Для снижения уровня отраслевого риска  банку необходимо обслуживать клиентов, принадлежащих к различным отраслям народного хозяйства. Таким образом, снижается уровень риска сезонности, так как верхние и нижние точки  сезонных колебаний (традиционные или  неожиданные) различных клиентов не совпадают, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс-мажорных обстоятельств.

     Помимо  вышеперечисленных методов снижения рисков в банковской деятельности также используют следующие методы и способы снижения рисков. К основным из них относятся: использование принципа взвешивания рисков; учет внешних рисков; осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга и т.д.; применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов; проведение политики диверсификации; использование плавающих процентных ставок; ведение депозитных сертификатов.

              Методы оценки банковских внутренних рисков.

     Основным  методом выявления риска выступает  комплексный анализ банковских операций, подверженных риску и анализ внешних  факторов влияющих на образование и  изменение риска.

     Под экономическим анализом понимают определенные приемы и методы оценки банковских операций с целью выявления операций, подверженных риску и причин его  возникновения на возможно более  ранних стадиях их формирования. В  рамках проведения анализа решается задача получения достоверной картины  текущего финансового положения  банка, существующих тенденций его  изменения и прогноза на перспективу, в том числе при возможном  неблагоприятном изменении внешних  условий.

     Анализ  внешней среды банка направлен  на оценку и прогнозирование общерыночных факторов, оказывающих влияние на доходность и рискованность банковских операций. При анализе внутренней среды акцент делается на оценку качества банковских актинов и пассивов, их сбалансированность по срокам и суммам, надежность и эффективность. Такой  подход позволяет выявить рисковые банковские операции, установить причины  возникновения и объемы, использовать специфические приемы оценки возможных  потерь, а также спрогнозировать  динамику изменения величины риска.

     Все методы оценки банковских рисков можно  условно разделить на три группы: статистические методы, методы экспертных оценок и аналитические методы.

                                          Статистический метод

     Предполагает  анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с  целью определения приемлемой и  недопустимой для данного банка  зон риска.

     В настоящее время некоторые российские банки оценивают риски на основании  VAR-методики (value-at-risk – рисковая стоимость), базирующейся на анализе максимального отклонения от ожидания, рассчитанного с определенной долей вероятности. Данная методика при хороших исходных условиях ее применения позволяет переходить от оценки отдельных рисков к анализу совокупного риска бизнеса, т.е. ее преимуществом является учет факторов диверсификации рисков, которые не «улавливаются» в более простых методиках, базирующихся на суммировании величин отдельных рисков.

     Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

                                   Метод экспертных оценок

     Включает  сбор и обработку мнений экспертов, составление обобщающих рейтинговых  оценок и их «привязку» к определенным зонам рисков.

     Этот  метод особенно важен там, где  необходимы оценки внешней для банка  среды на предмет выявления факторов системных рисков в экономике  в целом и в банковском секторе. Другие существующие методики не дают возможностей корректной оценки указанных  рисков.

                                       Аналитический метод

     Означает  углубленный анализ выявленных зон  рисков с целью установить оптимальные  уровни приемлемых рисков для каждого  вида операций банка или их совокупности.

     Механизмы принятия решений должны позволять  каждому банку оценить, какие  риски и в каком объеме он может  принять на себя, определить, оправдывает  ли ожидающаяся доходность соответствующий  риск. На основе этого банк должен разрабатывать  и претворять в жизнь мероприятия, позволяющие не допустить или  снизить влияние фактора риска. Т.е. нужна внутренне согласованная  система управления рисками как  система решений и практических действий, которые должны позволять  руководству и сотрудникам банка  выявить, измерить, локализовать и проконтролировать  любой финансовый риск и тем самым  минимизировать его влияние.

     Оценка  рыночных, кредитных, операционных рисков и риска ликвидности.

    Простейшие методики расчета рыночных рисков включают расчет гэпов, моделирование чистого процентного дохода и стоимости портфеля.

