Пассивные операции в коммерческом банке

ul>

    Для получения данных кредитов банк должен выполнять следующие требования:

1. Выполнять в полном объеме обязательные резервные требования.
2. Не иметь просроченной задолженности по ранее полученным от Банка России кредитам и процентам по ним, а также других просроченных денежных обязательств.
3. Обладать достаточным обеспечениям по кредитам Банка России т.к. кредиты этой группы предоставляются под залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России. Этот список утверждается Советом директоров Центрального банка РФ и публикуются в средствах массовой информации.

        Ценные бумаги, принимаемые Банком России в качестве залога от банков, должны выполнять следующие требования:

• Входить в ломбардный список;
• Учитываться на счете ДЕПО банка, открытом в уполномоченном депозитарии;
• Принадлежать банку на праве собственности;
• Срок погашения должен наступать не раньше, чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения кредита, предоставленного Центральным Банком.

       Достаточность обеспечения по кредитам ликвидности определяется каждым банком самостоятельно исходя из рыночной стоимости ценных бумаг и суммы кредита, которая подлежит возврату вместе с процентами по нему.

   Однодневный расчетный кредит – выдается коммерческому банку в конце операционного дня при отсутствии средств на его корреспондентском счете в РКЦ для выполнения своих обязательств (завершения расчетов). Кредит предоставляется сроком на один операционный день и пролонгации не подлежит. Также не допускается и получение его в течении двух рабочих дней подряд.

   Внутридневный кредит – предоставляется  банку сроком до конца операционного  дня, в рамках разрешенного ему дебетового сальдо по его корреспондентскому счету. Погашается он за счет текущих поступлений на счет банка или переоформляется в конце дня на кредит овернайт (если недостаточно средств для поступлений на корреспондентский счет для погашения кредита).

   Ломбардный кредит (срок до 7 дней) может предоставляться по:

• Заявкам банков – кредит выдается банку в любой рабочий день по фиксированной процентной ставке, установленной Центральным Банком. Срок указывается в заявке банка на его получение.
• Результатом проведенного Центральным Банком ломбардного кредитного аукциона. Существуют три способа проведения аукциона:

   - американский способ – заявки банков ранжируются по уровню предложенной процентной ставки в порядке убывания, а затем удовлетворяются в том же порядке, начиная с максимальной предложенной процентной ставки до полного исчерпания установленного на данном аукционе объема кредита. В результате сумма последней из удовлетворенных заявок может быть сокращена.

                - голландский способ – заявки удовлетворяются по цене отсечения, т.е. минимальной ставке, которую предлагают банки, попавшие в круг покупателей.

                     - аукцион с фиксированной процентной  ставкой – удовлетворяются все  заявки, но при превышении общей суммы этих заявок над объемом кредита, предложенного к аукциону, все заявки удовлетворяются частично – процент сокращения соответствует отношению объема аукционного кредита к общей сумме заявок.  

   Для получения от Центрального  Банка кредитов коммерческий банк должен заключить с ним генеральный кредитный договор на год, указав в нем вид кредита.

   Выданный кредит оформляется  специальным извещением на имя  банка. Банк в ответ должен  предоставить срочное обязательство  на погашение кредита в РКЦ  Банка России. 

4.2.2 Эмиссия долговых ценных бумаг

 

Банк  может выпускать свои ценные бумаги. Существуют несколько видов эмиссионных ценных бумаг:

1. Банковские сертификаты. Сберегательный и депозитный сертификаты являются ценными бумагами, которые удостоверяют сумму вклада и права вкладчика на возврат этого вклада и начисленных процентов по истечении его срока.

Банк  имеет право выпускать сертификаты  при следующих условиях:

• Если банк функционирует не менее двух лет;
• Опубликованный годовой отчет подтвержден аудиторской фирмой;
• Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
• Выполнение обязательных экономических нормативов Центрального  Банка РФ, регулирующих деятельность коммерческих банков;
• Наличие резервного фонда в размере 5% от фактически оплаченного уставного капитала;
• Если выполняются обязательные резервные требования Центрального банка РФ.

             Особенности банковских сертификатов:

• Коммерческие банки имеют право размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в Территориальных учреждениях Банка России.
• Сертификаты выпускаются только в валюте РФ и обращаться только на ее территории.
• Сертификаты не используют как средство платежа при расчетах за товары и услуги, они выполняют лишь функцию средства накопления.
• Могут быть именными и на предъявителя.

