Общие тенденции развития банковской системы Украины

Активные операции – это операции банка по размещению денежных средств  в виде кредитов, а также покупки  акций и остальных ценных бумаг. Пассивные операции – это операции банка по привлечению денежных средств  методом депозитов, а также продажа  акций и ценных бумаг. Для их роли в безналичном денежном обороте  и аккумулировании безналичных деласковых средств для целевого использования банк открывает клиентам банковский счет. В качестве платы за сервис счета либо оказание каких-то других особых банковских услуг банк удерживает с клиента (в том числе методом списания со счета клиента) денежные суммы, так называемую банковскую комиссию.

Современные коммерческие банки выполняют разнообразные  банковские операции, к числу которых  относятся:

• привлечение и размещение денежных вкладов и кредитов;
• воплощение расчетов по поручению клиентов, банков-корреспондентов и их кассовое сервис;
• ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
• финансирование капитальных вложений по поручению собственников либо распорядителей инвестиционных средств;
• выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, акций, векселей и т.Д.);
• купля, продажа и хранение платежных документов, ценных бумаг и остальные операции с ними;
• выдача поручительств, гарантий и остальных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их выполнение в денежной форме.
• приобретение права требования по поставке продуктов и предоставление услуг, принятие риска выполнения таковых требований и инкассация этих требований – факторинг;
• приобретение за свой счет, средств производства для передачи их в аренду – лизинг;
• купля у компаний и людей и продажа им иностранной валюты наличными и валюты, находящейся на счетах и вкладах;
• купля-продажа в Украине и за рубежом драгоценных металлов;
•   привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и вклады, а также остальные операции с этими ценностями в согласовании с интернациональной практикой;
• доверительные операции (привлечение и размещение средств управление ценными бумагами и т.д.) По поручению клиентов;
• предоставление консультационных услуг;
• проведение операций по кассовому выполнению госбюджета по поручению НБУ;
• остальные банковские операции.

Из вышеперечисленных операций важнейшее значение имеют операции денежного содержания, конкретно они составляют базу денежной деятельности хоть какого коммерческого банка. К последним относятся операции по кредитованию, размещению вкладов и депозитов, расчетно-кассовый сервис и валютные денежные операции. Рассмотрим последовательно содержание указанных выше денежных операций.

Кредитование. Основной размер кредитования бизнеса и домашних хозяйств, физических лиц осуществляется коммерческими  банками.

Кредитование – это предоставление в долг на определенный срок денежных средств (с условием возврата) либо продукта и услуг (с возвратом  либо отсрочкой оплаты) с уплатой  процентов.

Кредитование осуществляется на принципах, к которым относятся:

• срочность;
• целенаправленность;
• обеспеченность;
• платность;
• возвратность.

Денежный кредит (ссуда) – это заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

По валюте кредита ссуды бывают предоставленные в:

• государственной валюте;
• иностранной валюте;
• нескольких валютах.

По числу кредиторов ссуды разделяются  на:

• предоставляемые одним банком;
• консорциумные (синдицированные);
• параллельные.

Консорциум – форма совместной деятельности нескольких компаний и  банков, объединяющихся большей частью на определенный срок для проведения крупной экономической акции, требующей  огромных денежных и экономических  ресурсов. Он, как правило, распадается  после выполнения целей, ради которых  был создан.

В зависимости от формы кредита  различают обыденный кредит, контокоррентный  кредит и онкольный кредит.

При обыкновенной форме кредита  банк перечисляет на текущий (расчетный) счет заемщика сумму кредита. По истечении  срока кредит погашается, т. е. предприятие  перечисляет с собственного расчетного счета банку необходимую сумму средств.

Контокоррентный кредит – это кредит, полученный методом выписки чека либо платежного поручения на сумму, превышающую остаток средств  на счете клиента. Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счета и не может превосходить фиксированной суммы.

Онкольный кредит – одна из форм кредита, предоставляемого банком, при котором  заемщик получает право воспользоваться  открытым ему в банке на неопределенный срок кредитом под залог товарно-материальных ценностей либо ценных бумаг. От обыкновенной ссуды онкольный кредит различается  тем, что сумма долга и сумма  обеспечения носят текущий характер, и тем, что по требованию банка  кредит может быть прекращен в  любой момент за счет средств, поступивших на счет заемщика либо методом реализации залога.

В зависимости от сроков возврата банковские кредиты делят на срочные  и бессрочные. К срочным ссудам относятся кредиты, предоставляемые  банком на срок, зафиксированный по соглашению между ним и клиентом. Срочные ссуды, согласно украинскому законодательству, бывают трех типов, а конкретно краткосрочные (до 1 года), среднесрочные – (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3-х лет).

Существует также понятие кредитная  линия. Кредитная линия  - это согласие банка-кредитора предоставить кредит в будущем в размерах, не превышающих  заблаговременно обусловленные  размеры, за определенный отрезок времени  без проведения дополнительных особых переговоров. При открытии кредитной  полосы клиент может воспользоваться  кредитом в пределах определенного  лимита по мере необходимости посредством  выписки на банк чеков (либо остальных  документов), не согласовывая с банком каждый раз условия предоставления ссуды. С открытием кредитной  полосы тесно связан так называемый, гарантийный либо по другому, кредит «щит-бай». Сущность кредита «щит-бай» заключается в предоставлении банком обязательства в случае необходимости выдать клиенту ссуду определенного размера в течение оговоренного срока.

