Содержание 

1. Введение 

            

2. Страхование предпринимательских рисков

 

3. Понятия риска в предпринимательстве

 

4. Экономическое содержание страхования

 

5. Роль  страхования в  системе финансов

 

6. Страхование экономических рисков

 

7. Перспективы развития страхового рынка России

 

8. Заключение

 

9. Список  литературы

Введение

     В современных экономических  условиях предприятие  самостоятельно решает основные вопросы  своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность  материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления  и минимизации, неизбежных в предпринимательстве рисков.

     Для российских предприятий, независимо от их формы  собственности и  сфер деятельности, наиболее типичными  являются следующие  риски:

• возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;
• возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;
• возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;
• нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.

     Причем, страхование первых из перечисленных  рисков достаточно полно  представлено на российском страховом рынке, а вот страхование  риска нарушения  своих обязательств контрагентами и  партнерами  долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность  данного продукта.

     Последствиями предпринимательских  рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут  стать губительными для бизнеса.

     Слабое  развитие страхования  предпринимательских  рисков объясняется  тем, что на заре развития страхового рынка  России страховые  компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым  опытом работы.

     За  годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансового  устойчивые страховые  компании, с честью прошедшие  кризисные ситуации в стране.            

Таким образом, сегодня  предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют  возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно  связанные с предпринимательской  деятельностью.

Страхование предпринимательских  рисков

        Страхование предпринимательских рисков – новая отрасль страхования для России. Этот вид страхования начали проводить альтернативные страховые общества (акционерные, кооперативные, взаимные, ведомственные).

     Поскольку главным  стимулом предпринимательской  деятельности служит  стремление к получению  прибыли (дохода), то риск возможности  неполучения прибыли  или дохода, снижения  уровня рентабельности  или образования  убытков является  объектом данного  страхования. Здесь  возможны также,  например, виды страхования:  страхование на  случай неплатежа  по счетам поставщика  продукции, страхование  на случай снижения  заранее оговоренного  уровня рентабельности, страхование на  случай непредвиденных  убытков, страхование  упущенной выгоды  по неудавшимся  сделкам, по случаям  искажения или  задержки деловой  информации, страхование  от простоев оборудования, перерывов в торговле  и другие. Финансовая  устойчивость страхования  предпринимательских  рисков зависит  от степени развитости  рыночных отношений  и прочности деловых  связей между юридическими  лицами.

Понятие риска в предпринимательстве

    Риски предпринимателей могут  быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

    Одним из способов защиты от предпринимательских  рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный  страховой интерес  предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при  решении вопроса  о принятии ответственности  должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

    Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование  предпринимателем рисков своих убытков  и неполучения  ожидаемых доходов  от застрахованной предпринимательской  деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя  или изменения  условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя  обстоятельствам. Объектом данного страхования  являются имущественные  интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

    Страхование предпринимательских  рисков предусматривает  обязанности страховщика  по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

    Специфика страхования обусловливает  ряд требований к  порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства  о своей регистрации, лицензии или патенты  на подлежащую страхованию  деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении  о желании заключить  договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской  деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых  доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение  к степени риска.

    Возникновение видов страхования  предпринимательских  рисков стало, с одной  стороны, следствием расширения страхования  обычных имущественных  рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем  ответственности  страховщика в  зависимости от различных  условий может  разниться в больших  пределах: от стихийных  бедствий до набора общественно-политических факторов.

    Известно  достаточно большое  число видов страхования, обеспечивающих страховой  защитой имущественные  интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как  правило, по объектам страхования и  страховым рискам.

    Экономическая наука обычно выделяет 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного производства:

    денежную, связанную с вложениями капитала и приобретением  на имеющиеся денежные средства необходимых  средств производства; •производственную, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов; •товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции и ее оплате.

    Все виды страхования, связанные  со страховой защитой  предпринимателей, можно  разделить в соответствии с вышеуказанными стадиями кругооборота.

    Первая  стадия связана с  инвестированием  капитала, которое  может быть осуществлено в основные фонды  и оборотные средства, научно-техническую  продукцию, а также  в ценные бумаги. Страховое обеспечение  вложенных капиталов  осуществляется с  помощью страхования  инвестиций и финансовых гарантий.

    Страховая защита предпринимателя  на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными видами страхования  имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных  бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и  т.д., и страхования  гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя  в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный  деятельностью предприятия  третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

    На  третьей стадии кругооборота осуществляется страхование  риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

    Особенностью  этой подотрасли является то, что она занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности. Это вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, которые обусловлены двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между партнерами в процессе общественно-экономических отношений.

    Предпринимательская деятельность представляет собой непрерывный  процесс по наращиванию  вложенной в дело собственности. Нарушение  непрерывности может  быть вызвано утратой  средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений. Так, уничтожение или повреждение имущества вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т.д. ведет не только к прямым финансовым убыткам, возмещаемым по договорам страхования имущества, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства, которые покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков. Вместе с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения по различным причинам третьими лицами своих коммерческих или финансовых обязательств. Проводя страхование от этой группы рисков, страховщик берет на себя функции гаранта выполнения таких обязательств, что во многом схоже со страхованием ответственности, только в данном случае страхователем является не причинитель вреда, а лицо, которое может понести убытки из-за неисполнения обязательств своего контрагента.

    Таким образом, страхование  предпринимательских  рисков объединяет в  себе некоторые черты  страхования имущества  и страхования  ответственности. Следовательно, при проведении таких видов страхования используются отдельные подходы к определению объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных подотраслей страхования.  
 
 
 
 
 
 

Экономическое содержание страхования

         Экономическая категория страхования входит составной частью в категорию финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

         Особенности экономической категории страхования. Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические признаки, характеризующие отличительные черты этой категории: