

 

 

Итого капитал

500

12 640,2

6293,9

Баланс (стр.300+стр.400+стр.500)

 

123155

99455,6


 

 



Информация о работе Совершенствование финансового менеджмента