По порядку погашения ссуды  делятся на погашаемые равномерно; погашаемые единовременным платежом по истечении срока ссуды и погашаемые в согласовании с особыми условиями, определенными кредитным контрактом.

По характеру процентной ставки ссуды бывают с фиксированной  процентной ставкой и плавающей  процентной ставкой.

По способу уплаты процента различают  обыденные ссуды и дисконтные ссуды. В различие от обыденных ссуд, предоставление дисконтных ссуд предугадывает  удержание ссудного процента (дисконта) конкретно при выдаче кредита.

К кредитным операциям относятся  также факторинг и форфейтинг. Факторинг является специфической  разновидностью краткосрочного кредитования, при котором банк покупает у компании право на взыскание задолженности  должников данного компании. Под  форфейтингом понимают практику покупки-реализации непогашенных долгов. По своей сути форфейтинг схож с факторингом, но применяется при поставках на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа и осуществляется методом покупки векселя либо другого долгового документа.

Вкладные и депозитные операции. Значимая часть кредитных ресурсов коммерческих банков привлекается на базе вкладных и депозитных операций.

Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц либо ценные бумаги, предоставленные банку на верно определенный срок и за подобающую плату (под процент). Депозит оформляется подходящим соглашением.

В широком понимании депозит  можно рассматривать как кредит, который предоставляет собственником депозита иным клиентам банка через посредничество данного банка.

В развитой рыночной экономике депозитные операции являются одним из важнейших секторов денежного рынка. Масштабы депозитных операций определяются наличием в народном хозяйстве свободного денежного средства.

Всевозрастающая конкуренция на рынке  депозитных услуг способствует возникновению  множества разных видов депозитов. В условиях острой конкуренции западные коммерческие банки разрабатывают  и дают клиентам все новейшие и  новейшие виды депозитных услуг.

Рассмотрим более распространенные виды депозитов.

Депозиты принято делить на следующие  главные виды:

- до востребования;

- срочные (на определенный срок);

- сберегательные взносы населения;

- сберегательные (депозитные) сертификаты.

Раскроем содержание вышеперечисленных  депозитов.

Депозиты до востребования –  это обязательства, которые не имеют  конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это средство, которое находится на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются собственниками в зависимости от потребности в этом средстве. Условия уплаты процентов за остатки средств на таковых счетах определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется маленький процент.

Взносы до востребования размещают  те, ком необходимы средства в ликвидной  форме для воплощения текущих  расчетов. К данному виду депозитов  относятся также так называемые чековые депозиты, при которых  средство снимаются из счета с  помощью чеков.

Срочные депозиты – это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средство, которое сохраняется  на депозитных счетах в банке на протяжении срока, определенного в  депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок располагаются  в огромных суммах. Банки выплачивают  по срочным депозитами более высокий  процент, чем по депозитам до востребования. Сохранение средств на срочных депозитах  выгодно как клиенту, так и  банку. Банки пользуются привлеченным средством на протяжении продолжительного и, основное, заранее обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт – депозиты, привлеченные банком на срок не больше одного операционного  дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от остальных коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок.

Разновидностью долгосрочных депозитов  на определенный срок являются депозитные сертификаты.

Депозитный (сберегательный) сертификат – это письменное свидетельство  коммерческого банка о депонировании  денежного средства, которое удостоверяет право вкладчика либо его правопреемника на получение после окончания  установленного срока суммы взноса и процентов за ним; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит. Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов по своему экономическому содержанию подобно привлечению любого другого срочного депозита.

В мировой банковской практике депозитные сертификаты получили огромное распространение. На депозитных сертификатах отмечается срок изъятия средства и размер процента. Депозитный сертификат является ценной бумагой, которая может осуществлять самостоятельный оборот на фондовом рынке. Бланки депозитных сертификатов изготовляются в соответствии с работающими нормативными требованиям и установленными образцами.

Сберегательные вклады – это вклады населения, размещаемые в банках с целью сохранения и скопления. Для этого вида депозита типично наличие специальной сберегательной книжки, которая выдается банком вкладчику и в которой фиксируются операции со сберегательным вкладом. Собственник, как правило, должен предъявить сберегательную книжку, чтоб положить средства на счет либо снять их. В нашей стране на обслуживании сберегательных вкладов населения практикуется Сберегательный банк.

Клиент обязан сохранять сберегательную книжку и в случае её утраты немедленно заявить об этом в учреждение банка. В таком случае вкладчику меняют номер счета и выдают новую книжку. Все записи в сберегательной книжке осуществляются должностными лицами конкретно в учреждении банка и лишь в присутствия вкладчика либо его законного представителя, либо наследника. Вкладчику разрешается проверять в учреждении Сбербанка соответствие записей по вкладам в сберегательной книжке и в карточке лицевого счета.