Развитие кредитной системы России в советский период

     В послевоенный период кредитная система  содействовала обеспечению условий  для значительного роста производства, накопления капитала и развития научно-технического прогресса. Благодаря кредиту в различных его формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях экономики. Государственные средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто поступают в хозяйство в кредитной форме.

     Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран.

       История полевых учреждений Государственного банка началась в 1939-1940 гг. Стало очевидным, что в военных условиях расчетно-кассовое обслуживание войск при помощи стационарных учреждений Госбанка невозможно: для этих целей необходимо иметь подвижные, работающие в составе действующей армии учреждения банка, которые смогли бы в условиях ведения боевых действий обеспечить воинские части наличными деньгами и осуществить необходимые расчетные операции.

     Для решения этой задачи были созданы  полевые учреждения Госбанка СССР. При фронтах создавались фронтовые  конторы Госбанка, при армиях полевые  отделения Госбанка, при дивизиях полевые кассы Госбанка.

     Для регулирования и координации  банковской деятельности 22 августа 1941 г. было принято постановление 1998-901 Совета Народных Комиссаров Союза ССР  Об организации Управления полевыми учреждениями Госбанка СССР. Одновременно утверждено Положение об Управлении полевыми учреждениями Госбанка СССР.

     На  Управление возлагалось руководство  кассовым и расчетным обслуживанием  соединений, воинских частей и учреждений Красной Армии. Управление занималось формированием полевых учреждений Госбанка СССР, подбором по согласованию с военным командованием их начальствующего состава, разработкой сводных месячных и квартальных кассовых планов, руководством кассовыми операциями и осуществлением контроля за ними.

     В невероятно трудных условиях первого периода войны полевые учреждения вели напряженную работу. Наряду с организационной работой шло обучение личного состава, призванного из запаса. Преодолевая огромные трудности, полевые учреждения банка выполняли свои функции по обслуживанию действующей армии, приобретая опыт работы в боевой обстановке. Нередко офицерам полевых учреждений приходилось действовать под огнем противника.

     Задачи, стоящие перед полевыми учреждениями Госбанка в этот период, сильно усложнились. Помимо расчетно-кассового обслуживания войск, необходимым было дальнейшее проведение мероприятий по мобилизации средств, упорядочению денежного обращения в действующей армии и укреплению советского рубля.

     В соответствии с Указанием начальника Управления полевых учреждений Госбанка СССР от 30 декабря 1943 г. офицеры полевых банков осуществляли выход в войска. Выход работников полевых банков в воинские части был необходим для проведения на местах работы по привлечению вкладов, проверке (по согласованию с начальником финансового отделения соединения) работы начальников финансовых органов по обслуживанию вкладчиков и оказанию им практической помощи в организации этой работы, для выяснения у вкладчиков причин прекращения взносов, для приема и выплаты вкладов непосредственно в воинских частях и госпиталях.

     Выходы  в воинские части производились  начальниками касс и только в отдельных  случаях, по их поручению, бухгалтерами или кассирами (как правило, в  дни выплаты денежного содержания военнослужащим).

     Командованию  докладывались показатели по привлечению вкладов в сопоставлении с другими частями, отмечались качество работы начальника финансовой части, аккуратность и своевременность обслуживания вкладчиков.

     При ревизии или инспектировании  полевых учреждений Госбанка обязательно  посещались войсковые части и их политорганы для проверки состояния работы в войсковых частях и оказания практической помощи в улучшении кассового обслуживания частей и соединений, в привлечении вкладов и расширении безналичных расчетов.

     Деятельность  полевых учреждений Госбанка СССР в годы Великой Отечественной войны показала, что они явились наиболее удобной, целесообразной и эффективной формой банковского обслуживания войск в условиях ведения боевых действий. Полевые банки бесперебойно обеспечивали воинские части денежной наличностью, своевременным расчетно-кассовым обслуживанием, осуществляли безналичные расчеты по вкладам и почтовым переводам, кредитным операциям, выплачивали войскам иностранную валюту на территориях освобожденных стран, выполняли большой объем операций с трофейной валютой и ценностями.

     В достижении высоких результатов  большую роль сыграли постоянная помощь и внимание военных советов  фронтов и армий, командования и  политорганов соединений и частей, которые оказывали помощь полевым  учреждениям Госбанка. Самоотверженный труд личного состава полевых учреждений Госбанка и всех патриотов нашей Родины, переходивший порой в настоящий героизм, способствовал разгрому фашизма в Великой Отечественной войне. 
 

     2.2. Развитие отдельных звеньев кредитной  системы СССР в 60-70 года

     В соответствии с Указом Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959г. Была проведена  новая реорганизация специальных  банков. Были ликвидированы Цекомбанк  и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка.

     В середине 1972г. Стройбанк имел сеть учреждений из 1202 контор, отделений и своих  уполномоченных при Госбанке. Перед  Стройбанком была поставлена задача добиваться усиления роли кредита и системы финансирования в повышении эффективности капитальных вложений, так как в конце 60-х гг. стало заметно проявляться снижение эффективности общественного производства, Правительством в это время был принят ряд постановлений, в которых указывалось на необходимость совершенствовать хозяйственный механизм, расширить роль товарно — денежных отношений.

