Отчет по практике в АКБ «Вятка-банк»

     В отчетном году высокая ликвидность  баланса банка достигалась благодаря  проведению следующих мероприятий:

     оптимизации соотношения активов и пассивов по срокам погашения;

     установлению и соблюдению внутренних предельных коэффициентов избытка/дефицита ликвидности;

     ежедневной  оценке уровня риска ликвидности  в течение операционного дня  по результатам всех совершенных  за день операций;

     периодическому (ежедневному, ежемесячному и ежеквартальному) мониторингу состояния ликвидности.

     Действующие в банке процедуры управления ликвидностью обеспечивают своевременность  проведения платежей клиентов и выполнения собственных обязательств банка.

     Эффективность системы управления ликвидностью АКБ  «Вятка - банк» подтверждается достаточными значениями нормативов ликвидности, поддерживаемых банком в течение 2007 года:

     Таблица 6

     Выполнение  обязательных нормативов, отражающих уровень риска ликвидности

     Наименование  норматива 

     Нормативное значение 

     Фактические значения

     на  отчетные даты в 2007 году

     минимальное 

     максимальное

     Н2 

     Норматив  мгновенной

     ликвидности 

     Не  менее

     15% 

     24,4 % 

     47,7

     Н3 

     Норматив  текущей

     ликвидности 

     Не  менее

     50% 

     53,2 % 

     86,6 %

     Н4 

     Норматив  долгосрочной

     ликвидности 

     Не  более

     120% 

     38,9 % 

     53,8 %

     Итак, поддержание и сохранение оптимального уровня ликвидности - важнейший шаг  на пути достижения устойчивости коммерческого  банка. Это сложная задача, выполнение которой практически всегда может  быть достигнуто лишь в той или  иной степени, поскольку существует обратная связь между уровнем ликвидности банка и другой его важнейшей характеристикой – доходностью.

     От  того, как банку удается разрешить  это противоречие, балансировать  между доходностью и ликвидностью, в конечном итоге зависит общее  состояние его устойчивости. Однако ликвидность - это не единственное условие  стабильного существования банка.

     1.6 Анализ рентабельности деятельности банка

     Сумма полученной прибыли в отчетном году составила 138,5 млн. руб. С учетом расходов на создание резервов по ссудам и уплаченных налогов чистая прибыль к распределению  за 2006 год составила 42820 тыс. рублей.

     Структура доходов расходов выглядит следующим образом:

     Основой инвестиционной стратегии является вложение в кредитные операции. Коммерческое кредитование является основным источником прибыли. Доходы по процентам от кредитов, предоставленных корпоративным  клиентам составили 183,5 млн. руб., или 49 % от суммы всех полученных доходов, проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам получены в сумме 64,4 млн. руб. или 17 % общего объема доходов.

     Вторым  по величине источником прибыли является предоставление клиентам широкого спектра услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Доходы по комиссионным операциям составили 113,5 млн. руб., или 30,6 % общего объема доходов.

     Рентабельность  капитала за 2007 год составила 13,9 %, а  отдача от активов, приносящих доход - 15,8 % годовых. В 2006 году эти показатели были соответственно 7 % и 14,2 %.

     Таким образом, можно утверждать, что 2007 год  стал для АКБ «Вятка-банк» «Годом роста». При хороших показателях  рентабельности, валюта баланса увеличилась  в 1,7 раза, а прибыль в 2,2 раза.

     1.7 Основные задачи АКБ «Вятка - банк» на 2008 год

     Корпоративный бизнес:

     В соответствии с утвержденной стратегией корпоративный блок сфокусируется  на развитии клиентской базы средних  и мелких предприятий, чей годовой  объем продаж начинается с 5 млн. рублей. Это должно способствовать достижению стратегической цели – построению устойчивого бизнеса в корпоративном сегменте, с активным продвижением в районы области.

     В 2008 году «Вятка - банк» ожидает рост активов корпоративного блока не менее, чем на 25 %, при сохранении маржи и высокого качества кредитного портфеля.

     Особое  внимание будет уделено росту  портфеля пассивов, предусматривающего постепенное увеличения соотношения  остатков средств на счетах корпоративных  клиентов и кредитов.

     Розничный бизнес:

     Развитие розничного бизнеса останется одним из основных стратегических приоритетов банка в будущем. Банк планирует постепенно изменить существующую ориентацию с нескольких продуктов в сторону современного полного продуктового ряда.

     В 2008 году основное внимание розничного блока будет сконцентрировано на качественном росте активов и услуг. Ожидается, что розничный кредитный портфель увеличится на 45 %, а доля просроченных ссуд не превысит 1,9 %.

     Инвестиции  в развитие продуктового ряда и маркетинг  будут продолжены, особенно в сегменте депозитов. Планируется обеспечить прирост депозитов физических лиц не менее, чем на 45 %.

