Отчет по практике в ОАО «Альфа банк»

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                                               3

1. Общая характеристика коммерческого банка ОАО «Альфа банк»
1. Правовые и экономические основы деятельности                                                   5
2. Организационная структура                                                                                       9
2. Основные направления деятельности коммерческого банка ОАО «Альфа банк»
1. Пассивные операции коммерческого банка                                                            13
2. Кредитные операции коммерческого банка                                                            20

3 Анализ деятельности и финансового состояния коммерческого банка                ОАО «Альфа банк»

3. Анализ доходов и расходов коммерческого банка. Определение

прибыльности коммерческого  банка                                                                               27            

4. Комплексная оценка финансовой устойчивости                                                      32

Заключение                                                                                                                         36

Список использованных источников                                                                               38

Приложение А                                                                                                                    39

Приложение В                                                                                                                    42

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

На конец 2012 года в Российской Федерации зарегистрировано 1028 коммерческих банков. В связи с возросшей конкретностью на данном рынке, каждый банк стремится к универсальности, т.к. оказание банковских и небанковских услуг приносит наибольший доход. Для более детального изучения деятельности коммерческого банка, автор данной работы прошел практику в коммерческом банке ОАО «Альфа банк».

Альфа-Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке  финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

           Головной офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 511 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа-Банке работает около 21 тысячи сотрудников. Прямыми акционерами Альфа-Банка являются российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка. Бенефициарными акционерами банковской группы «Альфа-Банк» в составе Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.

Банковская группа «Альфа-Банк»  сохраняет позицию крупнейшего  российского частного банка по размеру  совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и размеру депозитов. По состоянию на конец 2012 года клиентская база Альфа-Банка составила около 82 тысяч корпоративных клиентов и 8,9 миллионов физических лиц. В 2013 году Группа продолжила свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний  бизнес (МСБ), торговое и структурное  финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая потребительское  кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания). Согласно стратегии Банковской группы «Альфа-Банк», утвержденной в декабре 2011 года, стратегическим приоритетом является поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.

 Банковская группа  «Альфа-Банк» является одним из  самых активных российских банков  на мировых рынках капитала. В  сентябре 2012 года Банковская группа  «Альфа-Банк» выпустила субординированные  еврооблигации на сумму 750 млн  долларов США со сроком погашения  в 2019 году и ставкой купона 7,5% годовых. В августе 2012 года  Группа выпустила рублевые облигации  номиналом 5 млрд рублей, со сроком  обращения 3 года и офертой  через полтора года, процентная  ставка установлена на уровне 8,6% годовых. В сентябре того  же года были размещены рублевые  облигации номиналом 10 млрд рублей, сроком обращения 3 года с офертой  через год, процентная ставка  установлена на уровне 8,45% годовых.  В феврале 2012 года Банк выпустил  рублевые облигации номиналом  5 млрд. рублей, сроком обращения  3 года, процентная ставка установлена  на уровне 8,65% годовых. Данный банк — один из крупнейших универсальных банков федерального уровня, предлагающий широкий спектр финансовых услуг для частных и корпоративных клиентов. Основными направлениями деятельности банка являются розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес. Головная организация расположена в Москве. Удаленный центральный офис осуществляет свою деятельность в городе Екатеринбурге.

Целью прохождения практики состояла в изучение организации деятельности структурных подразделений и банка в целом, а так же анализ результатов деятельности данного банка. В связи с этим были выделены следующие задачи:

• изучение принципов организации и функционирования банка;
• изучение правовых и экономических основ деятельности банка;
• изучение деятельности различных структурных подразделений;
• изучение основных видов деятельности банка;
• анализ основных показателей деятельности коммерческого банка;
• овладеть практическими навыками в области одного из направлений    деятельности филиала банка.

 

 

 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО «Альфа банк»

 

1.   Правовые и экономические основы деятельности

ОАО «Альфа банк» при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами.

Основными документами для  осуществления деятельности банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» [2] и Гражданский Кодекс РФ [1].

Кроме того, деятельность банка регулируется следующими законами и нормативными актами:

• Закон РФ №5485-1 от 21.07.1993 «О Государственной тайне»;
• ФЗ РФ №40-ФЗ от 25.03.1999 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
• ФЗ РФ №173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»;
• ФЗ РФ №41-ФЗ от 26.03.1998 «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;
• ФЗ РФ №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
• Положение Банка России №342-П от 07.08.2009 «Об обязательных резервах кредитных организаций»;
• Положение Банка России №242-П от 16.12.2003 «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»;
• Инструкция ЦБ РФ №136-И от 01.01.2013 «Об обязательных нормативах банков».

