Банковский внутренний риск

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ  РФ

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

КУЗБАСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 

Кафедра финансов и кредита 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине:

Финансовая  среда предпринимательства

и предпринимательские  риски

« Банковский внутренний риск»

Задача  №2                                                                                      

                                                                                        

                                                                                             Проверил: 
 

                                                                                              Выполнила:

студентка 6 курса

                                                                                            гр. ФКз-06

                                                                                                шифр 069001

                                                                                                 Архипова К.Е. 
 
 

                                                  Кемерово 2012

                                                    Содержание. 

1. Теоретический вопрос……………………………………………….3

Банковский  внутренний риск ( Понятие и классификация; Методы оценки риска; Методы снижения риска.)

2. Задача №2……………………………………………………………20
3. Список использованной литературы………………………………23

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
---
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                       1. Теоретический вопрос.

                                     Банковский внутренний риск. 

   В условиях перехода российского хозяйства к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных операций. По сути дела, доля риска разных масштабов присутствует в любой банковской операции. Избежать риска вообще невозможно. Но путем продуманной политики можно предвидеть осложнения, связанные с риском и снижать его до минимального уровня.

   Под риском в банковской сфере принято понимать угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов в результате предвидения определенных финансовых операций.

В связи  с этим необходимо обратить внимание на следующие моменты:

     1. Расходы.

     Банк  несет расходы в виде выплаты  процентов вкладчикам, платы за кредитные  ресурсы покупаемые у других финансово-кредитных  институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и  прочих операционных расходов. Риск в  этой области может проявляться  в разных формах. Так, изменение рыночной ситуации может привести к необходимости  повышения процентов, выплачиваемых  по вкладам; всеобщий дефицит кредитных  ресурсов может отразиться на повышении  их покупательной способности; повышении  оплаты труда персонала в других кредитных институтах - вызвать необходимость  принятия банком соответствующих мер.

     2. Убытки.

     Убытки  проявляются в форме недополучения  доходов или произведения расходов сверх намеченного уровня. Обычно причина убытков  в недостаточном анализе планируемых операций, прямых просчетах, ошибках, в непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков увеличивается при нерациональном размещении средств, неточной оценке рыночных возможностей и опасностей.

4. Потери.

     Риск  представляет собой вероятностную  категорию, которая может быть с  достаточной степенью точности оценена  при помощи потерь.

     Потери  как непредвиденное снижение банковской прибыли выступают обобщающим показателем, который характеризует риск, присущий банковской деятельности. Риск можно  описать и количественно, используя  категорию потери. Этот подход является базой для развития теории риска.      Существует следующая классификация банковского риска:

1. От сферы влияния: внешние и внутренние.

     К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии.

     Внутренние  риски в свою очередь делятся на потери по основой и по вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.

     2) По характеру учёта: по балансовым операциям и по забалансовым операциям. Очень часто кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например, при банкротстве предприятия. Важным является правильный учёт степени возможных потерь от одной и той же деятельности, проходящей одновременно как по балансовым, так и по внебалансовым счетам.

3. По возможностям и методам регулирования:открытые и закрытые.

   Открытые риски не подлежат регулированию. Закрытые риски регулируются путём проведения политики диверсификации, то есть путём широкого перераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введения депозитных сертификатов; страхования кредитов и депозитов и др.

4. По методам расчёта: комплексные и частные.

   Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка от его дохода. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска по отдельной банковской операции или их группам. 

              Виды и методы снижения внутренних банковских рисков.

     Внутренние  риски зависят от вида и специфики  банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).

     Риски, связанные с видом банка, Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными, которые со своей стороны делятся на кооперативные и коммерческие.

     Существуют  три типа коммерческих банков —  специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все  виды рисков, но вероятность частоты  их возникновения и специфика  зависят от типа самого банковского  учреждения.

     Деятельность  универсальных коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме того, в последнее время  универсальные коммерческие банки  все активнее осуществляют нетрадиционные операции такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и др.

     Специализированные  коммерческие банки ориентируют  свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые  и прочие банки.

     Другие  банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

     И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными. В отраслевых банках самое главное  значение для уровня рисков имеют  вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и пр.)

     В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны  со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных  операций.

     Именно  с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для  осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям  коммерческих банков относят:

     - отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала;

     - величину кредитов, полученных от  прочих юридических лиц; 

     - депозитные операции.

     Только  первая группа пассивных операций формирует  собственные средства банков. Получение  банковских ссуд от других юридических  лиц необходимо чаще всего для  оперативного регулирования ликвидности  балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.

     Риски пассивных операций связаны с  возможными затруднениями в обеспечении  активных операций ресурсами. Чаще всего  это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика (один производитель или группа “породненных”  компаний).

     Для предупреждения риска по формированию депозитов, банкам следует:

1. Соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках;
2. Определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств;
3. Найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов;
4. Разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.

     Риски активных операций связаны с уровнем  так называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности.

     Управление  процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами). Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также  от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами — от доступности средств  для выдачи ссуд.

     Для того чтобы контролировать и управлять  уровнем процентного риска, разрабатываются  конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций. 

                      Методы снижения процентного риска

     Процентный  риск может быть снижен с помощью  следующих методов.

1. Страхование процентного риска, как и страхование от процентного риска, предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.

     2. Выдача кредитов  с плавающей процентной  ставкой. Такие кредиты позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по выданному кредиту для снижения инфляционного риска и колебаний рыночной процентной ставки.