Кредит и кредитная система РФ

    2) авансирующий характер. Авансирование  имеет место в случае, если использование ссужаемой стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо эффекта. Целью получения ссуды является не только покрытие недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. Авансирование носит кредитный характер, то есть составляет особенность именно ссужаемой стоимости, если соблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время при компенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующего характера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственных средств заемщика затрат;

    3) характеристика как прекратившей  движение, временно не функционирующей,  не реализуемой стоимости, высвобождение которое вне кредитных отношений явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла и снижения эффективности общественного производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца;

    4) свойство обеспечивать непрерывность  производства и на этой основе  ускорять воспроизводственный процесс.  Это качество обусловлено тем,  что использование кредита позволяет  сократить потребность в накоплении  собственных ресурсов для развития  производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств.

    Сущность  каждого структурного элемента кредита  отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений. Однако анализа одного из субъектов или объекта кредита еще недостаточно для определения содержания кредита как целостного явления. Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения может привести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.(http://www.na-5.ru/catalog-biznes-kursovaa_kreditovanie.page-2.html) 
 
 
 
 
 
 
 

    Понятие ссудного фонда, особенности  его формирования

    Ссудный фонд — это  совокупность  временно  свободных (неиспользуемых)   объектов   собственности   –   природных,   материальных, трудовых, денежных ресурсов различных собственников.  Он  является  объектом кредитных отношений и характеризует кредитный потенциал  общества.  Временно свободные ресурсы представляют собой превышение фактического  их  наличия  у каждого собственника и хозяйствующего субъекта над необходимой  потребностью в данном периоде.

    Важным  источником финансового обеспечения  потребностей воспроизводства является ссудный фонд. В отечественной практике учета ресурсы для кредитования традиционно включаются в общий объем финансовых ресурсов. Между тем международная практика опирается в составлении бюджета и планирования централизованных ресурсов государства, необходимых для воспроизводства трудовых ресурсов, обеспечения содержания нетрудоспособных членов общества и оказания различных видов экономической помощи населению.

    Государство оказывает влияние на уровень  доходов населения, во-первых, через  выполнение специфических функций контроля за выплатой заработной платы, организацию сбережений и страхования населения, во-вторых — посредством перераспределения аккумулируемых доходов. Финансовые органы принимают непосредственное участие в разработке документов, нормирующих порядок, процедуру и уровень различных форм воздействия на доходы. Наиболее типичная из данных форм — бюджетное финансирование денежных выплат на удовлетворение потребностей. Источником в этом случае могут быть исключительно бюджетные средства. Ряд потребностей удовлетворяются за счет общегосударственных средств частично, а именно нормировано (потребности, связанные с отдыхом и охраной здоровья, некоторые потребности жилищно-коммунального хозяйства и др.). Есть потребности, которые удовлетворяются за счет специальных фондов, формируемых из средств предприятий, организаций или самих работников и населения. (http://otherreferats.allbest.ru/finance/00075820_0.html)

    Ссудный фонд как экономическая категория, характеризующая единый процесс  кредитных отношений, состоящий  в одновременной мобилизации средств в данном фонде и их размещении, исключает возможность несовпадения наличия ресурсов для кредитования и размещения средств в виде ссуд. Величины эти равновеликие, и их сбалансирование достигается тем типом кредитных отношений, который определяет размер эмиссии. 

    Ссудный фонд можно характеризовать как  совокупность денежных средств, использованных для удовлетворения потребностей хозяйства  и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности. Следует  подчеркнуть завершенность действия, а именно обратить внимание на форму «использованы» вместо «используемые», часто встречающуюся в литературе. В этом заключен важный смысл. Приведенные выше рассуждения характеризуют глобальное движение ссудного фонда в рамках всего общества. Для формирования рыночных отношений в России необходима была межбанковская конкуренция как одно из условий создания новой экономики и ускорения процесса демонополизации банковских структур. 
 
В этих целях следовало уравнять права государственных, специализированных, акционерных, кооперативных, коммерческих банков и организовать деятельность банковской системы на основе единых принципов. Рассматривая кредитные отношения как особую часть сферы обращения, пришлось обратить внимание на процесс демонополизации ссудного фонда и преодоления монопольного положения государственных органов в сфере кредита. Наступила эпоха свертывания жестокого централизованного управления и осуществления комплекса мер по обеспечению демонополизации всех процессов хозяйственного развития. Децентрализация ссудного фонда имеет ряд особенностей. Ссудный фонд в значительной части сосредоточен в банках, поэтому его демонополизация происходит на фоне коренной реорганизации банковской системы. 
 
