Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Ноября 2011 в 18:00, курсовая работа
Целью преддипломной практики является получение навыков практической работы в коммерческом банке, углубление теоретических и практических знаний, полученных в результате учебного процесса по специальным и профилирующим дисциплинам.
Предметом исследования явились активные операции коммерческого банка, объектом - акционерный почтово-пенсионный банк «Аваль».
Данная цель преддипломной практики определяет постановку следующих задач:
С целью защиты интересов банка и его вкладчиков, кредитование заемщиков осуществляется согласно действующему законодательству Украины с выполнением установленных Национальным банком Украины экономических нормативов деятельности банка и требований по формированию обязательных, страховых и резервных фондов.
Важным фактором эффективности управления активными операциями и всей банковской деятельности является процентная политика.
Объектами процентной политики являются:
Формирование процентной ставки многофакторный процесс, который определяется многими факторами. Среди них: уровень учетной ставки Национально банка Украины, срок предоставления кредита, особенности обеспечения кредитной операции, платежеспособность и авторитет заемщика, темпы инфляции, перспективы изменения рыночной конъюнктуры. Совокупность этих факторов определяет границы дифференциации кредитного процента.
Учетная
ставка НБУ является одним из основных
рычагов регулирования
На протяжении 2004 - 2006 годов прослеживается рост учетной ставки НБУ. Повышение учетной ставки направлено на сокращение выдачи Национальным банком Украины кредитов коммерческим банкам, а тем самым на уменьшение объема кредитных ресурсов на денежно-кредитном рынке.
Процентную политику банка на практике рассматривают с точки зрения максимизации его прибыли. Это может быть достигнуто разнообразными способами, в том числе:
На среднюю процентную ставку по кредитам влияют следующие факторы:
•рыночный уровень процентной ставки по кредитным ресурсам, зависящий от конъюнктуры денежного рынка. Чем дороже банку обходится формирование кредитных ресурсов, тем выше процентная ставка. Это - объективный фактор и банк не может на него воздействовать, а вынужден только подчиняться ему;
Существенное влияние на уровень процентной ставки осуществляет инфляция. В условиях инфляционных ожиданий Банк вынужден «страховать» себя на случай ускорения темпов инфляции путем увеличения ставок по кредитам. Процентная ставка за минусом обесценивания средств часто называют «реальным процентом».
При определении конкретной величины процентной ставки Банк ставит перед собой задание: во-первых, возместить за счет процента все свои расходы и получить соответствующую прибыль; во-вторых, заинтересовать клиентов - заемщиков такой процентной ставкой, при которой они осуществляли кредитное обслуживание именно в АППБ «Аваль».
Процентная политика при кредитовании, наряду с управлением риском, является одним из самых важных элементов общей политики банка. В процессе определения цены кредита АППБ «Аваль» особенное значение уделяет анализу таких факторов:
•риски внешние и внутренние, в том числе связанные с осуществлением определенной банковской операции или клиентом;
Решение об установлении процентной ставки в АППБ «Аваль» принимается с учетом сложившейся ситуации на кредитно-денежном рынке как страны в целом, так и в Крыму. Так, для 2005 года было характерно снижение уровня процентных ставок, как по кредитам, так и по депозитам.
Однако,
как отмечает ГУ НБУ в АРК, в Крыму выросло
число банков в группе наиболее высоких
ставок по кредитам в национальной валюте
(21,1% - 23,9%), их стало 8 против 4 в 2004 году,
при этом уменьшилось число банков, которые
применяют самые высокие ставки (25,0%-25,6%),
в 2004 году в этой группе было 4 банка. Операции
на кредитном рынке Крыма в 2006 году проводили
филиалы и отделения 40 банков.
Таблица 2.2.1 - Средневзвешенные процентные ставки на кредитном рынке Крыма в 2006 г.
Группировка банков по уровню средневзвешенных процентных ставок в 2006 году на кредиты без учета операций овердрафт | |||
в национальной валюте, % годовых | В иностранной валюте, % годовых | ||
Диапазон ставок | Количество банков | Диапазон ставок | Количество банков |
от 14,8% до 18,5% | 13 | от 11,4% до 13,2% | 10 |
от 18,7% до 20,8% | 17 | от 13,7% до 15,6% | 19 |
от 21,1% до 23,9% | 8 | от 15,8% до 16,7% | 5 |
от 25,0% до 25,6% | 2 | На уровне 18,3% | 1 |
Размер процентных ставок за пользование кредитом и порядок их оплаты устанавливается Банком и определяется в кредитном договоре в зависимости от кредитного риска, предоставленного обеспечения, спроса и предложения, которые складываются на кредитном рынке, срока использования кредита, учетной ставки НБУ и других факторов. Размер и изменение процентной ставки по каждому отдельному кредиту определяется решением Кредитного Комитета.
