Вексельный рынок

tify">    С юридической стороны проверяется  правильность заполнения всех реквизитов векселя, полномочия лиц, подписавших  вексель, подлинность этих подписей, наличие на векселе индоссамента в пользу банка. Если есть нарушения  в оформлении векселя, то эти векселя вычеркиваются из реестра. Кроме того, вычеркиваются векселя, выписанные с платежом на местах, где нет учреждений банка, а также со сроками, которые не позволяют банку своевременно получить платеж по векселю. С экономической стороны контролируется надежность векселя, т.е. возможность получения по нему платежа. С этой целью банк должен изучить сведения о платежеспособности и кредитоспособности всех индоссантов и плательщика; сведения, поступающие от нотариусов о протестах векселей.

    Банки не должны принимать к учету векселя:

1. основанные на не товарных сделках;
2. выписанные векселедателем в целях получения банковского кредита под них (встречные векселя);
3. тех лиц, которые занимаются коммерческой деятельностью по доверенности, но подписали вексель лично;
4. представляющие собой замену или переписку прежде учтенных в банке векселей.

    Векселя, не удовлетворяющие требованиям  банка, вычеркиваются из реестра и возвращаются предъявителю. Операции банка по учету векселей сопровождаются документооборотом, представленным на рисунке 1:

    Рисунок 1: Документооборот по учету векселей

    1 – векселедержатель предъявляет  вексель в банк для получения  ссуды; 

    2 – банк выдает ссуду; 

    3 – банк отсылает иногородние  векселя на инкассо в банк  плательщика; 

    4 – банк плательщика предъявляет  к оплате векселя, по которым  наступил срок оплаты;

    5 – плательщик дает согласие  на оплату, т.е. акцептует вексель  (обеспечивает наличие средств  на расчетном счете);

    6 – банк плательщика извещается  об оплате векселей;

    7 – банк заемщика зачисляет  деньги в оплату векселя на  свой корреспондентский счет  в банке-корреспонденте;

    8 – в случае неоплаты векселя  плательщиком банк плательщика  предъявляет векселя в нотариальную  контору для совершения протеста;

    9 – нотариальная контора возвращает  опротестованные векселя

2. Предоставление вексельного кредита

    Вексельно - кредитные операции в банке начинаются с получения клиентом вексельного кредита. Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Кредиты по учету векселей могут быть предъявительскими и векселедательскими. Первый открывается для учета передаваемых клиентами банку векселей. Хозорганы, обладающие большим количеством покупательских векселей, используют предъявительские кредиты. Векселедательский кредит предоставляется клиентам, которые выдают под этот кредит векселя на оплату товарно - материальных ценностей, работ и услуг, оказываемых другим хозорганам, предприятиям и лицам. Последние представляют такие векселя в банк, который пересылает их для учета в банк векселедателя за счет открытого ему векселедателем кредита. Кредиты открываются по заявкам. При рассмотрении возможности открытия кредита банк рассматривает прежде всего, насколько хозяйственно - финансовое положение клиента характеризует возможность своевременного погашения кредита, а также степень его кредитоспособности.

    Для оценки кредитоспособности клиентов банки  требуют представления следующих  данных:

1. Анкету о хозяйственном положении организации и лиц.
2. Последний баланс и годовой отчет.
3. Производственно - хозяйственные планы.
4. Обязательство о помещении в дальнейшем на расчетном счете свободных средств.
5. Страховые полисы застрахованных предприятий.
6. Устав и положения, определяющие юридический статус просителя кредита.

    В дальнейшем при создании системы  сбора и оповещения о предприятиях и хозорганах, допустивших протесты по векселям, эти данные будут являться основанием для отказа в кредитовании. Если позднее окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности клиента и его кредитоспособности, ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначальный. Векселя принимаются к учету только в размере свободного остатка кредита. Для определения этого остатка ведется специальный внесистемный учет: "облиго клиента". Облиго служит для справок о том, что сумма векселей не превышает, предъявленных клиентом или учтенных по его вексельному кредиту другими предъявителями, размера открытого ему кредита и размера свободного остатока кредита. На векселях, внесенных в реестр, должна быть проставлена бланковая надпись (индоссамент) от имени предъявителя. Перед бланковой надписью оставляется достаточное место, чтобы банк мог поставить штамп о передаче векселя на имя банка, превратив таким образом бланковую надпись клиента в именную. Записи по перечисленным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. По принятым с реестром векселям предъявителю вручается квитанция. Реестры и принятые векселя направляются для дальнейшей обработки в кредитно - вексельный отдел. На лицевой стороне векселя и в реестрах против записи каждого векселя проставляется порядковый номер векселя, ведущийся с начала года в специальной книге учета. Производится расчет суммы, подлежащей удержанию в пользу банка в качестве дисконта за учет. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком. По векселям с платежом не в месте учета взимается также порто (почтовые расходы) и дампо (комиссия иногородним банкам за инкассирование иногородних векселей). Формулу подсчета дисконта можно представить следующим образом:  

    D - дисконт;

    N - номинал векселя;

    t – время, оставшееся до погашения векселя;

    r – банковская ставка;

    T – годовой период.

