Практика по практике КБ ОАО «Эллипс банк»

                                                                                                                                                               3. Кассовые операции банка.

Кассовые операции банка  осуществляются в соответствии с  законодательством РФ, в частности: Положение №199-П «О ведении кассовых операций на территории РФ», Положение 2-П «О безналичных расчетах на территории РФ», локальные нормативные акты.

В операционном офисе имеется 2 кассы. Обе кассы обслуживают  клиентов – юридических и физических лиц, приходно-расходная, а также  валютная.

Для каждой кассы установлен режим работы. Так же каждая касса  оборудована необходимой техникой и необходимым программным обеспечением для приема и исполнения платежей и документов.

Кассиры очень внимательно  проверяют  и пересчитывают деньги при приеме и  выдаче.

Работа кассы начинается с того, что в начале операционного  дня заведующий кассой выдает кассирам суммы аванса для работы на день, за которые кассиры расписываются  в книге кассира. Кассиры приходуют  эти суммы в свои книги кассира. В течение дня кассиры все суммы прихода и расхода набивают на специальном калькуляторе с принтером (с лентой), таким образом, в конце дня к авансу, полученному утром прибавляются суммы по приходу и суммы по расходу и получается остаток на вечер или на утро, который сверяется с документами, полученными кассиром за день и с фактической суммой денег в кассе (пересчитываются). Полученная сумма заносится в специальную справку и кассовую книгу (форма 120). Книга по форме 120 подписывается начальником дополнительного офиса, заведующим кассой, ответственным специалистом, который сверяет суммы с балансом. К закрытию кассы деньги упаковываются и закладываются в сейф, причем рубли и валюта находятся в разных сейфах, так же туда закладываются другие ценности (например, чековые книжки и т.д., фактическое количество которых предварительно сверено с данными баланса, занесено в форму 120). В закрытии кассы участвует заведующий кассой, начальник дополнительного офиса. После сверки кассы, денежное хранилище опечатывается сургучом, печатями уполномоченных лиц, и сдается под охрану.

Все документы, пришедшие  в кассу за день формируются в сшив: кассовые документы дня в рублях, кассовые документы дня в валюте. Кассовые документы собираются и подшиваются ежедневно.          

Обезличенные  металлические счета

Обезличенные металлические  счета принято считать наиболее удобным способом инвестирования в  драгметаллы. Их существенными преимуществами являются отсутствие НДС при операциях  и высокая ликвидность: клиент может  в любой момент отозвать вложенные  средства. Впрочем, всегда важно помнить, что ОМС не входят в государственную  программу страхования вкладов. То есть в случае неприятностей с  банком государство не гарантирует  возврат вложенных средств.

 

4.Открытие счетов клиентам и расчетные операции            

                                                                                                                                     Расчетно-кассовое обслуживание начинается с открытия банковского счета. Текущий счет в Эллипс банк позволяет: пoлучать и переводить денежные средства в рублях, долларах США и евро (для каждой валюты открывается отдельный счет); зачислять деньги на счет и списывать в безналичной форме; проводить безналичные операции по конвертации иностранных валют и управлять валютными рисками; получать выписки о состоянии счета; получить доступ к другим продуктам Эллипс банка (банковские карты VISA и MasterCard, Пакеты банковских услуг и т.д.). Количество открываемых текущих счетов одному Клиенту не ограничено.

Порядок открытия счета

1. Для присоединения к Договору Клиент передает Банку письменное Заявление об открытии банковского счета и выпуске карты с подтверждением о присоединении к условиям Договора. Заявление заполняется Клиентом по установленной Банком форме и подписывается Клиентом собственноручно.
2. Банк открывает Клиенту Счет на основании Заявления и присоединении к Договору после принятия решения об открытии Cчета на основании предоставленных Клиентом документов, необходимых для его идентификации и открытия Счета в соответствии с действующим законодательством РФ.
3. Подписывая Заявление, Клиент подтверждает, что он ознакомлен и полностью согласен со всеми положениями Договора, Основных Тарифов и условий, Правил предоставления и использования банковских карт ОАО «Эллипс банк», и обязуется их исполнять.
4. Банк выдает Клиенту Уведомление об открытии банковского счета, которое является для Клиента единственным документом, подтверждающим факт заключения Договора.
5. Банк указывает реквизиты Счета в Уведомлении об открытии банковского счета.
6. Клиент обязуется обеспечить наличие на Счете денежных средств, достаточных для оплаты