     Для держателей пластиковых карт банка  планируется разработать комплексную  программу, которая будет включать дисконтные схемы и другие дополнительные услуги.

     Комиссионный  бизнес:

     В 2008 году «Вятка - банк» планирует  дальнейший рост комиссионных доходов  в объеме, позволяющем полностью  покрыть все неоперационные расходы  банка. Для достижения этой цели в  области тарифной и ценовой политики банк будет придерживаться ранее заложенных принципов соответствия рынку путем ежеквартального анализа конкурентной среды.

     Развитие  ИТ технологий:

     Повышение технологического уровня развития банка  является платформой сохранения высокой  конкурентоспособности на рынке  и повышения качества клиентского обслуживания. Именно поэтому развитие банковский технологий является важнейшей составляющей стратегии банка, которая утверждена Советом директоров в конце 2006 года. В 2008 году планируется направить на развитие этого направления рекордную сумму– 16 млн. рублей.

     2 Кредитование юридических лиц  на примере АКБ «Вятка-банк»  ОАО

     2.1 Кредитные операции АКБ «Вятка-банк»  ОАО

     Кредитование  предприятий и организаций различных  форм собственности, а также предпринимателей без образования юридического лица осуществляется «Вятка - банком», как правило, на срок до 1 года. Формы кредитования и его условия, в том числе процентные ставки по кредиту, могут иметь различные варианты, в зависимости от кредитной истории Заемщика, реальном обеспечении кредита, объемов средств на расчетном счете и т.д. В том числе Банк практикует предоставление кредитов в вексельной форме, в иностранной валюте, овердрафтное кредитование, лизинговые операции.

     АКБ "Вятка-банк" предлагает новые  программы для кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

     «Деньги для дела»: краткосрочное кредитование юридических лиц и предпринимателей.

     «Овердрафт»: кредитование расчетного счета по мере необходимости.

     «Долгосрочное кредитование на приобретение недвижимости, оборудования, транспорта»: целевые кредиты на срок до 2,5 лет.

     Перечень  документов для получения кредита:

     Для организаций:

     Заявка  на получение кредита от организации

     Анкета  заемщика.

     Информация  о финансовых показателях организации

     Форма №1 "Бухгалтерский баланс" и форма №2 "Отчет о прибылях и убытках" за три последние отчетные даты

     При упрощенной системе налогообложения - налоговая декларация за три последних  отчетных периода.

     Книга учета доходов и расходов за последние 3 квартала для сверки экономистом  банка (при УСН).

     Решение полномочного органа управления Заемщика о совершении сделки (после принятия положительного решения на кредитном  комитете).

     Справки из обслуживающих банков об оборотах по расчетным счетам за последние 6 месяцев, отсутствии картотеки к  расчетным счетам, наличии ссудной задолженности

     Справка ГНИ о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам.

     Копии договоров поставки

     Копии договоров лизинга, кредитных договоров  и договоров залога с другими  банками

     Документы по обеспечению обязательств заемщика

     При отсутствии расчетного счета в АКБ "Вятка-банк" дополнительно предоставляются  юридические документы, соответствующие  перечню документов для открытия расчетного счета.

     Для предпринимателей:

     Заявка  на получение кредита от предпринимателя

     Анкета  заемщика

     Информация  о финансовых показателях предпринимателя.

     Копия паспорта заемщика и супруга (супруги) заемщика (страницы: регистрация, семейное положение, когда и кем выдан).

     Копия декларации о доходах предпринимателя  на три последних отчетных даты, заверенные подписью и печатью предпринимателя.

     Книгу учета доходов и расходов или  кассовую книгу за последние три  квартала для сверки экономистом  банка.

     Справки из обслуживающих банков об оборотах по расчетным счетам за последние 6 месяцев, отсутствии картотеки к расчетным счетам, наличии ссудной задолженности

     Справка из ГНИ о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам

     Копии договоров поставки

     Копии договоров лизинга, кредитных договоров  и договоров залога с другими  банками

     Документы по обеспечению обязательств заемщика

     При отсутствии расчетного счета в АКБ "Вятка-банк" дополнительно предоставляются  юридические документы, соответствующие  перечню документов для открытия расчетного счета.

     2.2. Методика оценки кредитоспособности  заёмщика

      

     Любая кредитная деятельность связана с определёнными рисками. И в первую очередь – риском невозврата денежных средств от заёмщика к кредитору. С целью определения вероятности данного риска современные банки используют в своей деятельности многочисленные системы и средства оценки кредитоспособности своих заёмщиков.

     Кредитоспособность  клиента коммерческого банка  — способность заемщика полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам (основному  долгу и процентам). В отличие  от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

     Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:

     характер  клиента;

     способность заимствовать средства;

     способность зарабатывать средства для погашения  долга (финансовые возможности);