Предпринимательские риски в условиях современного этапа развития рыночных отношений в России

       Следует также подробно рассмотреть страхование предпринимательских рисков, как неотъемлемую часть в проведении мероприятий по снижению степени предпринимательского риска.

       Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

       - возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;

       - возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;

       - возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;

       - нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее. 
Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность данного продукта.

       Последствиями предпринимательских рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса.

       Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы. За годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансового устойчивые страховые компании, с честью прошедшие кризисные ситуации в стране.

       Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью. Как правило, страховая компания предоставляет страховое покрытие риска неплатежа конечного покупателя по контрактам, предусматривающим отсрочку платежа. При страховании предпринимательских рисков объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы Страхователя, связанные с причинением ему убытков при осуществлении им предпринимательской деятельности; а страховым случаем является причинение убытков Страхователю, подтвержденных обоснованной претензией последнего или вступившим в законную силу решением суда, и наступивших в результате нарушения (неисполнения или ненадлежащего исполнения) Контрагентами Страхователя обязательств по договорам между ними, заключенным в рамках осуществляемой Страхователем предпринимательской деятельности.

     Сделать бизнес прозрачным и уменьшить риски  путем выявления его резервов возможно, кроме того, путем маркетингового исследования и оценки данного бизнеса. Основное влияние на снижение инвестиционных рисков оказывает форма финансирования бизнеса. Это может быть кредит, лизинг, собственные средства, долевое участие партнера и др.

     В настоящее время проводится множество  различных встреч, нацеленных на рассмотрение проблемы возникновения риска в предпринимательской среде.

     Но, несмотря на развитие знаний в области  управления уровнем риска, бизнес в  нашей стране остается опасным и  непредсказуемым, в особенности  для иностранцев, которые часто  страдают потому, что приходят со своими деловыми обычаями. Именно поэтому в неприятные ситуации из крупных фирм чаще попадают иностранные, из мелких - наши. Один из крупнейших банков Европы, открывший свое представительство в Москве, был вынужден провести поголовную замену технического персонала, поскольку стала очевидной связь какого-то сотрудника банка с криминальной средой. Это выявилось по ряду случаев краж личного имущества и автомашин иностранных сотрудников банка. Пренебрежение предварительной проверкой принимаемых на работу сотрудников, привычка полностью полагаться на фирмы по подбору кадров, непрофессионализм собственной службы безопасности - все эти факторы могли бы быть сведены на нет при должном уровне информированности.

       Компания по производству чая, широко известная в мире, столкнулась с проблемой появления на российском рынке фальсифицированной продукции, выпускаемой под ее торговой маркой в одном из регионов России. В ходе проведенного расследования было установлено, что подпольное производство в этом регионе процветает под прямым покровительством местной администрации и правоохранительных органов, причем преступники чувствуют себя настолько безнаказанно, что не собираются свертывать производство.

     В настоящее время происходит снижение темпов вложений в акции российских эмитентов, что происходит прежде всего  из-за слабостей на микроуровне –  отсутствие перспективных планов развития на двух третьих предприятий, пассивный  характер имеющихся внешнеторговых стратегий, направленных в основном на снижение затрат, а не на создание новых продуктов и новых рынков, слабость систем управления корпоративными финансами (в том числе риск-менеджмента) и т.д. Т.е. от эффективной работы наших предприятий, а, следовательно, от умения управлять рисками зависит поток инвестиций в страну3. 
И несмотря на то, что “учеба” идет достаточно тяжело, опыт в управлении предпринимательскими рисками растет, и в стране, как и во всем мире, развивается сфера деятельности негосударственных охранных, детективных, консалтинговых услуг. Кроме того, влияние на снижение предпринимательских рисков оказывает и государство, осуществляя прямое административное вмешательство через свои законодательные акты, а также осуществляя косвенное регулирование через налоги, льготы, государственные заказы. Примером тому может служить антимонопольное законодательство, направленное на недопущение тайных сговоров или скрытых соглашений олигополистов о ценах, разделении, распределении рынка. Последняя поправка к закону РФ “О естественных монополиях” говорит о том, что устанавливаемые монополиями цены (тарифы) не могут приводить в течение календарного года к суммарному росту цен для каждого вида товаров, производимых субъектами естественных монополий, превышающими величину прогноза инфляции. На защиту от всякого рода подделок, фальсификации продукции направлены законодательные акты по лицензированию отдельных видов деятельности.

     Отношения, возникающие при неспособности  должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов, регулируются федеральным законом “О несостоятельности  и банкротстве”. Последней редакцией  закона предусмотрено заключение договора страхования как формы финансового  обеспечения арбитражного управляющего, который должен дополнительно застраховать свою ответственность на случай причинения убытка лицам, участвующим в деле о банкротстве.

 

5. ОПРЕДЕЛЕНИЕ И ОЦЕНКА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО РИСКА ООО «ГРАДИЕНТ»

 

     ООО «Градиент» занимается оптовой торговлей полиэтиленовыми пакетами и одноразовой посудой.

