Анализ деятельности коммерческого банка ОАО Энергобанк

      Расходы банка в динамике увеличились  на 398590 тыс.р., что в относительном измерении составило 224,5%. Их рост произошел в основном за счет роста показателя расходов по депозитам юридических лиц на 167338 тыс.р., что конечно же негативно отразилось на общей динамике расходов банка. А также произошел рост расходов по статье денежных средств на банковских счетах клиентов физических лиц на 229417 тыс.р. Наименьшее влияние оказал рост расходов по прочим привлеченным средствам юридических лиц на 1835 тыс.р. Итак, делая общий вывод можно отметить, что динамика банковских расходов неутешительная, так как ее рост в перспективе значительно повлиял на величину дохода. Поэтому необходимо предпринять меры по улучшению создавшейся ситуации.

      Далее рассмотрим доходность активов и  стоимость привлеченных ресурсов банка, представленных следующей таблицей: 

Таблица 7 – Доходность активов и стоимость привлеченных ресурсов

      Величина  маржи должна быть положительной, а  рост ее в динамике свидетельствует  о повышении эффективности проводимых банком операций, что и наблюдается  на примере нашего банка. То есть на начало 2008 года доходность активов составляла 0,024, а на начало 2009 года его показатель стал равен 0,067, что положительно повлияло на деятельность рассматриваемого банка.

      Привлеченные  ресурсы банка составили на начало 2009 года 0,060. Рост этого показателя можно  рассматривать, как положительную  динамику, так как рост этого показателя в динамике, а также рост операционной маржи показывает сбалансированность ресурсов банка. 

4.  Анализ  обязательств банка по степени  срочности

      В настоящее время банки для  обеспечения оптимальной структуры  объема и уровня затрат на депозитные обязательства используют разные методы привлечения средств. С целью  проведения обязательств банка по сроку  привлечения можно составить  определенные аналитические таблицы.

Таблица 8 – Анализ обязательств банка по степени срочности

      Чем больше краткосрочных пассивов и  пассивов до востребования у банка, тем больше краткосрочных размещений будет осуществлять банк на финансовом рынке с целью поддержки своей ликвидности. Наша таблица показывает планомерное увеличение привлекаемых банком средств. Причем основной рост пришелся на привлечения на срок от 1 года до трех лет и свыше. В январе 2008 года показатель на период свыше 3 лет был равен 536937 тыс.р. по пункту средства физических лиц, а на 01.01.2009 года его дополнили данные по пунктам средства юридических лиц на 823182 тыс.р., а также прочие на 320000 тыс.р., что в динамике составило 1428538 тыс.р. Депозиты от 1 года и до 3 лет на начало 2008 года составляли 1656468 тыс.р. по пунктам средства на счетах юридических и физических лиц, а на начало 2009 года итоговый показатель вырос на сумму 1217463 тыс.р. и составил 2873931 тыс.р., причем основной рост пришелся на долю юридических лиц, которые были равны 1885204 тыс.р. Планомерный рост наблюдается по всем остальным пунктам, но на незначительные суммы. Самым невостребованным привлечением оказалось на срок от 2 до 7 дней. Отрицательная динамика прослеживается в пункте от 31 до 90 дней на 108363 тыс.р. и итоговый на 01.01.2009 года показатель составил 59530 тыс.р. Основное снижение произошло за счет падения привлечений межбанковских кредитов и депозитов на сумму 132205 тыс.р., а также незначительно снизилась доля средств физических лиц.

      В общем данную динамику можно характеризовать, как положительную, так за 2008 год банк смог привлечь немало вкладчиков и получил значительные средства на свои счета. Общая сумма привлечений увеличилась на 4189047 тыс.р., и составила на 2009 год 7692948 тыс.р., в то время как в 2008 году его показатель был равен 3503901 тыс.р.

      Далее рассмотрим сводную классификацию  обязательств банка по степени срочности  в виде таблицы: 

Таблица 9 – Сводная  классификация обязательств банка  по степени срочности

      Данная  классификация обязательств банка  позволяет определить изменения  в структуре обязательств по степени  срочности, узнать в какие периоды  и по каким категориям произошел  рост и падение рассматриваемых  данных.

      Показатели, относящиеся к группе краткосрочные  показали положительную динамику и выросли в случае до востребования на 3,54% по удельному весу или на 357618 тыс.р., а также значительно выросли средства на 1 день до 202800 тыс.р., что в удельном отношении за 01.01.2009 составило 2,64%. От 2 до 7 дней изменений не произошло. Наибольший рост произошел в показателе до 30 дней от 32687 тыс.р. до 713524 тыс.р., что в удельном отношении на 2009 год составило 9,28%, а изменение равно 8,34%.

      Следующая группа среднесрочных обязательств включает в себя данные от 31 дня до 1 года. В данной категории наблюдается  снижение потребности в привлечениях, так как по двум показателям наблюдается  снижение. От 31 до 90 дней обязательства  упали на 108363 тыс.р. или в удельном выражении на 4,02% и на 01.01.09 составили 6,33%. Дальнейшее снижение произошло  в подкатегории от 181 дня до 1 года в удельном выражении на 11,83%, а  в абсолютном выражении показатель вырос на 109252 тыс.р. Рост удельного  показателя на 1,02% и абсолютной суммы  на 300902тыс.р. произошел в показателе от 91 до 180 дней. Его удельный вес в 2009 году составил 6,33%.

      Классификация долгосрочных обязательств показала наибольшее изменение в подкатегории от 1 года до 3 лет. На этот вид показателя пришлось в 2008 году 47,27% удельного веса и 1656468 тыс.р. в абсолютном выражении, а  в 2009 году 37,36%, что на 9,92% ниже предыдущего  периода, а в абсолютном значении составило 2873931 тыс.р., что наоборот стало выше на 1217463 тыс.р. Значительно  изменился удельный вес в показателе свыше 3 лет на 10,23% и составил 25,55% к 2009 году. Также он вырос и в  абсолютном выражении на сумму 1428538 тыс.р., и стал равен 1965475 тыс.р.

      Подводя итог можно сказать, что общий  рост всех обязательств за 2 рассмотренных  периода составил 4189047 тыс.р. и составил на конечную дату 7692948 тыс.р., причем основной рост из трех рассмотренных категорий обязательств пришелся на последнюю. То есть наиболее востребованными оказались привлечения на срок от 1 года до 3 лет и свыше.

      По  анализу объема и структуры межбанковских  привлечений можно сказать, что  банк не привлекал средства от других банков резидентов, нерезидентов и  банка Росси, а также на корсчета Лора. Объем и доля просроченных банковских обязательств равны нулю. Это положительный результат деятельности банка, так как расчеты по всем кредитам и займам производились своевременно и в полном объеме. 

3. Анализ  собственных средств ОАО «Энергобанка»

1. Анализ объема и структуры совокупных активов ОАО «Энергобанка» 
   

      В данной главе мы провели анализ активов  банка, целью которого является оценка качества портфеля активов, степень  их диверсификации, доходности и срочности.

      Активы  банка – это размещенные ресурсы, находящиеся у банка, либо в собственном  владении, а также могут быть привлечены на временной основе.. Преумножение активов банка происходит за счет активных операций.

      На  первом этапе анализа активов  рассмотрим их объем и структуру  в виде таблицы: 

Таблица 11 –  Анализ объема и структуры совокупных активов ОАО «Энергобанка» за 2007 – 2008 гг.