Пассивные операции коммерческих банков

       В условиях относительной стабилизации валютного рынка, уменьшения доходности и ликвидности на основных сегментах  финансового рынка, важное значение приобретает диверсифицированное управление кредитными ресурсами коммерческого банка с учетом риска по отдельным видам банковских вложений. Банкам необходимо точно определить стоимость привлекаемых ресурсов. При определении стоимости необходимо учесть затраты, понесенные для их привлечения и обработки, с последующим размещением по цене выше стоимости привлечения и обслуживания данного вида ресурса. Целью этого процесса является достижение максимальной прибыльности операций при соблюдении минимально возможного уровня риска [16].

       К основным особенностям структуры кредитных  ресурсов российских банков на данном этапе развития банковской системы  можно отнести небольшую величину собственного капитала, его низкий удельный вес в активах, преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающих возможности долгосрочных вложений. Кроме того, следует отметить низкую долю депозитов в пассивах и высокую – остатков по счетам предприятий и организаций, несовпадение структуры пассивов и активов.

       При формировании ресурсной базы необходимо выработать долгосрочные цели, определять способы их достижения, то есть разрабатывать стратегию и тактику обеспечения банка новыми ресурсами, что позволит увеличить ресурсную базу и избежать, возникающие в этом процессе, проблемы. Основной стратегической целью деятельности банка в области обеспечения ресурсами является наращивание ресурсной базы.

       Для эффективного планирования формирования банковских ресурсов необходимо, во-первых, определить цели и задачи, во-вторых, выбрать метод управления банковскими ресурсами (таблица 2) [20].

       Интенсивное развитие, где происходит привлечение  дополнительных ресурсов для расширения сферы влияния на рынке, включает три основные разновидности: глубокое внедрение на рынок, расширение границ рынка и совершенствование продукта (услуг). 

       Таблица 2 - Целевые ориентиры и приоритетные задачи по формированию банковских ресурсов

       Перед коммерческим банком стоит важная задача – выбрать такой порядок формирования собственного капитала, который при  минимуме затрат на оборудование и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия для дальнейшего развития коммерческого банка.

       В формировании ресурсной базы целесообразно  уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных средств, что позволяет осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент.

       В целях устойчивого привлечения  ресурсов банку важно разработать  стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими  задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности.

       При этом все банки соблюдают несколько  основополагающих принципов организации  депозитных операций. Они заключаются  в следующем:

• депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
• депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;
• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;
• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам;
• организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;
• банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

       Важнейшим инструментом депозитной политики является процент, который банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Уплата процентов  по депозитным счетам – основная статья операционных расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высоком уровне процентной ставки. Одновременно он вынужден поддерживать такой ее уровень, который был бы привлекателен для клиентов. Чем надежнее пассивы, то есть чем больше срок и сумма депозиты, тем больший процент гарантирует банк.

       Поэтому грамотная депозитная политика - это, прежде всего, программа эффективного управления рисками в области пассивных операций.

       Анализ  изменений структуры пассивов кредитных  организаций говорит о том, что  заметно увеличилась сумма средств (депозитов) на счетах физических лиц, которые выросли за 2011 г. на 463,5 млрд. рублей, или на 30 процентов. В общем объёме ресурсной базы коммерческих банков уменьшилась сумма средств предприятий и организаций на расчётных, текущих и прочих счетах. И хотя банки ежегодно наращивают кредитование экономики, тем не менее, в структуре источников инвестиций удельный вес банковских кредитов составляет всего лишь около 8 процентов. Практически финансирование инвестиций в большей степени лежит на предприятиях, которые используют для этого собственные средства.

       В целом в структуре ресурсной  базы коммерческих банков остаётся много  проблем. К ним, прежде всего, относятся  узость ресурсной базы и преобладание коротких пассивов. Региональные банки  имеют ограниченный доступ к ресурсам межбанковского кредитования (МБК). Неразвитость рынка МБК и отсутствие эффективно действующей системы рефинансирования коммерческих банков сдерживают кредитование секторов экономики и населения.

       На  данный момент ГК РФ обязывает банк выдавать клиенту весь вклад или его часть по первому требованию.

       Правительство РФ одобрило предлагаемые поправки в  статью 837 ГК РФ при условии, что безотзывными могут быть только депозиты, гарантированные  по закону о страховании вкладов [4].

       Реальным доказательством необходимости решения этих задач в России послужил банковский кризис 2008 года. В современных условиях проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резко сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов. Поэтому банки много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции.