Оригиналы документов для открытия текущего счета  в Эллипс банке:

Для физических лиц -  резидентов РФ: общегражданский паспорт или другой документ, удостоверяющий личность (в соответствии с банковскими правилами), документы, подтверждающие место жительства или место пребывания

              Для юридических лиц- См. Приложение 2

По отражению  РКО составляются следующие регистры бухгалтерского учета: мемориальный ордер; приходный кассовый ордер; объявление на взнос наличными; снятие по чеку.

 

Нормативные документы, используемые Банком при  РКО:

• Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. .№ 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;
• Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
• Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории РФ»;
• Положение ЦБ РФ № 302-П.

Банк обязуется выдать Клиенту банковскую карту на основании  Заявления после принятия решения  об открытии Счета и проводить  операции, осуществленные Клиентом с  использованием Карты, по Счету Клиента, открытому в рамках Договора.

Банковская карта — пластиковая карта, инструмент доступа к лицевому счёту банка. Используется для платежей, в т.ч. через Интернет.

Эллипс банк  предлагает международные карты VISA и MasterCard, c помощью которых можно снимать наличные в банкоматах по всему миру, а также производить безналичную оплату товаров и услуг в России и за рубежом.

Виды MasterCard: MasterCard Maestro; MasterCard Standard; MasterCard Gold

Виды карт VISA  предлагаемые в Эллипс банке:Visa Electron; Visa Classic; Visa Classic ISIC (Карта студента) / IYTC (Карта молодого путешественника) - БСЖВ был единственным банком, который выпускал данные карты уровня Visa Classic или выше (Собинбанк выпускает только уровня Visa Electron); Visa Gold 

VISA Business и/или MasterCard Business - корпоративные банковские карты (Бизнес карты) позволяют осуществлять платежи, связанные с деятельностью компании

Карта MasterCard World Signia занимает высшую ступень в иерархии банковских карт международной платежной системы MasterCard International и сочетает в себе комфорт, престиж и исключительную индивидуальность. Дизайн карты уникален — ваша личная подпись наноситься золотом на лицевую сторону, тем самым подчеркивая статус владельца и его принадлежность к немногим обладателям престижных карт.

Эллипс банк предлагает своим  клиентам, держателям международных  банковских карт Visa или MasterCatd, участие в дисконтных программах IAPA и HEI.

IAPA (International Airline Passengers Association)

 

 — это членская карта Международной  ассоциации авиапассажиров. Эта карта  дает существенные скидки в гостиницах, ресторанах, при аренде автомобилей, покупке авиабилетов. Для членов IAPA существует проверенная временем уникальная система по защите багажа и ключей, которая поможет установить местонахождение багажа и организует поиск ключей, утерянных в аэропорту или гостинице. Для полных членов IAPA оказывается материальная поддержка при несчастных случаях в пути до 500 000 долларов США.

Карта «HEI» (Hotel Express International)

 

 — это дисконтная карта, предоставляющая  возможность своим владельцам получать скидку 50% в более чем 9000 отелях, расположенных  в 147 странах мира. Став участником программы, вы получаете персонализированную  дисконтную карту и каталог отелей. Если вам предстоит деловая поездка, командировка или вы собираетесь  отдохнуть, вы можете выбрать отель  из официального каталога и забронировать  номер. Получив подтверждение от отеля, прибыв в отель и предъявив дисконтную карту вы оплатите половину стандартной стоимости номера, в котором остановились.                                   Все карты VISA и MasterCard - это:

•доступность средств 24 часа в сутки, 7 дней в неделю

•срок действия карт до 3 лет

•возможность получать наличные в банкоматах и отделениях Эллипс банка в различных валютах

•оплата товаров и услуг  в России и за рубежом 

•пополнение счета наличными  средствами или безналичным переводом  в отделении Банка или КБ «Мастер-Банк» (ОАО).