    Для своевременного получения платежа  по учтенным векселям отдел ведет  наблюдение за сроками наступления  платежей по векселям. С этой целью  на каждое число составляется специальная  ведомость в двух экземплярах, в  которой заполняются данные по всем векселям, срочным на это число. При получении платежа в ведомости делаются соответствующие отметки, а векселя возвращают плательщику. Если принимается платеж по векселю до срока, то плательщику возвращаются проценты за время, оставшееся до срока (обычно не менее чем за 7 - 10 дней), по ставке процентов банка, взимаемым по текущим счетам. В случае оплаты векселей в банке после наступления срока платежа делается предварительный расчет причитающихся банку за просрочку пени и процентов в размере 6% годовых согласно Положению о векселях и расходы по протесту, если он уже совершен. Пени и проценты уплачиваются сверх вексельной суммы. После этого вексель выдается банком плательщику. Не оплаченный в день срока платежа вексель должен быть передан на следующий день нотариусу для протеста.

    Векселя сдаются нотариусу под установленные  квитанции. При представлении векселей к протесту взимаются установленные сборы. Эти сборы не возвращаются, если предъявленный к протесту вексель остается по какой-либо причине без протеста. Вексель по протесту возвращается от нотариуса в банк с надписью о протесте, после чего банк письменно предъявляет требование векселепредъявителю об оплате векселя в самый короткий срок (от 3 до 7 дней). При невыполнении этого требования банк прекращает кредитование его по всем видам ссуд и обращается в суд о принудительном взыскании долга по векселю.

3. Комиссионные операции с векселем

    Операции, при которых векселя представляются в банк их держателями для того, чтобы банк получил по ним от векселедателей платежи и передал держателям, называются комиссионными. К комиссионным можно отнести также операции банков по поручительству и акцептованию векселей, так как за эти услуги банк взыскивает определенную комиссию.

    Комиссионные  операции проводятся банком в форме: инкассирования, домициляции, авалирования и акцепта векселей.

    Инкассирование векселей банком - это операция, в которой банк выполняет поручение векселедержателя по получению платежа по векселю в установленный срок. Прием векселей на инкассо следует строго отличать от учета. В то время как при учете банк подвержен определенному риску, при инкассировании он принимает лишь поручение получить при наступлении срока платеж. Если платежа не последовало, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста. Векселедержатель, дающий банку поручение, называется комитентом, банк, выполняющий поручение, - комиссионером, вознаграждение за действия банка – комиссией. Сдача векселей в банк очень удобна для векселедержателя.

    Удобства  этой операции сводятся к следующему:

1. банки могут выполнить роль посредников между сторонами по векселю наиболее дешево, надежно и быстро;
2. передавая вексель на комиссию в банк, векселедержатель избавляется от необходимости следить за сроками векселей, предъявлять их к платежу или протесту, знать и выполнять все формальности, нужные для совершения этих актов;
3. при наличии в банке расчетного счета комитент выигрывает на том, что полученные суммы банк немедленно зачисляет на счет комитента.

    Представляя существенное значение для векселедержателя, операции по инкассированию векселей выгодны и для банка. Во-первых, получая от этих операций значительную прибыль, банк совсем не вкладывает в  них собственные средства и не несет никакого риска. Во-вторых, банк привлекает в свой оборот крупные суммы, получаемые им от векселедателей и плательщиков.

    В случае если векселедержатель поручает банку получение платежа по принадлежащим  ему векселям, то сторонами подписывается  инкассовое поручение, которое содержит.

    Принимая  векселя на инкассо, банк берет на себя обязательства отослать векселя  по месту нахождения плательщика, получить причитающийся по ним платеж и  поступить с ним так, как распорядился клиент. В обязанности банка также  входит уведомление плательщика  о наступлении срока платежа  по векселю, а в случае неполучения платежа по векселю банк должен своевременно представить его к протесту, опротестованные или неоплаченные векселя возвратить клиенту. Векселедержатель на векселях, сдаваемых на комиссию, ставит перепоручительную надпись на имя банка. На принятых векселях банк ставит штемпель «инкассовый».

    Домициляция векселей банком - операции по оплате банками по поручению и за счет векселедателей предъявляемых банкам к платежу векселей, в которых банки назначены в качестве особых плательщиков, называются домицилированием векселей. Внешним признаком домицилированного векселя служит указание места платежа (полное наименование и местонахождение банка-домицилянта). Выступая в качестве домицилянта, банк по поручению векселедержателей или трассантов производит платежи по векселям в установленный срок. В отличие от инкассовой операции банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, а вексель протестуется обычным порядком.

    На  практике в настоящее время оплата векселей производится только с расчетного счета. Если операции по домициляции векселей осуществляются в банках-корреспондентах, то это ускоряет осуществление платежа.

    Авалирование векселей банками. Аваль – вексельное поручительство, посредством которого обеспечивается платеж по векселю полностью или части вексельной суммы. Такое обеспечение дается третьим лицом или одним из лиц, подписавшим вексель. Авалистами, как правило, выступают банки и иные кредитные организации. Авалирование векселей банками повышает их надежность, они беспрепятственно принимаются всеми участниками хозяйственный сделок, тем самым развивается вексельное обращение. За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного процента. Подписав вексель, авалист отвечает по нему так же, как и тот, за кого он дал аваль.

    Основанием  ответственности авалиста является только неисполнение обязательства  лицом, за которое он выдавал аваль. Банк, оплативший регрессный иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем другим лицам, обязанным  перед ним.

    Акцепт векселей банком – подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю (тратте). Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он становится для векселя посторонним лицом. Получатели денег по векселю могут заблаговременно выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж. Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта. Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа, если в самом тексте векселя не оговорен срок предъявления к акцепту. Конкретные условия должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока. Трассат (плательщик) не имеет права требовать, чтобы вексель оставили у него для акцепта. Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается непринятым.