Государственное регулирование страховой деятельности

Содержание

Введение……………………………………………………………………………..2

1.Государственное регулирование страховой деятельности……………………..3

1.1. Становление Российской системы государственного регулирования……....3

1.2. Задачи регулирования страховой деятельности……………………………....5

2. Государственный надзор за страховой деятельностью………………………...7

2.1. Органы, осуществляющие надзор за страховой деятельностью…………….7

2.2. Основные функции органов государственного надзора……………………..9

3. Нормативно – правовое регулирование страховой деятельности……………11

3.1.Регулирование страховой деятельности нормами гражданского финансового права…………………………………………………………………………………11

3.2. Страховое право……………………………………………………………….13

4. Страховое законодательство РФ………………………………………………..15

4.1 Регулирование страховой деятельности федеральными законами…………15

4.2. Ведомственные нормативные документы…………………………………...19

Заключение…………………………………………………………………………20

Список литературы…………………………………………………………………21

«Государственное регулирование страховой деятельности»

Введение

      Актуальность данной темы реферата объясняется значением страхования в эконо­мической и социальной жизни общества. Интересы общества в развитии страхования предполагают прямое участие государства в наблюдении за функционированием этой сферы. Эта необходи­мость определяется двумя обстоятельствами. Во-первых, страхова­ние выполняет важные народнохозяйственные задачи, обеспечивая компенсацию ущербов и пополняя инвестиционные ресурсы. Во-вторых, страхователи нуждаются в защите, так как они доверя­ют страховым компаниям свои деньги, зачастую не будучи в состо­янии сделать заключение о надежности своих вложений.

      Объектом исследования данной работы является Российская система государственного регулирования страховой деятельности.

      Цель исследования: раскрыть роль государственного регулирования страховой деятельности развития национальной системы страхования и осуществления контроля за страховым сектором экономики.

      Для достижения поставленной цели необходимо решить следующий ряд задач:

- рассмотреть становление Российской системы государственного регулирования страховой деятельности и ее задачи;

- органы, осуществляющие надзор за страховой деятельностью и определить их основные функции;

- исследовать нормативно – правовое регулирование страховой деятельности;

- изучить страховое законодательство Российской Федерации.

      Анализ страхового рынка свидетельствует, что в Российской Федерации сегодня заложены основы национального страхова­ния. Тем не менее, проблемы остаются. В России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков, а в большинстве развитых стран этот показатель составляет 90-95 процентов.

1. Государственное регулировании страховой деятельности

1.1. Становление Российской системы государственного регулирования

      В дореволюционной России деятельность страховых обществ подлежала надзору со стороны Министерства внутренних дел, что предписывалось законами 1894 и 1898 гг. Первоначально надзор осу­ществлялся учрежденным в 1894 г. Страховым комитетом, позднее, с 1904г., отделом страхования и противопожарных мер в Главном управлении по делам местного хозяйства. В функции надзора входило: наблюдение за исполнением правил страхования, за сохранно­стью и правильностью помещения капиталов; рассмотрение проек­тов уставов страховых компаний и изменений в них, полисных условий, отчетов и балансов; назначение в случае необходимости ре­визии акционерных страховых обществ и ликвидация того или иного, общества и многое другое[1].

      Задачи страхового надзора достаточно широки, однако, в полной мере они никогда не выполнялись. После введения службы по надзору акционерные страховые общества стали уплачивать сбор на возмещение ее расходов. Размер платежа определялся законо­дательными органами на каждые три года. Например, на период 1906—1908 гг. он был установлен в размере 0,04% с премий по собственным полисам[2]. Со страхователей этот налог обычно не взимался и уплачивался страховщиками из своих средств.

      Одновременно на страховые компании были возложены обязательства в отношении государственного бюджета — уплата страховой пошлины и гербового сбора. Эти налоги уплачивались страхователями вместе с премией. Страховая пошлина в разные годы колебалась от 25 до 75 коп. с 1000 руб. застрахованной суммы, но не могла превышать 20% премии[3]. Она вносилась ежемесячно правлени­ем страхового общества в местное губернское казначейство. Гербо­вый сбор по страховым документам уплачивался за каждый лист в за­висимости от величины премии. Максимальная ставка составляла 50 коп. со 100 руб. премии, начиная с премий свыше 300 руб. Гербовый сбор вносился также в местное казначейство, абсолютные размеры этих двух сборов были невелики.

      Российское законодательство строго регламентировало, а органы надзора контролировали инвестирование капиталов акционерных страховых обществ. Страховщикам разрешались инвестиции в госу­дарственные процентные бумаги и гарантированные правительством облигации, в закладные листы учреждений поземельного кредита, облигации городских кредитных обществ и городских займов, в ссу­ды под заклад ценных бумаг, в городскую недвижимость и в ссуды под залог городских домов, в ссуды и авансы под полисы по страхо­ванию жизни, на вклады и на текущие счета коммерческих банков. В пределах этого списка действовали определенные ограничения. Например, в городскую недвижимость можно было вкладывать не более 40% свободных средств акционерных страховых обществ и не более чем на пятилетний срок[4]. Ссуды под ценные бумаги ограничивались сроками и не должны были превышать ссуды Государствен­ного банка и т.п. В наибольшей мере ограничения касались взаимо­отношений акционерных страховых обществ и банков.