Таким образом, кредитная политика Банка является одной из составляющих ресурсной политики, а так же фундаментом надежности и прибыльности кредитного портфеля. Процентная политика важный фактор эффективности управления активными операциями и всей банковской деятельности. Цель проведения кредитной и процентной политики - добиться прибыльности деятельности банковского учреждения с приемлемым уровнем рисков.
АППБ
«Аваль», руководствуясь методическими
документами и указаниями Центрального
офиса Банка, проводит кредитную и процентную
политику с учетом сложившейся ситуации
на кредитно-денежном рынке как страны
в целом, так и в Крыму.
2.3
Анализ эффективности
функционирования активных
операций АППБ «Аваль»
Необходимость проведения анализа эффективности функционирования активных операций трудно переоценить, поскольку от его результатов зависят перспективы конкурентоспособности банка и его место на финансовых рынках региона и страны в целом.
Эффективность управления активными операциями банка, прежде всего, отражает уровень процентных доходов.
Процентными доходами называются входящие финансовые потоки коммерческого банка, приносящие доход.
Процентные доходы включают:
удельный
вес в общей сумме доходов
отделения в динамике.
Таблица 2.3.1 - Процентные доходы АППБ «Аваль» в 2004- 2006 гг.
Показатель | 2004 тыс. грн | Уд. вес в общих активах, | 2005 тыс. грн | Уд. вес в общих активах, | 2006 тыс. грн | Уд. вес в общих активах, |
Процентные доходы | 599,4 | 35,5 | 947,8 | 45,1 | 800,9 | 38,1 |
Общие доходы | 1687,6 | 100,00 | 2101,9 | 100,0 | 2103,6 | 100,00 |
Анализируя данные таблицы 2.3.1, приходим к таким выводам.
В 2004 году банком было получено 599,4 тыс. грн. Процентных доходов, их удельный вес в общей сумме доходов, полученный в этом году, составлял 35,5 %.
Наибольшая сумма процентных доходов была получена банком в 2005 году, их удельный вес составлял 45,1 %. Это еще раз свидетельствует о том, что именно в 2005 году банком велась достаточно эффективная политика управлением активными операциями, были приняты наиболее удачные управленческие решения в области размещения ресурсов.
В 2006 году процентные расходы сократились до 800,9 тыс. грн, а удельный вес составлял 38,1 % в общей сумме полученных доходов.
Проанализируем структуру процентных доходов АППБ «Аваль» в исследуемом периоде по данным таблицы 2.3.2.
В
2004 году наибольший удельный вес в
процентных доходах отделения составляли
доходы, от кредитов, выданных субъектам
предпринимательской деятельности - 54,8
%, их абсолютный объем составил 328,8 тыс.
грн.
Таблица 2.3.2 - Структура процентных доходов АППБ «Аваль» за 2004- 2006 гг.
Процентные доходы от: | 2004 г., тыс. грн. | Удельный вес, % | 2005 г., тыс. грн. | Удельный вес, % | 2006 г., тыс. грн. | Удельный вес, % |
Кредитов, выданных спд | 328,8 | 54,8 | 434,3 | 45,8 | 280,7 | 35,1 |
Кредитов, выданных физическим лицам | 84,4 | 14,1 | 214,4 | 22,6 | 458,0 | 57,2 |
МФК | 186,2 | 31,1 | 299,1 | 31,6 | 62,2 | 7,7 |
Итого | 599,4 | 100,0 | 947,8 | 100,0 | 800,9 | 100,0 |
Значительную
сумму в этом периоде АППБ «Аваль»
получило от МФК - 186,2 тыс. грн., удельный
вес 31,1 %. Работа менеджеров банка в
этом направлении была в этом году
достаточно эффективной. Наименьшую часть
процентных активов занимали доходы от
кредитов, выданным физическим лицам -
84,4 тыс. грн. или 14,1%.
Информация о работе Звіт по практиці в АТ "Райфайзен Банк Аваль"