     Банковская  система в 60-70-е годы являлась жестко централизованной, так как Стройбанк  СССР лишь по форме был независим от Госбанка СССР. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами.

     При этом реальные кредитные ресурсы  не имели практического значения, так как в банковской системе  СССР отсутствовали антиинфляционные ограничители, поскольку любой кредит одновременно создавал остатки на счетах клиента. Это в рамках единого банка означало практически неограниченную депозитную эмиссию, т.е. эмиссию денег в их безналичной форме. Основное внимание уделялось тому, чтобы не допустить сверхплановой трансформации безналичных денег в наличные.

     Госбанк СССР не только выполнял функции единого  кредитного центра страны, но и осуществлял  операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета. Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции, размеры которой скрывались от населения. 
 

     2.3. Состояние кредитной системы  СССР к началу 80-х годов                                    

     В начале 80-х гг. на фоне ухудшающейся экономической ситуации произошли первые изменения во внутренней политической обстановке. В 1985 году стало очевидно, что советская экономическая система находится в состоянии кризиса и что необходима перестройка. Начались поиски путей проведения экономической реформы, включая реформу кредитной системы.

     Кредитная система в переходный период. Создание двухуровневой системы.

     В период перестройки во второй половине 80-х годов были предприняты первые шаги по реформированию советской кредитной  системы. Предполагалось усилить роль банков в повышении эффективности экономики путем их отраслевой специализации. Для этого в 1987г. Было принято решение реорганизовать систему спецбанков с учетом особенностей деятельности отдельных секторов экономики. В результате сформировалась система новых банков, включающая Госбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.           Промстройбанк СССР - был призван осуществлять кредитно- расчетное обслуживание текущей деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной индустрии, транспорта, связи и системы материально — техническогоснабжения.                                                                                          Агропромбанк СССР - создавался для выполнения банковских операций предприятий, колхозов и других организаций, входящих в агропромышленный комплекс страны. Жилсоцбанк СССР - должен был производить операции по кредитно — расчетному обслуживанию и финансированию жилищно — коммунального хозяйства, государственной и кооперативной торговли, бытового обслуживания, легкой и местной промышленности, а также кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.        Сбербанк СССР — банк, созданный на базе сберегательных касс, был призван аккумулировать сбережения населения и организовать для него безналичные расчеты. Ему предлагалось принять на кредитно — расчетное обслуживание небольшие предприятия, а также организовать выдачу и погашение краткосрочных и долгосрочных ссуд гражданам в связи с их потребительскими нуждами. Сбербанку было поручено обслуживание внутреннего государственного долга. Система Сбербанка охватывала более 70 тыс. сберегательных касс.Внешэкономбанк СССР- был нацелен на обеспечение организации и проведении расчетов по экспортно — импортным и неторговым операциям, кредитования объединений, предприятий и организаций, осуществляющих внешнеэкономические связи. На этот банк возлагался контроль за исполнением сводного валютного плана, рациональным и экономным использованием валютных ресурсов страны, проведением операций на международных валютных и кредитных рынках, а также операций, связанных с наличной валютой и валютными ценностями.

     Количество  филиалов специализированных банков достигло 5,5 тыс. без учета филиалов Сбербанка СССР. 

     Изменились  функции Госбанка СССР, так как  кредитование расчетно- кассовое обслуживание народного хозяйства оп передал  специализированным государственным  банкам. Госбанку было предложено сконцентрировать свои усилия на решение, главным образом, следующих задач:  

-  Укрепление денежного обращения в стране, повышения устойчивости и окупательной способности рубля, организации оборота наличных денег;

  -      Внедрение наиболее прогрессивных форм кредитования и расчетов, способствующих укреплению оборачиваемости оборотных средств и укреплению платежной дисциплины;

-        Координация функций специализированных банков и контроль по всем основным направлениям их деятельности;

-       Выполнение совместно с Внешэкономбанком операций по использованию иностранной валюты в стране и др.

     Однако  реорганизация банковской системы  была проведена поспешно, без разработки определенной концепции и необходимой  организационной подготовки.

     В процессе начатой в 1987г. Реформы  банковской системы ставилась задача перевести на самоокупаемость конторы и отделения государственных специальных банков, расширить их права при сохранении централизованной системы управления банками. Деятельность системы специализированных банков пришла в противоречие с нарождающимися рыночными отношениями. Этому в значительной степени способствовала меняющаяся ситуация в экономике. Правительство провозгласило право предприятий самостоятельно решать все хозяйственные вопросы. Была вновь, как и в период НЭПа, разрешена предпринимательская деятельность.

     Как следствие проведенной реформы низовые звенья банков были выведены из подчинения одного центра и рассредоточены по отраслевому признаку между вновь созданным учреждениям. Критериями при их распределении служил удельный вес клиентуры, которая переходила к тому или иному спецбанку.

     Перестройка экономики сопровождалась ликвидацией  системы централизованного материально  — технического снабжения. Это возродило  обширную сеть посреднических и торговых организаций. Резко возросла потребность в банковских услугах. Экономика страны нуждалась в эффективном и оперативном кредитно — расчетном обслуживании. Централизованная система государственных специализированных банков эту задачу решить не смогла из-за консервативности и инертности.