Кредит как экономическая категория: сущность, специфика, принципы осуществления и значение в рыночной экономике

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь продолжает реализацию всех необходимых защитных мер по ограничению влияния мирового финансово-экономического кризиса на денежно-кредитную сферу и на экономику страны в целом, неустойчивости внешнеэкономической среды и курсов ведущих валют.

Для минимизации последствий финансово-экономического кризиса и укрепления устойчивости банковской системы в 2009 г. проводилась жесткая денежно-кредитная политика. В результате этого уже  в начале 2010 года прослежены заметные улучшения: стабильная стоимость корзины иностранных валют в пределах установленного коридора допустимых изменений; развитие и укрепление банковского сектора страны, рост его ресурсной базы, нормативного капитала; эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы.

Проводимая кредитная политика, была направлена, как и ранее, на максимально допустимое удовлетворение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах. Увеличилось льготное кредитование жилищного строительства. За январь – сентябрь было выдано таких кредитов физическим лицам и сельскохозяйственным организациям на сумму 3,2 трлн. рублей, что в 1,7 раза превышает объем выдачи за такой же период прошлого года. Наряду с льготным кредитованием населения банковская система активно предоставляла кредиты физическим лицам на строительство и приобретение жилья на общих основаниях. Так, по состоянию на 1 октября 2009 г. задолженность физических лиц по таким кредитам достигла 2,45 трлн. рублей. Это в 1,4 раза больше, чем на сопоставимую дату прошлого года.

Процентная политика в сложившихся условиях была направлена на поддержание реальных ставок депозитно-кредитного рынка на положительном уровне. Тем самым она содействовала обеспечению стабильности финансовой системы, платежного баланса и в целом экономической ситуации в стране. Решался и ряд других задач.

Таким образом, в ходе анализа кредитных отношений между субъектами хозяйствования и денежно-кредитной политики Республики Беларусь было установлено, что все показатели Основных направлений денежно-кредитной политики Беларуси в первом квартале 2009 года выполнены в полном объеме, но уже в 2-м квартале было замечено ряд проблем:

- рост проблемных кредитов у белорусских банков;

-государственное дотирование убыточных предприятий приводит к оттоку депозитов и ухудшению качества активов, с которым белорусские банки могут столкнуться;

-повышение давления на кредитную систему вызвано также снижением деловой активности экономических субъектов и реальных доходов населения и др.

Было установлено, что разработанные Национальным банком защитные меры по ограничению влияния мирового финансово-экономического кризиса на денежно-кредитную сферу и на экономику страны в целом, по снижению неустойчивости внутриэкономической среды в перспективе должны способствовать реализации жесткой денежно-кредитной политики и повышению эффективности функционирования кредитных отношений в стране.

3           КРЕДИТ НА ПРИМЕРЕ ИССЛЕДОВАНИЯ ОАО «АСБ

БЕЛАРУСБАНК» ФАКТИЧЕСКИЕ И ПЛАНОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

3.1 Практический анализ кредитования ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 г.

Для многих стран мира 2009 год был одним из самых сложных в экономическом плане за последнее десятилетие. Влияние глобального финансово-экономического кризиса, безусловно. Отразилось и на экономическом развитии Республики Беларусь. По итогом работы за 2009 год ОАО «АСБ Беларусбанк» достигло всех поставленных основных целей. Банк продолжает контролировать значительную долю национальной банковской системы банковских активов (более 40% совокупных  активов).

Кредитование предприятий реального сектора в экономике является важнейшим приоритетом работы ОАО «АСБ Беларусбанк». Банк остаётся лидером по объёму предоставляемых вложений в экономику Республики Беларусь.

В течение 2009 года кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился на 64, 7% или на 6,866 трлн.руб. и на 31.12.2009 составил около 17, 5 трлн.рублей, или 36,4% всех выданных кредитов юридическим лицам в Республике Беларусь в 2009 году. Хотя по состоянию на 31.12.2007 был равен 7,187 трлн.рублей, а на 31.12.2008 был равен 10,6 трлн.руб и увеличение выданных кредитов за 2008 год составило около 3,4 трлн.руб, что в 2 раза меньше, чем за 2009 год. Данные цифры говорят о существенном увеличении выдачи кредитов корпоративным клиентам. Это наглядно можно увидеть на рисунке 3.1

Рис. 3.1 Динамика роста кредитов корпоративным клиентам, млрд. руб.

Кредит корпоративным клиентам выдавался для различных целей.  Самый большой объём финансовых средств в 2009 году был оприходован в промышленность – 46%, что на 6% больше, чем за предыдущий год. На третьем месте после прочих стало сельское хозяйство и оно привлекло 12% кредитных денег.  Структура кредитного портфеля по отраслям представлена на рисунке 3.2

Рис. 3.2 Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов в разрезе отраслей на 31.12.2008(слева) и на 31.12.2009(справа)

Кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

Значительный рост спроса на кредиты способствовал не только увеличению кредитного портфеля банка, но и ужесточение политики в области регулирования кредитных рисков. Банк предоставлял ресурсы в первоочерёдном порядке предприятиям производственной сферы с высокими наукоёмкими и ресурсосберегающими технологиями, а также ориентированным на экспорт  товаров и услуг. Значительное внимание уделялось поддержке и развитию малого предпринимательства в малых и средних городах. В результате на конец 2009 года доля кредитов на цели инвестиционной деятельности в кредитном портфеле юридических лиц Банка составила 52%.