В рамках такой реорганизации допускалась свободная конкуренция коммерческих банков, ограничивалась их монополия по отраслевому признаку, широко развивалось учредительство, поощрялась всемерная коммерциализация банковской деятельности. Новое банковское законодательство обеспечивает изменение статуса банковской системы, формирование двух ее уровней. Коммерческие деловые банки, превращаясь в своего рода свободные кредитные учреждения, имеют возможность проводит независимую кредитно-денежную политику в рамках используемых Центральным банком экономических регуляторов. Произошло расчленение, децентрализация ссудного фонда между множеством кредитных учреждений. 
 
Ресурсы ссудного фонда и структура предоставляемых кредитов во многом определяются состоянием экономики. Когда хозяйство функционирует нормально, не ощущая кризисных явлений, ресурсы ссудного фонда формируются под влиянием нормального кругооборота средств, роста денежных накоплений, амортизационного фонда. Направление этих аккумулируемых в ссудном фонде ресурсов в виде ссуд происходит в связи с накоплением запасов ценностей и осуществлением инвестиционного процесса. При отсутствии кризиса в экономике для формирования доходов бюджета государства ссудный фонд используется в незначительных объемах, обязательства казначейства своевременно выполняются, а ссуды кредитной системы возвращаются в обусловленный срок. Однако в условиях кризиса такие нормальные процессы нарушаются. 
 
Инфляция, бюджетный дефицит порождают избыточную массу обесцененных денежных средств. Ссудный фонд «разбухает», поскольку накапливаемые деньги многие предприятия и население не могут истратить из-за дефицитности товарных масс, а для покрытия бюджетного дефицита приходится все больше прибегать к использованию кредита. (http://5ballov.qip.ru/referats/preview/35077/7) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Основные  формы и виды кредита

    Форма кредита характеризует внешнее  проявление и организацию кредитных  отношений. Изменение их содержания приводит к изменению и созданию новых форм кредита.

    Признаки по которым определяются формы кредита:

    - характер кредитных отношений (постоянный, разовый, эпизодический);     

    - характеристика состава участников (субъектов) кредитной сделки;             

    -  содержание объекта сделки; 

    - уровень и источник уплаты процентов за кредит;

    - вещественные проявления кредитной сделки (кредиты под залог, лизинг, ломбард).

    Банковский кредит – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы, за плату на условиях обеспеченности, возвратности и срочности.

    Банковский  кредит выражает экономические отношения  между кредиторами и субъектами кредитования – заемщиками, в качестве которых могут быть юридические и физические лица.

    Банковский  кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств, их перераспределения  на условиях возвратности, а также  с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования.

    Банковский  кредит – это основная форма кредита. Он предоставляется главным образом  коммерческими банками для решения  следующих задач:

    ·         увеличение основного и оборотного капитала

    ·         накопление сезонных запасов ТМЦ, НЗП и ГП

    ·         при учете векселей

    ·         удовлетворение потребительских нужд граждан

    ·         выкупа государственного имущества

    ·         для других целей при несовпадении поступлений и неплатежей при кругообороте собственного капитала.

    Кредит связан с другими стоимостными категориями, поэтому есть принципы, которые присущи всем экономическим категориям, в т.ч. и кредиту, а именно:

    ·         экономичность;

    ·         комплексность;

    ·         дифференцированность.

    Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях.

    Комплексность предполагает такую политику, как  поводится на основе учета закономерностей  развития экономики в определенный период.

    Дифференцированность  – это различный подход к кредитованию отдельных категорий заемщиков.

    Формы кредитов:

    - государственный;

    - коммерческий;

    - потребительский;

    - лизинговый;

    - ипотечный;

    - международный;

    - налоговый.

    Рассмотрим  формы кредитов подробнее.

    1. Государственный кредит:

    Отражает  кредитные отношения по поводу аккумуляции государственных денежных средств на условиях возвратности для финансирования государственных расходов, где кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице МинФина местных органов власти.

    Эта форма кредита позволяет заемщику(государству) мобзовать денежные ресурсы для  покрытия дефицита без бумажно-денежной эмиссии.

    Государственный кредит используется в качестве одной  из мер стабзации денежных отношений, т.к. в период инфляции по средствам государственных займов у населения уменьшают его платежеспособный спрос, изымая из обращения избыток денежной массы, т.е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее установленный срок.

    Облигация – ценная бумага удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательства юридического лица, ее выпустившего возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный в ней срок с уплатой фиксированного процента.

    Казначейские обязательства – векселя государства – вид ценных бумаг, удостоверяющих внесение их держателями денежных средств в бюджет и дающих право на получение фиксированного дохода в течении срока владения размещаются на добровольной основе среди юридических и физических лиц.

    При приобретении ценных бумаг кредиторы подтверждают различными степенями воздействия следующих рисков:

    ·         кредитный

    ·         рыночный