Государственное регулирование страховой деятельности

      Министерство финансов Российской Федера­ции совместно с другими заинтересованными федеральными органами исполнительной власти должно принимать меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирова­ния страховой деятельности. В первую очередь необходимо иметь экономически обоснованные нормативы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестаби­лизации их работы. Особенно это касается организаций, осуще­ствляющих долгосрочные виды страхования.

      Деятельность Министерства финансов Российской Федерации должна осуществляться в постоянном взаимодействии с правоох­ранительными и налоговыми органами в целях пресечения фак­тов мошенничества в сфере страхования; с органами, осуществ­ляющими антимонопольную политику в целях развития конку­ренции на страховом рынке; с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации в целях выработки единых методических принципов организации и осуществления страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему законодательству.

      В целях усиления воздействия на деятельность страховщиков на территории страны Правительством Российской Федерации было принято решение о создании 30 территориальных органов страхового надзора[10], наделенных практически всеми правами и обя­занностями федерального органа надзора, за исключением функций по выдаче лицензий и даче предписаний о приостановлении, ограни­чении либо отзыве лицензий, а также по обращению в суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним действующего законодательства. В перспективе по мере на­копления опыта и развития страхового законодательства функции территориальных органов страхового надзора могут быть расширены, в частности, в вопросах выдачи лицензий страховщикам с ограни­ченной сферой и объемом деятельности.

2.2. Основные функции органов государственного надзора

      В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхо­вого дела в Российской Федерации» основные функции. Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью заключаются в следующем:

• выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

• ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

• контроль за обоснованностью страховых тарифов и платеже­способностью страховщиков;

• установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетно­сти о страховой деятельности;

• разработка нормативных и методических документов по во­просам страховой деятельности, законодательно отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью;

• обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании.  

      Таким образом, орган страхового надзора контролирует деятель­ность страховых организаций по трем основным направлениям: со­блюдение законодательства, платежеспособность и обоснованность страховых тарифов. Соблюдение законодательства контролируется, прежде всего, через лицензирование страховой деятельности, наблю­дение и анализ работы страховщиков по данным представляемой от­четности и проверок. Финансовое состояние и платежеспособность страховых организаций отслеживаются по нескольким направлениям[11]:

• наличие оплаченного уставного капитала в размерах, которые  соответствуют требованиям законодательства;

• наличие страховых резервов, соответствующих объему обяза­тельств страховщика по договорам страхования;

• соблюдение нормативного соотношения между активами и принятыми страховыми обязательствами (расчет фактической и нор­мативной маржи платежеспособности);

• перестрахование.

      По всем указанным направлениям контроля финансового состо­яния существуют нормативные требования, обязательные для испол­нения страховщиками.

      Степень обоснованности страховых тарифов контролируется го­сударством, при лицензировании страховой деятельности, когда стра­ховщики представляют в органы надзора расчет нетто-ставки страхо­вого тарифа. Занижение страховой премии за счет нетто-ставки (ценовой демпинг) рассматривается как серьезное нарушение, кото­рое может стать основанием для лишения страховщика лицензии; так как при этом сознательно подрывается финансовая база выполнения обязательств по заключенным договорам страхования.

      Для осуществления своих функций Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью вправе[12].

• получать от страховщиков установленную отчетность о стра­ховой деятельности, информацию об их финансовом положении, а также необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том чис­ле от банков и от граждан;

• проводить проверки соблюдения страховщиками законода­тельства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;

• при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения наруше­ний либо принимать решения об отзыве лицензий;

• обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страхов­щика в случае неоднократного нарушения последним законодатель­ства РФ, а также о ликвидации предприятий и организации, осуще­ствляющих страхование без лицензий.

      В связи с имеющимися пробелами в страховом законодательстве орган государственного страхового надзора занимается также разра­боткой проектов законодательных актов и предложений по различ­ным вопросам страхования. К проведению этой работы привлекают­ся специалисты страховых организаций, представители объединений страховщиков и страховой науки.

      Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается Министерством Российской Федерации по антимоно­польной политике и поддержке предпринимательства в соответствии с антимонопольным законодательством РФ. Пока в российском антимонопольном законодательстве не содержится специальных норм по пресечению монополистической деятельности в страховании, в этой отрас­ли действуют общие правила. Специальные предписания касаются только объединений страховщиков, которые должны получить разре­шение от антимонопольных органов для государственной регистрации.

3. Нормативно – правовое регулирование страховой деятельности

3.1. Регулирование страховой деятельности

      Разнообразие и сложность общественных отношений в сфере страхования обусловили необходимость их правового регулиро­вания нормами различных отраслей права: административного, финансового, гражданского.