   Владелец сертификата может уступать права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному сертификату– с помощью передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата.  Выдача сертификатов вкладчикам осуществляется только после перечисления ими соответствующей суммы на специальные счета в банке, предназначенные для учета выпущенных сертификатов.

    Достоинство сертификатов: благодаря большому количеству возможных финансовых посредников, расширяется круг потенциальных инвесторов банка, а благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка.

   Недостатки: повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов.

2. Банковские векселя – ценные бумаги, которые содержат безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и указанный срок.

   Выпуск и обращение векселей регулируются Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48 – ФЗ «О переводном и простом векселе». Руководствуясь этими документами, банки сами разрабатывают условия выпуска и обращения векселей, которые в отличие от условий выпуска и обращения банковских сертификатов нигде не регистрируются.

    Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физических лиц.

    Процентные векселя – дают  возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии  на векселе передаточной надписи  - индоссамента) получить при предъявлении их банку к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход.

    Дисконтные векселя – позволяют  получить дисконтный доход, который  определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю.

    Особенности векселей:

• Являются высоколиквидным средством обращения, так как могут передаваться по индоссаменту;
• Выступают средством платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами;
• Представляют высокодоходное средство накопления;
• Могут служить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в других банках.

   Вот поэтому вложения клиентами своих свободных средств в банковские векселя являются очень привлекательным и выгодным делом для них. А для банков вексель является устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.)

   Банкам разрешено также выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

3. Банковские облигации – это ценные бумаги, которые удостоверяют отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их по решению совета директоров банка, и приносят владельцу доход.

    Эмиссия банковских облигаций осуществляется на основании специального проспекта эмиссии, который публикуется в печати и регистрируется в Банке России. Эмиссия разрешается банкам только после полной оплаты ими своего уставного капитала.

     Выпускаются облигации именные и на предъявителя, обеспеченные и необеспеченные, процентные и дисконтные, конвертируемые в другие ценные бумаги и неконвертируемые, с единовременным погашением и погашением по сериям в определенные сроки.

     При выпуске обеспеченных облигаций в качестве обеспечения может выступать залог собственного имущества банка либо обеспечение, предоставленное ему для целей выпуска облигации третьими лицами.

    Облигации без обеспечения могут выпускаться не раньше третьего года существования банка при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов на сумму, не превышающую размер уставного капитала. Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске банковских облигаций требуется при существовании кредитной организации:

• Менее двух лет (на всю сумму выпуска облигаций);
• Более двух лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер уставного капитала (величина обеспечения должна быть не меньше суммы, превышающей размер уставного капитала).

     Кредитная организация, созданная в форме открытого акционерного общества, вправе проводить размещение конвертируемых в акции облигаций путем открытой и закрытой подписки, а кредитная организация, созданная в форме закрытого акционерного общества, - только в форме закрытой подписки.

     Акционеры кредитной организации – эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой эмиссии облигаций и других ценных бумаг, конвертируемых в акции. Причем они должны быть заранее уведомлены кредитной организацией о возможности осуществления ими преимущественного права приобретения таких облигаций. Лицо, имеющее преимущественное право приобретения облигаций, конвертируемых в акции, вправе полностью или частично осуществить его путем подачи в банк-эмитент письменного заявления о приобретении таких облигаций и документа об их оплате. По окончании срока, действующего для акционеров, обладающих правом преимущественного приобретения облигаций, конвертируемых в акции, банк-эмитент может размещать эти облигации среди другого круга лиц – инвесторов.

   В РФ выпуск облигаций акционерными коммерческими банками не получил широкого распространения. В странах с развитой рыночной экономикой, например в Германии, банки выпускают наибольшее число облигаций, которые пользуются широкой популярностью среди инвесторов на денежном рынке. 

4.2.3 Прочие Недепозитные операции

 

    Есть еще такой метод привлечения средств как соглашение о продаже с обратным выкупом (репо). Это финансовая операция, которая состоит из двух частей: одна из сторон продает ценную бумагу второй стороне и в то же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в определенную дату или по требованию второй стороны. Обратная покупка осуществляется по цене, которая отличается от первоначальной. Разница между ценами и составляет доход, который получает покупатель.

   Также существует такой вид недепозитных источников, как получение займов на рынке евродолларов. 

5 Проблемы формирования ресурсов в банковской системе РФ.