•выпуск дополнительных карт

•детальные ежемесячные  выписки 

•SMS-информирование обо всех проведенных операциях 

•бесплатное обслуживание в сети банкоматов Эллипс банка и ОАО Мастер-банка

•отсутствие страхового депозита.

 

5. Депозитные и сберегательные операции

Эллипс банк предлагает  различные программы сбережения денежных средств

Сберегательные  вклады: «Пенсионный комфорт»; «Детский»-на детей не достигших 14 лет; «Юбилейный год»-3 года 1 мес; «Рантье люкс»

Срочные вклады: "Мировой капитал"-вклад в валюте Фунт стерлингов (GBP) , Швейцарский франк (CHF), Японская йена (JPY); "Эстафета"  "Мультивалютный"-  В рамках одного договора вам предоставляется три валютных счета: в рублях, долларах США (USD) и евро (EUR). Первоначальный взнос производится на один из счетов. Конверсия по счетам — по курсу банка в течение срока вклада (по заявлению вкладчика).

Порядок действий при открытии Срочного вклада в Эллипс банке:

1. Клиент сообщает Банку о желании открыть Срочный вклад.
2. Наличие Текущего счета - обязательное условие для приема вклада.
3. Клиент вносит сумму вклада на Текущий счет.
4. Подписывается договор Срочного вклада, вступающий в силу с момента его подписания.
5. Банк открывает Депозитный счет и переводит на него сумму вклада с Текущего счета в день подписания договора, при условии достаточности средств на Текущем счете.
6. Проценты рассчитываются со дня, следующего за днем зачисления средств на Депозитный счет.

Выплата процентов: выплата процентов по срочному вкладу возможна только в дату окончания срока действия вклада: при возврате вклада или его продлении. При продлении вклада возможно: 1) Перечислять проценты на Банковский счет (без капитализации процентов). 2) Причислять проценты к сумме вклада на Депозитном счете (с капитализацией).

При досрочном возврате вклада возвращается сумма вклада и проценты, начисленные  по ставке при досрочном возврате депозита.

Эллипс банк является участником Системы обязательного страхования вкладов, вклады застрахованы. Вклады могут открывать лица достигшие 18 лет. Счет может быть открыт в долларах США, евро или в руб. – по выбору

Оригиналы необходимых документов для открытия вклада:

Для граждан России: внутренний общегражданский паспорт; для военнослужащих: удостоверение личности или военный билет

Для иностранных  граждан (включая страны СНГ): национальный заграничный паспорт или заменяющий его документ; действующая въездная виза на момент открытия вклада (для иностранных граждан, временно находящихся в РФ); вид на жительство в РФ (для иностранных граждан и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории РФ)

Возможно оформление доверенности на распоряжение вкладом в течение  срока его действия. Операция проводится в присутствии  доверенного лица. Рассчитаем сумму процентов, которые получит вкладчик в конце срока договора вклада «Юбилейный год» (пополняемый, частичное снятие нет), если сумма вклада 100 000 рублей, срок 3 года 1 месяц, ставка 8,5%.

SUM = X * (1 + %)ⁿ

SUM - конечная сумма; 
X - начальная сумма; 
% - процентная ставка, процентов годовых /100; 
n - количество периодов, лет (месяцев, кварталов).

Сумма процентов: 1)100 000 (1+8,5/100/12)^37 = 129 843,46 рублей

2) 129 843,46 – 100 000 = 29843,46 рублей

Соотношение вкладов до востребования и срочных  депозитов

Во вкладах физических лиц: 30,8% составляют вклады до востребования, 69,2% - срочные вклады.

Во вкладах юридических  лиц: 39,7% составляют вклады до востребования, 60,3 – срочные вклады.

        6.Операции с ценными бумагами

                                                                                                               Банк имеет лицензии:

Эллипс банк обладает банковскими  лицензиями:

• Генеральная лицензия №1950 на осуществление банковских операций от 17.05.2012.
• Лицензия №1950 на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов от 04.06.2008.