Кредит как экономическая категория и его роль в различных моделях экономики

В экономике страны международный  кредит играет двоякую роль: положительную  – стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую  деятельность, и отрицательную –  обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства  и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники  сырья.

В международных кредитных отношениях Российская Федерация является и  заемщиком и кредитором. Её внешний  долг на 01.01.2007 оценивается в 79.2 млрд долл., а государственный внешний долг иностранных государств России составил  68.8 млрд долл.

После Второй мировой войны широкое распространение получил межгосударственный кредит, который предоставляется от имени государства.

Своеобразной формой кредита являются кредитные отношения, оформляемые  долговыми ценными бумагами –  облигациями и др.

Кредитные отношения, оформленные  ценными бумагами, характеризуются  широким кругом кредиторов – инвесторов и возможностью переуступить долговые обязательства на вторичном рынке  ценных бумаг. Для кредиторов ценная бумага означает снижение кредитного риска и повышение ликвидности  долгового обязательства. Для заемщиков  она позволяет снизить стоимость  привлечения дополнительных капиталов  и увеличить средние сроки  заимствований.

Таким образом, формы кредита тесно  связаны с его структурой и  в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

 

2.2. Основные функции кредита и  базовые принципы кредитования

Сущность  кредита проявляется в его  функциях. В свою очередь, функция  кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Посредством использования  функций кредита предприятия различных форм собственности и общества в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно.

Кредит  выполняет следующие три функции:

- распределительную;

- эмиссионную;

- контрольную.

Распределительная функция кредита заключается  в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется  при аккумуляции средств, а также  при их размещении. Конкретно эта  функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Содержание  эмиссионной функции заключается  в создании кредитных средств  обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что  в процессе кредитования создаются  платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме  входят также деньги в безналичной  форме. Действие данной функции проявляется  и тогда, когда на основе замещения  наличных денег осуществляются безналичные  расчеты.

Содержание  контрольной функции состоит  в контроле за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем.

При кредитных  сделках должны соблюдаться важнейшие  принципы, т.е. главные правила, которые  позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов  устанавливаются порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила  определяются природой, ролью, функциями  кредита и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

Банковское  кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также  требования основных экономических  законов в области кредитных  отношений.

Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

Возвратность  означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой  возвратности является кругооборот  средств и обязательное наличие  к сроку возврата ссуды.

Принцип срочности кредитования означает, что  кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму движения возвратности кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче денег претендующим на получение кредита клиентам. Банки стремятся предоставить кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Обеспеченность  ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют  кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств  будет обеспечен в срок.

Принцип платности кредита означает, что  предприятие – заемщик должно внести  банку определенную плату  за временное заимствование у  него денежных средств. На практике этот принцип осуществляется с помощью  механизма банковского процента.

Определяя цену своего товара – кредита, кредиторы, естественно, учитывают и такой  фактор, как стабильность денежного  обращения в стране, прежде всего  темп роста инфляции. Инфляция увеличивает  риск кредитора. Поэтому чем выше темпы инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как  у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания  денег.

 

Раздел 3. Кредитование и роль кредита в рыночной экономике

3.1 Условия кредитования

Проблема, с которой сталкиваются коммерческие банки, - риск непогашения кредитов. Банки стремятся свести этот риск к минимуму с помощью различных  способов обеспечения возврата банковских ссуд. Обеспечение – это различные  виды и формы гарантированных  обязательств заемщика перед кредитором по возвращению кредита в случае, если заемщик может не вернуть  деньги.

Банкиры выделяют три «пояса безопасности», Которые могут защитить кредитора  от невозвращения заемщиком кредита. Средствами обеспечения кредита  могут быть: залог, неустойка, банковская гарантия, задаток, поручительство.

«Первый пояс» - поток наличности, доход. Главный  источник погашения кредита заемщиком.

«Второй пояс» - это активы, которые предлагает заемщик в качестве обеспечения  погашения кредита.

«Третий пояс» - гарантии, которые дают юридические  липа в качестве обеспечения кредита.

Цель  каждого из этих способов – заставить  заемщика выполнить свои кредитные  обязательства.

Перед принятием  решения банк оценивает платежеспособность, кредитоспособность и финансовую устойчивость клиента.

Платежеспособность - это возможность и способность  предприятия своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность  предприятия - возможность погасить только кредитную задолженность.

Таким образом, процесс банковского кредитования делится на несколько этапов:

• рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
• изучение кредитоспособности клиента;
• подготовка и заключение кредитного договора.

Целью анализа  кредитоспособности является определение  способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность  по ссуде, степень риска, который  банк готов взять на себя, размеры  кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условия  его предоставления. Это все обуславливает  необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноз его устойчивости в будущем. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика, учет возможных  рисков по кредитным операциям позволяют  банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Анализ  кредитоспособности клиента в соответствии с основными принципами кредитования, содержащимися в методике CAMPARI, заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых финансовых документов наиболее существенных факторов, определяющих деятельность клиента, и их оценки и уточнения после личной встречи с клиентом.

Название  CAMPARI образуется из начальных букв следующих слов:

С - character - репутация, характеристика (личные качества) клиента;

А - ability - способность к возврату ссуды;

М - marge - маржа, доходность;

Н - purpose - целевое назначение ссуды;

А - amount - размер ссуды;

R - repayment - условия погашения кредита;

I - insurance - обеспечение, страхование риска непогашения ссуды. Понятия, которые объединены в систему CAMPARI, представляет собой совокупность оценочных параметров, которые помогают сопоставить множество фактов, связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды.

 

3.2. Роль кредита в рыночной  экономике

В настоящее  время кредит имеет большое значение. Кредит обеспечивает переход денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Основными условиями существования кредита  можно назвать следующие:

Несовпадение  во времени индивидуальных кругооборотов  и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей. Производственные фонды — это основные фонды  и оборотные средства. Все предприятия  в силу специфики своего производства и условий снабжения в разные периоды времени имеют разную потребность в оборотных средствах, т.е. существуют периоды максимальной и минимальной потребности. Экономически нецелесообразно иметь собственные  оборотные средства на уровне максимума. В этом случае определенная их часть  не будет участвовать в производственном процессе и, следовательно, будет исключена из процесса капитализации. Поэтому собственными оборотными средствами предприятия наделяются в интервале между максимумом и минимумом потребности.

Кредитор  и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями, что  обеспечивает экономическую ответственность  сторон в процессе кредитных отношений. Юридические лица должны иметь самостоятельный  баланс или смету.

Кредитор  и заемщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переходить из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Такой эластичный механизм и нужен нашей стране на сегодняшнем этапе развития, т.к. дисбаланс прибыли у разных отраслей в нашем государстве огромен до неприличия.

Кредит  урегулирует противоречия между  необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в  другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Без кредитной  поддержки невозможно обеспечить быстрое  и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.

Переход России к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных  отношений.