       Особенностью  регулирования пассивных операций банков является наличие государственного надзора за деятельностью банков, а также осуществление Банком России денежно кредитного регулирования. Поэтому внутрибанковское регулирование пассивных, операций должно обеспечивать соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора, а также адекватность пассивных операций коммерческого банка проводимой Банком России денежно-кредитной политике. Кроме того, регулирование пассивных операций может включать совершенствование организационной структуры банка, разработку новых и совершенствование действующих, инструктивных и методических материалов, корректировку приоритетов и методов осуществления банковской политики в области привлечения ресурсов, принятие конкретных мер по ограничению рисков [23].

       Формирование  пассивных операций и увеличение ресурсов коммерческих банков должно быть гарантировано рядом факторов: устойчивой их работой, ростом доверия  к банкам со стороны потенциальных  инвесторов, разнообразием видов  вкладов, расширением банковских услуг, эффективной процентной политикой.

       Основными задачами управления пассивами являются: управление краткосрочной и долгосрочной ликвидностью банка; поддержание и  повышение рентабельности банка; управление достаточностью и структурой капитала, затратами банка, особенно не связанными с выплатой процентов, качеством активов; оптимизация и снижение налогового бремени; стабилизация или увеличение рыночной стоимости банка.

       Пассивы в любом банке призваны обеспечить оптимальный объём привлеченных ресурсов с наименьшими затратами. Поэтому в сложившейся ситуации коммерческим банкам необходимо уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого:

       1) разрабатывать собственную депозитную  политику;

       2) особое внимание в процессе  осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;

       3) разнообразить виды вкладов;

       4) расширять банковские услуги  для привлечения потенциальных  вкладчиков;

       5) проводить эффективную процентную  политику, не снижающую доходность  банка и обеспечивающую определенную  привлекательность для вкладчиков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

       Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к  активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

       В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты  присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.  Анализируя российский рынок депозитов, можно выявить тенденцию снижения доли депозитов юридических лиц в совокупных пассивах банковского сектора. В отношении же вкладов граждан наблюдается обратная ситуация – их доля на протяжении 2005–2011 годов неуклонно растет.

       Таким образом, в ходе написания курсовой работы были достигнуты поставленные цели и решены сформулированные задачи. 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. Федерального закона от 28.02.2009 N 28-ФЗ).
2. Федеральный закон "О Центральном банке (Банке России)" от 10.07.02 года № 86-ФЗ
3. Положение ЦБ России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ» от 30.03.02  №37 в ред. Указаний Банка России от 29.04.02 №1143-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
4. Гражданский кодекс Российской Федерации
5. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 536с.: ил.
6. Банковское дело: Учебник. /Под ред. Л.П.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 592с.;
7. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. – М.: Высшее образование, Юрайт, 2009. — 65 с.;
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2005. – 48 - 53с.;
9. Веденкин А. А. Объем частных депозитов в банках быстро растет // Internet resources: http://www.urbc.ru
10. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2004.- № 4. – с. 20-23
11. Гинзбург А.И., Экономический анализ: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2004. – 480с.;
12. Долан Г. Д. Деньги. Банковское дело и денежно – кредитная политика. Учебник. – М.: Питер, 2006. – 400 с.;
13. Егоров С.Е. Состояние и проблемы развития коммерческих банков // Деньги и кредит. –2002. –№6. – с.14-19;
14. Зорина Е. Е. Обзор рынка депозитов юридических лиц // Конкурент. – 2002. – №9. – С. 18
15. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. — 360 с.;
17. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие для ВУЗов – М.: КноРус, 2008. – 260 с.;
18. Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки – риски и возможности // Банковское дело. – 2001. – №10. – С. 49-55.
19. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. –2003. –№ 11. – с. 20-23;
20. Скуров К.А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования // Банковские услуги. –2003. –№9. – с. 36-40;)
21. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. – М.: "ФОРУМ: ИНФРА – М", 2005. – 256с.;
22. Тихомиров С.В. Рейтинг банков России // Эксперт-Урал. - 2010. - №10 (412) – с. 20-22;
23. Чибирков, Г.Г. Политика центральных банков в условиях кризиса // Банковское дело. 2010. №2. С.12-17;)
24. Шевчук Д.А. Шевчук В.А. Банковское дело: Учебное пособие – М.: "РИОР", 2005. – 128с.;
25. Сайт Центрального банка Российской Федерации //www.cbr.ru