Каждый отдел филиала  в своей деятельности руководствуется:

• нормативными актами ЦБ РФ;
• уставом Банка;
• нормативными актами и распорядительными документами Банка
• положением о Филиале ОАО «Альфа банк»;
• распорядительными документами Филиала;
• положением об отделе.

Так же существуют внутренние документы банка, к ним относятся:

1. Инструкция «О порядке открытия, ведения, учета и контроля за соблюдением режима корреспондентских счетов ОАО «Альфа банк» и счетов межфилиальных расчетов», введенная в действие Приказом от 06.10.2012 г. №546.

2. «Сборник тарифов вознаграждений за услуги, оказываемые ОАО «Альфа банк», введенный в действие Приказом от 04.09.2012 г. №677.

3. Приказ «О порядке бухгалтерского учёта операций начисления и уплаты / получения процентов по привлеченным и размещенным средствам» от 23.12.2012 г. №700.

4. Типовое положение о филиале ОАО «Альфа банк», введенное в действие Приказом от 21.09.2005 г. №193.

5. Инструкция «О порядке осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», введенная в действие Приказом от 02.03.2012 г. №153 и др.

Это нормативно-правовая база функционирования Филиала ОАО «Альфа банк». Но представленный список далеко не полный, в каждом отделе филиала существует своя специфическая база для осуществления операций, которой сотрудники руководствуются при оказании услуг клиентам.

Коммерческий банк ОАО  «Альфа банк» (далее – банк) действует на основании Устава, который утвержден общим собранием акционеров от 29 июня 2007 года.

Банк создан на акционерной  основе. Акционерами могут быть юридические и (или) физические лица. Контрольный пакет акций принадлежит финансовой корпорации «Альфа Групп», что составляет 75%. Ключевой владелец — председатель совета директоров ФК «Альфа банк» и наблюдательного совета банка Михаил Фридман. Акционеры банка не отвечают по обязательствам банка и несут риски убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических  лиц, осуществление кредитно-расчетных  и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Уставный капитал банка был сформирован в сумме 59,588 млрд руб. и разделен на 578,184 млрд штук размещенных обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 14 копеек каждая, приобретенных акционерами. Уставный капитал может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций. Решение об увеличении уставного капитала банка путем увеличения номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров. Решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций принимается Наблюдательным советом.

Все акции банка являются именными. Банк вправе размещать только обыкновенные акции в бездокументарной форме.

Банк обладает полной хозяйственной  самостоятельностью в вопросах распределения  чистой прибыли.

 Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, а также производятся расходы, осуществляемые по действующему законодательству до налогообложения. Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка, а также распределяется между акционерами в виде дивидендов и направляется на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Кредитные ресурсы банка  формируются за счет собственных  средств банка; средств юридических  лиц, находящихся на их счетах в банке, включая средства, привлеченные в  форме депозитов; вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования; кредитов полученных в других банка; иных привлеченных ресурсов; нераспределенной в течении финансового года прибыли банка.

Банк постоянно поддерживает готовность своевременно и полностью  выполнять принятые на себя обязательства  путем регулирования структуры  своего баланса в соответствии с  устанавливаемыми Банком России обязательными  нормативами, предусмотренными действующим  законодательством для кредитных организаций. Также банк депонирует в ЦБ РФ в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, формирует страховые фонды и резервы в соответствии с правилами и нормативами Банка России.

Банк обеспечивает тайну  информации об операциях, счетах и вкладах  своих клиентов и корреспондентов, сведений о деятельности банка, о его клиентах и сотрудниках, и иных сведений, определяемых в соответствии с действующим законодательством как банковская, коммерческая и государственная тайна.

Учет, документооборот и  отчетность в банке организуются в соответствии с правилами, устанавливаемыми действующим законодательством  и требованиями ЦБ РФ.

Итоги деятельности банка  отражаются в его ежемесячных, квартальных  и годовых бухгалтерских балансах, отчетах о прибылях и убытках, годовых отчетах, иных видах статистической и финансовой отчетности, которые  представляются в уполномоченные государственные  органы по формам и в сроки, установленные действующим законодательством.