Кредитный портфель физических лиц по сравнению с 2008 годом увеличился на почти на 1,4 трлн. руб., или на 26,6% и на 31.12.2009 его размер составил 6,5 трлн. рублей это наглядно можно увидеть на рисунке 3.3

Рис. 3.3 Динамика роста кредитов населению

На кредитование строительства жилья на льготных условиях в 2009 году было направлено почти 3,4 трлн. руб. За счёт кредитов построено почти 3 млн. кв. м. жилья, более 30 тыс. семей улучшили свои жилищные условия. Задолженность по льготным кредитам на строительство жилья на 31.12.2009 составила 5,2 трлн. руб., увеличившись за прошедший год на 53%.

Преобладающими  кредитами, которые были выданы физическим лицам в 2009 году, стали льготные, их процент выдачи составил 54,8% от всех кредитов, хотя в 2008 году этот процент составил43,6%. Также увеличился процент выдачи кредитов на недвижимость, зато кредит на потребительские нужды заметно снизился. Эту зависимость можно проследить на рисунке 3.4

Рис. 3.4 Структура кредитного портфеля физ.лиц  в разрезе отраслей на 31.12.2008(слева) и на 31.12.2009(справа)

В течении 2009 года наблюдалась низкая активность участников мирового финансового рынка и рынка капитала. Уменьшались объёмы ранее установленных кредитных лимитов, значительно сокращались объёмы сделок во многих сегментах рынка (выпуск корпоративных еврооблигаций, синдицированные кредиты).

Учитывая условия внешней и внутренней конъюнктуры финансовых рынков, а также в целях стимулирования развития предприятий реального сектора экономики  Республики Беларусь, Банк активизировал деятельность в области финансирования за счёт иностранных кредитов. По итогом 2009 года были заключены 53 новых соглашении с иностранными банками на общую сумму 293,6 млн. долларов США в эквиваленте. Прирост составил 166% по сравнению с началом 2009 года. В целом в течении 2009 года Банк привлёк более полумиллиарда долларов США в экономику РБ.

В течении года партнёрами Банка стал ряд банков из Германии, Чехии, Словакии, Китая  и Тайваня.

В декабре 2009 года ОАО «АСБ Беларусбанк» первым среди белорусских банков начало сотрудничество и подписало Меморандум о взаимопонимании с японским агентством экспортного и инвестиционного проекта ФанДОК. Это стало первой сделкой по схеме АСЭК, когда в качестве заёмщика китайского банка выступил белорусский банк. Привлечение международного кредита было задействовано в следующих отраслях:

1.Промышленность

2. Деревообрабатывающая промышленность

3. Жилищно-коммунальное хозяйство

4.Нефтеперерабатывающая промышленность

5.Пищевая промышленность

6.Прочие

Наглядно можно увидеть процентное привлечение кредита в эти отрасли на рисунке 3.5

Германия внесла наибольший вклад в развитие этих отраслей, а так же и ряд других стран, которые представлены на рисунке 3.5

Рис. 3.5 Структура привлечения международных кредитов

3.2  Прогнозы и планы кредитования ОАО «АСБ Беларусбанк» по их достижению на 2010 г.

Миссия Банка – оказывать на коммерческой основе полный комплекс банковских услуг клиентам на уровне международных стандартов, обеспечивать кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей экономики, привлекать дополнительные финансовые ресурсы для инвестиций в социальную сферу и экономику страны при допустимых уровнях рыночных рисков, гарантирующих защиту вкладов населения и средств  на счетах юридических лиц от угрозы банкротства Банка. Поэтому для отечественных банков в настоящее время вопросы управления кредитными операциями весьма актуальны.

Главные стратегические  планы  кредитования на 2010-2011 гг. «АСБ Беларусбанка»:

- сохранение лидерства на финансовом рынке Республики Беларусь;

- анализ кредитного рынка, разработка мероприятий по привлечению и отбору наиболее выгодных для банка кредитных заявок;

-обеспечение высокого качества банковских услуг и  соблюдения принципов кредитования (срочности, целевой направленности, обеспеченности), оказываемых клиентам;

- анализ обеспечения возвратности кредитов;

- обязательности - периодические проверки выданного кредита на предмет его возвратности: мониторинг состояния кредитополучателя, целевых рынков; экономической ситуации и т. д.;

- анализ структуры кредитного портфеля, разработка и выполнение мер по реструктуризации кредитного портфеля;

- выявление проблемных кредитов и проведение мероприятий по ликвидации задолженности

А также запланированы следующие суммы выдачи кредитов юридическим и физическим лицам, извлечение из этих кредитов сумма прибыли. Планируемые показатели кредитование представлены в следующей таблице:

                    Таблица 3.1 Планируемые показатели кредитования