     ООО «Градиент» товар для продажи  приобретает (на основании договоров) как у российских производителей, так и у зарубежных. Иностранные  производители находятся в таких  странах, как Польша, Латвия, Германия и Италия.

     Поставка  товара от зарубежных производителей осуществляется автотранспортом с  помощью услуг компании по международным  перевозкам. Российские производители  поставляют товар сами. Оплата всего  поставляемого товара производится безналичным путем.

     Для хранения товара, а также для проведения торговли арендуются два складских  помещения в разных районах . Общая численность работающих на обоих складах – 25 человек.

     Товар приобретается покупателями из различных  регионов России. Большинство из них  являются постоянными клиентами, с  которыми заключены договора. Торговля проводится как с помощью безналичных, так и наличных расчетов. Кроме  постоянных клиентов есть другие покупатели, приобретающие товар за наличные деньги без заключения договоров.

     Для привлечения клиентов существует гибкая система скидок и предоставляются услуги по доставке товара на территории России. Товар продается за рубли, соответственно цена импортного товар индексируется в соответствии с валютным курсом.

     Свои  денежные средства предприятие хранит в банке.

     Для обеспечения безопасности работы предприятие  заключило договор с ЧОП, которое  осуществляет инкассацию и обеспечивает охрану складов. 

     Возможные риски для данного  вида предпринимательской  деятельности 

     ü Предпринимательские риски:

     Ø возникновение убытков (ущерб имуществу, товару, затраты на ремонт и т.д.) в результате:

• стихийного бедствия (наводнение, ураган);
• коммунальной аварии (разрыв системы тепло- и водоснабжения, замыкания электросети);
• аварии автотранспортного средства, перевозящего товар;
• злоумышленных действий как самих работников предприятия, так и других лиц;
• ошибки персонала.

     Ø возникновение убытков в результате несвоевременной поставки товара клиентам (штрафы, судебные издержки, компенсации и т.д.);

     Ø потеря клиентов и недополучения прибыли в результате:

• ограбления клиентов в пути;
• несвоевременной поставки товара предприятию (по вине поставщика, из-за стихийного бедствия или аварии (поломки) автотранспортного средства).

 

     ü Финансовые риски:

     Ø возникновение потерь от импорта в случае существенного роста курса доллара (так как при пересчете на национальную валюту цена товара может оказаться неконкурентоспособной);

     Ø потеря денег в результате разорения банка, в котором предприятие держит свои денежные средства. 

     ü Коммерческие риски:

     Ø возникновение убытков и недополучение прибыли в результате:

• отказа покупателя от покупки заказанной им продукции;
• изменения цен на продукцию после заключения контракта;

     Ø снижение спроса на продукцию в результате:

• снижения уровня жизни;
• каких-то сезонных колебаний.

 

     ü Страновые риски:

     Ø потеря поставщика, неисполнение обязательств по договорам поставки из-за:

• военных действий и гражданских волнений в странах, где производится товар;
• закрытия границ между Россией и этими странами;

     Ø банкротство или прекращение деятельности предприятие в результате:

• военных действий и гражданских волнений в России;
• изменения политического строя в России;

     Ø уменьшение прибыли в результате изменения различных видов законодательства как в России, так и в странах, где производится товар (например, таможенного, налогового, валютного, общегражданского и т.д.). 

     ü Прочие риски

• утечка информации, потеря клиентов в результате недобросовестной конкуренции;
• приостановка деятельности предприятия в следствие забастовок рабочего персонала;
• остаток на складе невостребованной продукции.

 

     

     Расчеты выявленных убытков 

     1.Рассчитаем  риск возникновения  убытков в результате  замыкания электросети,  которое привело  к пожару на  складе

     Вероятность замыкания электросети на складе очень большая, поскольку проводка давно износилась. По полученным данным за последние два года замыкание  случалось уже два раза, но по счастливой случайности было сразу  замечено. Положим вероятность замыкания  равной 0,3.

     Поскольку вся продукция легковоспламеняющаяся, то в случае пожара будет уничтожено вся продукция, хранящаяся на складе. Оценив величину всех убытков, включая  имущество предприятия, расходы  на ремонт и приобретение нового имущества  и т.д., получим, что их размер составит 50 млн. руб.

     Мы  можем значительно уменьшить  вероятность возникновения пожара, если поменяем проводку на складе и  установим автоматическую систему  пожаротушения. Вероятность замыкания  новой проводки составляет 0,05. Вероятность несрабатыва6емой системы пожаротушения – 0,0001. Вероятность возникновения пожара в этом случае равна: 0,05*0,0001 = 0,000005. Стоимость этих мер составит: 20000 (проводка) + 30000 (система) = 50000 руб. Исходя из того, что сумма вероятностей – 1, то:

     оценив  риск в первом случае (табл.1), получим следующую величину среднеожидаемых убытков:

     М(R1) = 0.3*50 000 000 + 0.7*0=15 000 000

     Таблица 1