Отчет по практике в банке «Северный кредит»

3. Кредитная политика Банка «Северный кредит» (ОАО)

      Банк  «Северный кредит» (ОАО) (далее - Банк) в соответствии с действующим законодательством и своим Уставом предоставляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты предприятиям, организациям и учреждениям любой формы собственности, имеющим самостоятельный баланс (далее - Предприятия), предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, также Банк оказывает услуги по потребительскому кредитованию, автокредитованию и ипотечному кредитованию граждан Российской Федерации (далее при совместном упоминании - Заемщики).

      Предпочтение  по выдаче кредитных средств Банком отдается предприятиям малого и среднего бизнеса, оптовой и розничной торговле, сфере производства.

      Основной  целью кредитной политики Банка  является извлечение прибыли и достижение иного положительного экономического результата путем эффективного размещения привлеченных денежных средств.

Задачами  кредитной политики являются:

      - минимизация кредитного риска (риска невозврата размещенных Банком денежных средств, риска неоплаты услуг Банка);

      - совершенствование, стандартизация и координация деятельности органов, подразделений и работников Банка при подготовке и осуществлении кредитных операций;

      - удовлетворение потребностей клиентов в получении кредитных продуктов;

      - сохранение оптимального уровня ликвидности Банка.

Формы кредитования в Банке:

      - кредит (в т.ч. потребительское, авто и ипотечное кредитование);

• кредитная линия (возобновляемая, невозобновляемая);
• банковская гарантия.

      Кредиты предоставляются Заемщикам на коммерческой договорной основе при соблюдении принципов обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет Кредитный Комитет - принимающий решения о предоставлении кредита, постоянный коллегиальный рабочий орган Банка, действующий в соответствии с Положением о Кредитном Комитете. Целью создания Кредитного Комитета является принятие справедливого решения о возможности выдачи кредита, а также формирование оптимального кредитного портфеля Банка.

      В соответствии со своей кредитной  политикой Банк предоставляет кредиты Заемщикам на цели, предусмотренные их Уставами (Положениями) для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля имеют Заемщики, имеющие в Банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

      Предоставление Банком основывается на учете необходимых потребностей Заемщиков в денежных средствах и наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата Банку. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам кредитования. Все вопросы, связанные с кредитованием решаются Заемщиком и Банком на основании кредитных договоров, в которых определяются:

• предмет договора;
• объект кредитования;
• срок и размеры кредита;
• порядок подачи и погашения кредита;
• процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;
• взаимные обязательства, ответственность за ненадлежащее выполнение условий договора;
• обязательства Заемщика (а также третьих лиц), предусматривающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по кредиту, другие формы ответственности по долгам;
• способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования кредита;
• порядок рассмотрения споров по договору;
• другие условия по усмотрению сторон.

      Форма кредитного договора разрабатывается  Банком. Условия кредитного договора являются обязательными для исполнения Банком и Заемщиком. Кредитный договор предусматривает возможность в необходимых случаях изучения Банком хозяйственной деятельности Заемщика, его финансового положения, экономической эффективности осуществляемой Заемщиком деятельности. В течение действия кредитного договора проводится мониторинг кредита посредством следующих мероприятий:

• выезд к заемщику на предмет обследования состояния залога;
• отслеживание соблюдения заемщиком графика погашения процентов;

- мониторинг  финансового состояния заемщиков;

- проверка целевого использования кредитных средств;

      Особое  внимание Банк уделяет вопросам управления кредитными рисками. Система контроля и мониторинга кредитного риска в Банке строится в соответствии с действующими нормативными документами на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля кредитного риска со стороны соответствующих подразделений Банка. Положительное решение о выдаче кредитных средств принимается только после тщательного изучения финансового состояния заемщика и его платежеспособности.

      Предоставляемые Банком кредиты могут быть обеспечены залогом производственного оборудования, готовой продукции, товарных запасов, ценных бумаг, а также банковскими гарантиями и поручительствами юридических и физических лиц. При этом размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за его пользование процентов. При оценке предполагаемого обеспечения Банк может воспользоваться услугами сторонних организаций.

Основным  условиям кредитования в Банке являются:

- устойчивое финансовое состояние.