      Гражданское право регулирует договорные отношения в этой области[13], финансовое право — отношения, основанные на государственно-властных велениях. Нормы гражданского права регламентируют собственно страховые правоотноше­ния, права и обязанности их субъектов, закрепляют объекты страхования, предусматривают существенные условия договора страхования, его форму, условия освобождения страховщика от обязанности по страховому обязательству. Нормы финансового права определяют систему и организацию страхования, его виды, порядок обязательного страхования, лицензирование страховой деятельности, обеспечение финансовой устойчивости организаций-страховщиков, источники формирования страхо­вых резервов, их взаимоотношения с другими звеньями финан­совой системы государства, в частности с бюджетной системой; порядок использования средств фондов страхования, компетен­цию органов государственной власти в области страхования (со­вместно с нормами административного права), а также осуществление государственного надзора за страховой деятельностью и иные отношения в сфере страхования, возникающие в процессе создания, распределения и использования фонда страхования.

      Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права, в зависимости от участвующих в них субъек­тов можно классифицировать на следующие виды:

      — отношения между государством в лице Правительства РФ и федеральными органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (департаментом Минфина России) по поводу утверждения основных по­ложений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в Россий­ской Федерации[14]

      — отношения между федеральными исполнительными орга­нами власти по надзору за страховой деятельностью и организациями-страховщиками по поводу выдачи лицен­зий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм отчетности стра­ховых организаций, а также по поводу выполнения пред­писаний департамента страхового надзора об устранении нарушений Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в связи с приостановлением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т.д.[15]

      — отношения между государством в лице федерального ан­тимонопольного органа (Министерства РФ по антимоно­польной политике и поддержке предпринимательства) и организациями-страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке (ст. 31 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);

      — отношения по обязательному государственному страхова­нию, где государство как обязательный субъект всех фи­нансово-правовых отношений выступает в качестве стра­ховщика имущественных и личных интересов отдельных категорий граждан и вырабатывает меры по обеспечению имущественных интересов страхователей;

      — отношения между Федеральной комиссией по рынку цен­ных бумаг, Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиками по осуществлению контрольных функций за страховой деятельностью.

3.2. Страховое право

      Однако страхование является лишь одним из методов форми­рования объективно необходимых страховых фондов. В Российс­кой Федерации страховые фонды создаются также и другими ме­тодами: централизованным и децентрализованным.

      Посредством централизованного метода создания страховых фондов осуществляется прямое выделение средств на эти цели из централизованных бюджетных средств или средств внебюджетных фондов. Так, в федеральном бюджете РФ ежегодно пре­дусматриваются расходы на создание страховых фондов по пре­дупреждению и ликвидации последствий стихийных бедствий и

чрезвычайных ситуаций. За счет указанных средств, а также при­влеченных внебюджетных средств формируется целевой финан­совый резерв для финансирования мероприятий по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций на промышленных пред­приятиях, в строительстве и на транспорте.

      В децентрализованном порядке образуются страховые фонды самими хозяйствующими субъектами. Фонды самострахования образуются для возмещения локального ущерба и ликвидации непредусмотренных убытков. Создание таких фондов осуществляется предприятиями в добровольном порядке, иногда — в обязательном. Так, в соответствии с законодательством обязатель­ные резервные (страховые) фонды должны образовываться кредитными и страховыми учреждениями всех форм собственности.  Эти фонды используются хозяйствующими субъектами де­централизованно. На эти отношения, как и на социальное стра­хование, нормы Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не распространяются[16].

      Все это не могло не коснуться и законодательства, нормы которого обязаны регулировать страховую деятельность. В первую очередь это нормы страхового права.

      Страховое право — одна из ведущих подотраслей финансово­го права, регулирующая государственное имущественное и лич­ное страхование в Российской Федерации. Нормы страхового права занимают определяющее место в системе финансового права и играют ключевую роль в финансовой системе РФ. Стра­ховое право регулирует общественные отношения, которые свя­заны со страхованием, это отношения не только между страхов­щиком и страхователем, но также между страховщиком и госу­дарством[17].

      В нормах страхового права закрепляются общие принципы и формы страховой деятельности. Регулируя эти отношения, нормы страхового права закрепляют права и обязанности государственных органов осуществлять свой надзор за этой деятельнос­тью. Как составная часть механизма государственного управления и регулирования социально-экономических процессов страховая деятельность содержит широкие возможности дальнейшего раз­вития рыночных отношений в нашей стране.

      Предмет страхового права — это страховые отношения, воз­никающие в процессе страхования, а также другие обществен­ные отношения, связанные со страхованием. В первую очередь к ним относятся: отношения между страхователем и страховщи­ком; отношения, связанные с возмещением материального ущерба; лицензирование страховой деятельности, государственный надзор за страховой деятельностью.

      Основной метод финансово-правового регулирования страхо­вой деятельности — императивный, проявляющийся во власт­ных предписаниях одним участникам страховых отношений со стороны других, выступающих от имени государства и наделен­ных в связи с этим соответствующими полномочиями[18]. Такой ме­тод свойствен и ряду других отраслей права, например, админи­стративному. Но в страховом праве он имеет специфику в своем конкретном содержании, а также в круге органов, уполномочен­ных государством на властные действия.