Методы управления банковскими рисками

 

Pl+P2=P3+....+PN 
H=   *E

К

где Н - степень допустимости общего риска банка; Р - частные риски банка по конкретным операциям; К - совокупный капитал банка; Е -корректирующий коэффициент внешних рисков банка.

Этот показатель отражает максимально возможную  степнь риска банка, за которым следует его крах. Считается, что его допустимое значение не должно превышать 10.

Рассмотренные выше методы оценки банковских рисков в наибольшей степени касаются внутренних рисков, однако на эффективности функционирования коммерческих банков существенно отражаются внешние риски. Для банков, сформировавших свой капитал с участием иностранных инвестиций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность и имеющих широкую сеть корреспондентских счетов с зарубежными банками, особенно актуальна оценка странового риска. Страновые риски зависят от политико-экономической стабильности стран, с которыми связана деятельность банка, его клиентов либо контрагентов по сделкам.

Сложность в  оценке риска страны по сравнению  с коммерческими рисками заключается в том, что эта оценка должна включать анализ и прогнозирование очень широкого круга экономических показателей страны и не может быть сведена к традиционной оценке показателей баланса. Оценки риска страны требуют особой квалификации экспертов и, как правило, дорогостоящи. В связи с этим коммерческие банки прибегают к услугам специализированных агентств. Оценка экономического и политического рисков страны основывается на фундаментальных исследованиях. Одной из особенностей анализа странового риска является то, что он носит постоянный и долговременный характер. Обзор экономического и политического состояния стран-партнеров должен осуществляться не менее одного раза в год. Важно учитывать, что риски для одной и той же страны могут изменяться в зависимости от видов и сроков проводимых операций, типа контрагента и т.д. Поэтому нельзя давать однозначную оценку страны как страны с высоким или низким уровнем риска. Оценка должна быть достаточно гибкой и для каждой конкретной ситуации. Тем не менее должна существовать и некая количественная оценка странового риска. Одна из методик расчета странового риска, используемая в зарубежной банковской практике, состоит в оценке целого ряда показателей, рассчитываемых по данным статистических служб и экспертных оценок. В качестве основных показателей можно выделить прирост валового продукта, отношение размера инвестиций, средний уровень инфляции, конкурентоспособность экономики, торговый баланс (экспорт-импорт), общая внешняя задолженность, рост валового национального продукта на душу населения, уровень безработицы и т.д. Кроме этого, предполагается изучение и других показателей, которые позволят произвести оценку странового риска, основываясь не только на анализе количественных показателей, но и на анализе структурных и качественных характеристик государственного устройства.

Оценка как  внутренних, так и внешних банковских рисков предпринимается с целью их предупреждения и сглаживания. В банковской практике накоплен значительный опыт управления рисками. Используемые методы и способы управления определяются видами конкретных банковских рисков. Можно выделить наиболее общие и традиционные средства управления рисками коммерческих банков:

• использование принципа взвешивания рисков;
• учет внешних рисков (отраслевого, регионального, странового);
• осуществление систематического анализа финансового состояния клиентов банка, их платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга;
• применение принципа разделения рисков и проведение политики их диверсификации, осуществление кредитования на консорциальной основе;
• использование кредитов и депозитов;

использование различных  форм обеспечения возвратности кредита  и др.

Использование этих и других средств управления рисками позволяет банкам в определенной степени оградить себя от опасности непредусмотренных потерь.

В экономической литературе риск определяется как стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Между размером риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками. Выбор тех или иных методов и способов управления банковскими рисками зависит от видов этих рисков

 

 

3. Принципы  классификации рисков

 

    Риском  можно  управлять,  т.е.  использовать   меры,   позволяющие   в определенной  степени  прогнозировать  наступление   рискового   события   и принимать меры к снижению степени риска.

    Эффективность  организации  управления  рисками   во  многом  зависит  от классификации.

    Под   классификацией  риска  следует   понимать  распределение  риска   на конкретные группы по  определенным  признакам  для  достижения  поставленных целей.

    Научно-обоснованная  классификация  риска  позволяет   четко  определить место каждого  риска  в  их  общей  системе.  Она  создает  возможности  для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления  риском.

Рисков в  зависимости от состояния каждого  из перечисленных элементов. Имеется множество различных классификаций банковских  рисков.

Классификация №1 

• кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)
• процентный (колебания рыночных ставок)
• рыночный (падение курса ценных бумаг)
• валютный (колебания курсов валют).

 

    К  достоинствам данной классификации  следует отнести выделение   наиболее проблемных  зон  банковских  рисков  в  области  активных   операций,   учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она  игнорирует  пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски.

 

 

Классификация №2                    

• кредитный;
• риск ликвидности;
• валютный;
• процентный;
• риск неплатежеспособности.

 

    Эта   классификация   расширяет   круг   учитываемых   рисков. Она связана с выделением:

1.зон рисков по видам банковских операций;

2.рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;

3.рисков финансовых услуг (организационных).

    Но  и  она  имеет   недостатки:   отсутствие   внутренней   группировки

перечисленных  видов  рисков  по  критериям,  положенным  в  их  основу,  их недостаточная полнота.

 

Классификация №3                     

 Балансовые риски

• кредитный;
• риск ликвидности;
• процентный;
• риск структуры капитала

Забалансовые  риски

• по финансовым гарантиям;
• по  финансовым  услугам  или  по  торговле   финансовыми   инструментами  (аккредитивам, опционам);
• по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами);

 

                          

 Внешние  риски

• макроэкономические;
• конкурентные;
• законодательные;

 

      Эта классификация отличается  стройным подходом.  В  ее  основу  легли четыре источника  возникновения  рисков,  которые  представлены  различными, конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся:

- выделение новых источников рисков (финансовых  услуг,  забалансовых)  и установление видов рисков, характерных для этих зон;

- расширение  перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные).