      Крупные банки имели важное значение для страховщиков в роли клиентов. Банки являлись непосредственными страхователями по при­надлежащему им или заложенному у них имуществу. От их влияния в большой мере зависело страхование большинства крупных фабрик и за­водов. Страховщики, со своей стороны, выступали в роли клиентов банков, но таких, которые никогда не прибегали к займам, а, наоборот, искали помещения для своих капиталов: в форме вкладов и текущих счетов или путем приобретения ценных бумаг при посредстве банков, так как сами страховые общества не имели доступа на фондовую биржу. Помещать средства в частные банки страховщики имели право лишь с разрешения МВД и Министерства финансов. Этими разрешениями определялась сумма, в пределах которой страховщики могли помещать средства во все частные кредитные учреждения, а также конкретные банки и размеры вкладов в каждый банк в отдельности. Практика тако­го рода диктовалась стремлением защитить интересы страхователей на случай банкротства кредитных организаций.

      В социалистической экономике государственное регулирование в области страхования проявлялось в управлении и контроле деятель­ности двух страховых организаций, являвшихся государственными учреждениями: Ингосстраха, обслуживавшего экспортно-импортные операции, и Госстраха, обеспечивавшего потребности страховой защи­ты внутри страны[5].

      При переходе к рыночной экономике в 90-е гг. возникло множество новых частных страховщиков. С развитием свободного страхового рын­ка появилась потребность обеспечения защиты интересов участников страхования от недобросовестного исполнения со стороны страховщи­ков принятых на себя обязательств. Механизмом, обеспечивающим та­кую защиту, служит система лицензирования страховых организаций до начала их деятельности и последующий контроль за исполнением действующего законодательства в области страхования.

1.2. Задачи государственного регулирования страховой деятельности

      Регулирующая функция государства в страховой деятельно­сти может проявляться в различных формах: принятие законо­дательных актов, регулирующих страхование, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обяза­тельного страхования, проведение специальной налоговой по­литики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечивающего над­зор за функционированием страховых предприятий и организа­ций. Выполнение регулирующей функции государства как правило возлагается на специальный орган — государственный  страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах мира.

       Государственный надзор за страховой деятельностью осуще­ствляется в целях соблюдения требований законодательства Рос­сийской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, стра­ховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

      Государственное регулирование страховой деятельности дол­жно обеспечивать развитие национальной системы страхования и осуществлять контроль за страховым сектором экономики.

      Государственная поддержка страхования должна осуществ­ляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач[6], по следующим направлениям:

— прямое участие государства в становлении страховой сис­темы защиты имущественных интересов, предполагаю­щее:

       определение институциональных основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для за­щиты инвестиций, а также в страховании экспортных кредитов;

       обеспечение за счет бюджетных средств программ обяза­тельного государственного страхования (в частности, страхования имущества унитарных и казенных предприя­тий, иных организаций бюджетной сферы при четкой регламентации действий страхователя, представляющего интересы государства);

       повышение роли государственных страховых компании в реализации государственной политики в области страхо­вания, определение порядка их участия в государствен­ных программах страхования, предоставление им государственной поддержки;

       предоставление дополнительных гарантий при размеще­нии средств страховщиков, аккумулируемых в рамках приоритетных видов страхования в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом, а также формирование целевых резер­вов, компенсирующих несостоятельность отдельных стра­ховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсион­ного страхования граждан;

       законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка. Здесь предстоит конкретизировать усло­вия допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок, регламентировать перестраховочную деятельность в целях предотвращения необоснованного оттока валютных средств за рубеж;

       совершенствование государственного надзора за страхо­вой деятельностью. Это предполагает создание норматив­ных и организационных основ страхового надзора в Рос­сийской Федерации, а также разработку процедур финан­сового оздоровления страховых организаций;

       определение специальных требований к страховым орга­низациям, оказывающим услуги населению по долгосроч­ному страхованию жизни и пенсий;

       совершенствование условий лицензирования страховой деятельности, созда­ние дифференцированной системы санкций, применяемых к страховым организациям за нарушение предъявля­емых к ним требований, принципов добросовестной конкуренции;

       введение порядка, ограничивающего допуск к руковод­ству страховой или брокерской организации лиц, дей­ствия которых привели финансово-кредитную организацию к банкротству.

2. Государственный надзор за страховой деятельностью

2.1. Органы осуществляющие надзор за страховой деятельностью

      Содержание взаимоотношений государства и страховых компаний после перехода России к рыночным отношениям кардинально изменилось. Государственное управление заменено на государственное регулирование и контроль (надзор)[7]. Системы органов государ­ственного страхования как самостоятельной системы органов государственного управления на современном этапе не существует.

      Основным органом, уполномоченным государством осуще­ствлять надзор за страховой деятельностью, является Министер­ство финансов РФ, а точнее — его департамент страхового над­зора. Ранее страховой надзор был возложен на Росстрахнадзор — Федеральную службу по надзору за страховой деятельностью, которая действовала в России с апреля 1993 г. по ноябрь 1996 г.[8] Департамент страхового надзора Минфина России возложены функции по анализу документов, которые страховщики представляют в Минфин РФ для получения лицензий и дачи по ним заключения, регистрации страховых компаний, а также функции по ведению единого реестра страховщиков, установле­нию правил формирования и размещения страховых резервов, обобщению практики страховой деятельности, осуществлению контроля за обеспечением платежеспособности страховщиков. В случае обнаружения неоднократных нарушений законодательных актов РФ департамент вправе предъявлять в арбитражный суд иски об их ликвидации[9].