     Более сложные методики включают расчет чувствительности стоимости портфеля к различным  рыночным факторам (альфа анализ, бета анализ, анализ дюрации и т.д.) и  расчет рисковой стоимости (value-at-risk) портфеля. Рисковая стоимость в настоящее  время является наиболее популярным инструментом, используемым при управлении рыночными рисками. Преимущество данного  подхода заключается в учете  корреляций между финансовыми инструментами, составляющими портфель.

     Расчет  кредитного риска базируется на оценке кредитоспособности заемщика или контрагента, производимой на основе финансовой и бухгалтерской отчетности и других доступных данных. При расчете кредитного риска по всему кредитному портфелю учитывается корреляция между состоянием различных заемщиков.

     В настоящее время не существует общепризнанной методики расчета кредитного риска. Наиболее известными методиками, применяемыми зарубежными банками являются: американская рейтинговая система "CAMELS", система "CAMPARI", используемая английскими  клиринговыми банками, система "PARTS", "PARSER", метод "STABIL" и др. Однако большинство западных методик подразумевают  наличие оценок кредитоспособности, выполняемых рейтинговыми агентствами, а также применение системы показателей, основанной на международной системе учета и отчетности. Поэтому адаптация этих методик применительно к российским условиям связана с серьезными трудностями.

     Риск  ликвидности фондирования оценивается  при помощи гэпов ликвидности. В  расчет также принимается объем  средств, который банк может привлечь в кратчайшие сроки для обеспечения  своих обязательств.

     Риск  ликвидности активов обычно оценивают  периодом времени, за который банк может  ликвидировать свои позиции на рынке, не влияя при этом на рыночные цены. Риск ликвидности во многом зависит  от отношения размера позиции  к размеру всего рынка.

     Операционный  риск измеряет вероятность наступления  события величиной потерь. Для  этого накапливаются базы данных по всем ошибкам, сбоям, случаям мошенничества  и т.д. Измерение операционного  риска осложняется малой частотой наступления события притом, что  последствия такого события могут  быть катастрофическими.

                                       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                             2. Задача №2. 

     На  основе расчетных показателей статистического  метода сделать вывод о целесообразности выдачи кредита фирме А или  Б.

     Исходные  данные представлены в таблице. 

 

          Решение задачи статистическим методом:

1. Размах вариации (R) –разница между максимальным и минимальным наблюдаемыми значениями признака (Xi) .

                                                     R= Xmax- Xmin 

          R(A)=32-7=25 дн. ; R(Б)=42-3=39дн.

2. Среднее значение (Х) (математическое ожидание) случайной величины (прибыли, дохода).

 
 

где n- ограниченное число возможных значений случайной величины; Рi-вероятность появления случайной величины.

                                    Рi= 1/4 
 

       
 

3. Рассчитаем  дисперсию ().

= 
 

 

4. Рассчитаем среднеквадратическое отклонение (

 
 
 

5. Рассчитаем  коэффициент вариации (V).

 
 
 

Вывод: 

Проведя соответствующие расчеты можно сделать следующие выводы:

1. Что размах вариации у обеих фирм очень велик, что не дает возможности отдать предпочтение какой-либо из них;
2. Расчет среднеквадратического отклонения показал, что этот показатель ниже у фирмы А. Это означает, что степень риска выдачи кредита фирме А ниже чем фирме Б.
3. Оценка коэффициентов вариации показала, что обе фирмы имеют высокую колеблемость. Но сопоставив показатели вариации фирмы А=50% и фирмы Б=84% между собой, то можно сделать вывод , что целесообразно выдать кредит фирме А, так как у неё показатель вариации ниже на 34%.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                Список использованной литературы. 

1. Тэпман  Л.Н. Риски в экономике: учеб. Пособие  для вузов / Под ред. проф. В.А. Швандара – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
2. Чернова Г.В. Управление рисками: учеб.пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК «Велби», Из-во «Проспект», 2005. – 160 с.
3. Иода Е. В., Иода Ю. В., Мешкова Л. Л., Болотина Е. Н. - Управление предпринимательскими рисками. 2-е изд.. испр. и перераб. Тампбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. 212 с.
4. Кузнецова Н.В. – Управление рисками. –издательство Дальневосточного университета, Владивосток., 2004. – 168 с.