Отчет по производственной практике в сбербанке

fy">      1.4.Кредитная  политика Сбербанка  России. 

      Выдача  ссуд - один из основных и традиционных видов банковских операций. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно – инвестиционном комитете.

      Сберегательный  банк Российской Федерации предоставляет  кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке

расчетные счета и совершающие по ним  операции.

      Предоставление  банком кредитов основывается на учете  необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий

для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты  в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

      Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

      Сберегательный  банк РФ, как и другие крупные  банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляются в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся

в его  распоряжении кредитных ресурсов. В  качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банк – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка. 

      1.5. Функции Сбербанка. 

      Сберегательный  банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства.

      К основным функциям Сбербанка относятся:

1) мобилизация временно свободных денежных средств населения и предприятий;

2) размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;

3) кредитно - расчетное обслуживание предприятий и организаций;

4) кредитование потребительских нужд населения;

5) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;

6) выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;

7) консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

8) оказание коммерческих услуг (факторинг, лизинг);

9) совершение валютных операций и международных расчетов;

10) учредительная функция. 

      1.6. Задачи Сбербанка. 

      Стратегическая  цель банка — выйти на качественно  новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

      Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1) внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту;

2) обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания;

3) сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза;

4) усилить работу с корпоративными клиентами;

5) привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов;

6) увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%;

7) обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта;

8) опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими;

9) диверсифицировать ресурсную базу банка, в том числе используя внешнее фондирование;

10) повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%;

11) достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции банка в экономику России;

12) обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20%;

13) внедрить в банке полнофункциональную систему управления рисками;

14) создать гибкую, адекватную в быстроменяющейся обстановке систему управления банком, основанную на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий.

15) повысить управляемость банком путем расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений.

16) оптимизировать филиальную сеть банка с учетом как экономических, так и социальных факторов. 

      1.7.  Приоритетные направления деятельности Сбербанка России. 

           Сбербанк России — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

           Основные направления деятельности Сбербанка:

1) кредитование российских предприятий;

2) кредитование частных клиентов;

3) вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;

4) осуществление операций на комиссионной основе.

           Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников:

1) средства акционеров;

2) вклады частных клиентов;

3) средства юридических лиц;

4) другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Оценка кредитоспособности заемщика. 

     Анализ  кредитоспособности заемщика будет производиться на примере  предприятия «Комфорт». Общество с ограниченной ответственностью «Комфорт» представляет собой мебельную фирму, производящую корпусную мебель и офисные кресла по индивидуальным дизайн-проектам и некоторые виды серийной мебели. Уставный капитал сформирован из долей участников-учредителей, между которыми заключен учредительный договор и имеется Устав организации.  Высшим органом общества является общее собрание его участников. Для текущего руководства деятельностью общества создан исполнительный орган. В ООО «Комфорт» он является единоличным в лице генерального директора. Отрасль деятельности – промышленность. 
Потребителями продукции ООО «Комфорт» являются в основном конечные потребители (индивидуальные заказчики, население), а также предприятия и организации (юридические лица), которые берут мебель для своих офисных помещений. ООО «Комфорт» возникло в 1994 году на базе лесопильного предприятия по переработке древесины с целью изготовления столярных изделий. На настоящий момент ООО «Комфорт» производит мебель для спален, столовых, а также офисную мебель. Характер производства – в основном единичный или мелкосерийный.  При изготовлении мебели используются самые передовые технологии и материалы, поэтому качество мебельной продукции ООО «Комфорт» очень высоко. Полностью оснащенное современным импортным оборудованием и материалами, производство позволяет изготавливать качественные детали с высокой точностью.

     На  основе данных бухгалтерского баланса  и отчета о прибылях и убытках этого предприятия, взятых за период 2008 – 2009 и будет производиться оценка кредитоспособности. 
 
 

      2.1. Анализ прибыли  предприятия. 

      В процессе проведения анализа прибыли  предприятия изучается величина прибыли предприятия за анализируемый период, ее структура и динамика. Информационной базой анализа финансовых результатов выступает отчет о прибылях и убытках (ф.№2).

      Анализ  каждого слагаемого прибыли предприятия  позволяет учредителям и акционерам, администрации и другим пользователям  отчетности оценить значимость и динамику отдельных показателей, формирующих финансовый результат.

      Анализ  финансовых результатов деятельности предприятия включает:

1) исследование  изменений каждого показателя (горизонтальный  анализ, расчет по строкам таблицы 1.1);

2) исследование структуры показателей и их изменений (вертикальный анализ по столбцам таблицы 1.1.);

3) исследование влияния различных факторов на прибыль (факторный анализ на основе данных таблицы 1.1). 

      Таблица 1.1 – Анализ прибыли предприятия