      Процентная  ставка по всем видам кредитов устанавливается  Кредитным комитетом. Процентные ставки по конкретной кредитной операции должны быть экономически и юридически обоснованными и устанавливаться с учетом конъюнктуры денежного и кредитных рынков, степенью кредитного риска, срока возврата размещенных средств, уровнем обеспечения, характером и перспективами взаимоотношения должника с Банком, другими обстоятельствами. По вопросам кредитования к каждому Клиенту Банк подходит индивидуально. Для рассмотрения вопроса о возможности кредитования в Банке «Северный кредит» (ОАО) потенциальному Заемщику необходимо предоставить пакет документов согласно порядку, установленному Банком, в соответствии с установленным перечнем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.  Процентная политика Банка «Северный кредит» (ОАО)

      Процентная  политика - определяет основные принципы и общий порядок определения процентных ставок при привлечении и размещении ресурсов открытым акционерным обществом коммерческий банк «Северный кредит».

      Основной  целью процентной политики является получение максимально возможной суммы доходов при минимальном процентном и кредитном риске.

      Задачи  процентной политики - в соответствие с действующим законодательством, нормативными документами Банка России и внутренними документами Банка осуществлять привлечение, размещение ресурсов таким образом, чтобы, удовлетворяя потребности клиентов в заемных средствах, получать при этом максимальную выгоду.

      Организацию проведения процентной политики в Банке  осуществляют Правление, Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций и Генеральный директор.

      Основной  принцип процентной политики - коллегиальность принятия решений при рассмотрении вопросов применения и установления процентных ставок. Порядок учета процентов по размещенным и привлеченным средствам определяется следующими нормативными документами Банка России:

      -Положения Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», с учетом изменений и дополнений.

      -Положения  Банка России от 26.06.1998 г. №  39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения операций по счетам бухгалтерского учета», с учетом изменений и дополнений.

      Проценты  на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня.

      Процентные  расходы по операциям по привлечению  денежных средств физических и юридических  лиц, за использование денежных средств  на банковских счетах клиентов подлежат отнесению на расходы в день, предусмотренный условиями договора для их уплаты.

      Процентные  доходы от операций по размещению денежных средств по юридическим и физическим лицам подлежат отнесению на доходы в день, предусмотренный условиями договора для их уплаты должником (заемщиком).

      В филиале в последний рабочий  день месяца отнесению на доходы и расходы подлежат все проценты, начисленные за истекший месяц (в том числе за оставшиеся нерабочие дни, если последний рабочий день месяца не совпадает с его окончанием), либо доначисленные с указанной выше даты.

      Проценты, начисленные по привлеченным и размещенным  денежным средствам, отражаются в бухгалтерском  учете на основании распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом. В распоряжении указывается номер и дата соответствующего договора, наименование клиента, кредита (займа), вид и размер процентной ставки, категория качества кредита.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. Характеристика кредитного отдела Архангельского ФКБ «Северный кредит» (ОАО)

      Кредитный отдел является структурной единицей Архангельского ФКБ «Северный кредит» (ОАО). В своей деятельности сотрудники отдела руководствуются:

- действующим  законодательством РФ;

- законом  РФ «О банках и банковской  деятельности»;

- нормативными актами Банка России;

- Уставом  Банка;

- Кредитной  политики Банка и другими локальными  нормативными актами Банка;

- приказами,  распоряжениями и указаниями  руководства Банка;

- правилами  и нормами охраны труда, техники  безопасности, противопожарной защиты и производственной санитарии;

- правилами  внутреннего трудового распорядка;

- настоящим  Положением об отделе;

      Структура отдела определяется согласно утвержденному  штатному расписанию с учетом объемов и особенностей работы отдела. Руководство отделом осуществляется начальником отдела, который непосредственно подчиняется Управляющему Архангельским ФКБ «Северный кредит» (ОАО).

Основные  задачи отдела:

      - Кредитование юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в соответствии с кредитной политикой Банка.

Функции отдела:

      - предоставление кредитов на основе анализа хозяйственно-финансовой деятельности клиентов, изучение кредитоспособности. Подготовка и заключение кредитных договоров.

      - прием заявок о предоставлении и пролонгации кредитов в рублях и иностранной валюте, банковских гарантий, подготовка пакета документов для рассмотрения на кредитных комитетах филиала и Банка. Решение вопросов, связанных с обеспечением кредитов и банковских гарантий.

      - контроль за выполнением условий кредитного договора с соблюдением принципов кредитования: срочности, возвратности, платности, целевого назначения.

      - оценка полноты и достоверности документов, предоставляемых заемщиками, при выдаче кредита и банковской гарантии с использованием всевозможных методов сбора информации о клиенте.