       Недостатками  ее  являются:  во-первых,  отсутствие  дополнительного выделения балансовых рисков на: 1) риски по активным  операциям  (кредитные, валютные,  расчетные,  лизинговые,   операций   с   ценными бумагами, кассовые и  т.д.);  2)  по  депозитным  операциям  (срочные  и  до востребования);  3)  качества  управления  активами   и   пассивами   (риски ликвидности,  неплатежеспособности,  процентный   риск);   4)   адекватности капитала   банка   и   его   структуры   (риск   структуры   капитала,   его достаточности);  во-вторых,  отсутствие  группировки   внешних   рисков   по дополнительным  критериям  на   политические,   экономические,   социальные, региональные  риски   стихийных   бедствий,   отраслевые   (систематические, связанные с промышленным циклом,  конкурентные)  риски отдельного  клиента банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.).

      Степень  банковского  риска   определяется  тремя  понятиями:  полный, умеренный и низкий риски.

 

      Полный  риск  предполагает  потери,  равные  банковским  вложениям  в операцию. Так, сомнительный или потерянный кредит обладает полным,  то  есть 100-процентным,  риском.  Банк  прибыли не  получает,  находится   в   зоне недопустимого или критического риска.

      Умеренный риск (до 30%) возникает при  не  возврате  небольшой  части основного долга или процентов по ссуде,  при  потере  лишь  части  суммы  по финансовым и другим операциям банка.  Риск  находится  в  зоне  допустимого.

Банк  получает  прибыль,  позволяющую  покрыть  допущенные  потери  и  иметь доходы.

      Низкий риск  -  незначительный  риск,  позволяющий  банку   не  только покрыть потери, но и получить высокие доходы.

      Одна и та же операция  может   быть  связана  с  различными  степенями риска. Например, предоставлены кредиты в одной и той же сумме на  одинаковый срок двум разным клиентам с одинаковой оценкой  их  кредитоспособности,  но, тем не менее, результаты с точки зрения рисков  могут  оказаться  совершенно разными.

 

              Клиент 1                                          Клиент 2           

|Давно действующая  фирма                |Новая фирма                      

|Хорошо подобранная  команда           |Один предприниматель                                               

|Обширный рынок продукции             |Специализированный рынок

|(продовольствие)                                |(электроника)                     

|Клиенты в  России                               |Клиенты за рубежом                

|Риск небольшой  (низкий)                   |Риск повышенный                                     

 

      Основные операции банка подвержены  текущему  риску,  а  в   отдельных случаях и  риску будущему. С текущими рисками  связаны  операции  по  выдаче гарантий, акцепту переводных векселей, продаже активов с правом  регресса, операции по документарным аккредитивам и др. В то же время сама  возможность получения оплаты за эти операции только через определенное время  подвергает их  и  будущим рискам. Как правило, риск  тем  выше,  чем  длительнее  время операции.

       Наконец,  риски  бывают  открытые  и  закрытые.  Открытые  риски   не поддаются или слабо поддаются предупреждению  и  минимизации,  закрытые  же, наоборот, дают для этого хорошие возможности.

    Также  риски можно разделить  по  типу  банка.  От  вида  банка зависит характерный для него набор рисков. Это надо понимать в том смысле, что  хотя всем банкам присущи балансовые и забалансовые риски, риски финансовых  услуг и внешние  риски,  их  сочетание,  основные  зоны,  размеры  и  приоритетные направления будут складываться по-разному в зависимости от  преимущественной специализации банков, а значит,  и  по-разному  характеризовать  каждый  вид банковской деятельности.

      Так, для банков, широко занимающихся  аккумуляцией свободных  денежных средств и их размещением среди других  кредитных  учреждений,  определяющими будут риски по вкладным и депозитным операциям и по возможному  не  возврату межбанковских кредитов.

      Применительно к  банку,  чьей  определяющей  специализацией  являются инновации, будут преобладать риски, связанные  с  долго  -  и  среднесрочным кредитованием новых технологий. Поэтому  у  такого  банка  на  первое  место выходят описанные ранее  риски  инноваций  (как  элемент  рисков  финансовых услуг),  а  также   маркетинговые   риски   (связанные   с   непредвиденными затруднениями  в  реализации   продукции   предприятий,   внедряющих   новые технологии). В  этом  случае  особое  значение  получают  внешние  проектные риски,  такие,  как  отдельно   стоящий   риск   (связанный   с   проектом), внутрифирменный или  корпоративный  риск  (влияние  проекта  на  общий  риск кредитования заемщика), рыночный  или  портфельный  риск  (география  риска, природа риска, соответствие банковской политике и кредитному портфелю).  При этом,  наибольший  риск  несет  освоение  технологического   новшества   без качественной предварительной оценки, ожидаемой  экономической  эффективности от его использования, то есть, если использование  новой  технологии  начато преждевременно  (до  того,  как  затраты   на   производство   приведены   в соответствие с реальным уровнем рыночных цен), отсутствует или  недостаточен потребительский спрос на новую продукцию, что не позволяет окупить  затраты, число  поставщиков  и  посредников,  привлеченных    для    производства   и реализации новшества, избыточно для конкретного рынка, и т.д.