Контрольная работа по дисциплине «Финансы и кредит»

Министерство  образования и  науки РФ

Уральский Государственный  Лесотехнический  Университет 
 
 

Кафедра бухгалтерского учета  и аудита

Контрольная работа

По дисциплине «Финансы и кредит» 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Екатеринбург 2011 
Оглавление

1. Понятие банка и банковских операций 3

Определения и понятия 3

Виды банковских операций и сделок в соответствии с законодательством 4

Активные и пассивные банковские операции 4

2. Анализ деятельности ОАО Транскредитбанка 6

Общая информация о ОАО Транскредитбанке 6

Виды операций для физических и юридических лиц 8

Анализ вкладов и кредитов банка для физических лиц 14

3. Понятие ипотечного кредита 21

Юридические основы ипотеки 21

Программа ипотечного кредитования «Ипотечный стандарт» 23

Литература 27

 

1. Понятие банка и банковских операций

Банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и

размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности.

Основное название банка – посредничество в перемещении  денежных средств от

кредиторов к  заёмщикам и от продавцов к  покупателям. Наряду с банками

перемещение денежных средств на рынке осуществляют и  другие финансовые и

кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компаний,

брокерские, дилерские  фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска

имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов. 

Кредитные организации представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и включает банки и небанковские организации. 

Небанковская  кредитная организация (НКО) — это юридическое лицо, которое на основании лицензии имеет право осуществлять отдельные банковские операции. Образуется на базе любой формы собственности. При создании НКО требования к минимальной величине уставного капитала ниже, чем для банков.

В отличие от банков НКО в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов. Российские НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счет.

Банковская  система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

     Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным  законом, Федеральным законом "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка  России.

     Виды  банковских операций и сделок в соответствии с законодательством 

К банковским операциям  относятся:

1) привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

2) размещение  указанных в пункте 1 части первой  настоящей статьи привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

3) открытие и  ведение банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по  их банковским счетам;

5) инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

7) привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

8) выдача банковских  гарантий;

9) осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковских счетов (за  исключением почтовых переводов).

      Открытие  кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением  органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной  регистрации физических лиц в  качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной  регистрации юридических лиц, а  также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

      Кредитная организация помимо перечисленных  в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме;

3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

4) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством РФ;

5) предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей;

6) лизинговые  операции;

7) оказание консультационных  и информационных услуг.

Кредитная организация  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством  РФ.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте.

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

     Активные и пассивные банковские операции

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

2. Анализ деятельности  ОАО Транскредитбанка. 

     «ТрансКредитБанк» было образовано в ноябре 1992 года (лицензия Банка России № 2142 получена 2 декабря 1992 года). За прошедшие годы банк стал одним из крупнейших в России и в настоящее время входит в топ-15 банков по активам. ТрансКредитБанк – стратегический партнер ОАО «Российские железные дороги», которому приналежит 25%+одна акция, ОАО Банк ВТБ принадлежит 74,4% акций.

В рамках одобренной 4 октября 2010 года Наблюдательным советом ОАО Банк ВТБ сделки по поэтапному вхождению в капитал ОАО «ТрансКредитБанк», по состоянию на 31 декабря 2010 года ВТБ консолидировал 43,2% обыкновенных именных акций банка, которые были приобретены у его миноритарных акционеров.

ТрансКредитБанк – основной актив одноименной диверсифицированной финансовой группы, компании которой предоставляют корпоративным и частным клиентам полный спектр финансовых и инвестиционных услуг.

ТрансКредитБанк занимает лидирующие позиции в сегменте услуг для транспортной и смежных с ней отраслей. Банк также активно сотрудничает с эффективными  компаниями из различных отраслей [включая крупнейшие российские компании и предприятия малого и среднего бизнеса в т.ч. энергетической, добывающей, инфраструктурной отраслей, промышленного производства и торговли]. Всего банк обслуживает более 50 тысяч предприятий всех сфер экономики

ТрансКредитБанк также активно развивает розничный бизнес. Банк обслуживает около 3 млн. частных лиц, входит в топ-5 российских банков по количеству карт в обращении. ТрансКредитБанк также входит в «пятерку» крупнейших операторов корпоративных зарплатных проектов, при этом банком выпущено свыше 2,8 млн карт. Сеть банкоматов ТрансКредитБанка насчитывает более 2400 единиц.

Развитая региональная сеть ТрансКредитБанка насчитывает порядка 300 подразделений, действующих в 190 городах и населенных пунктах России.

На 01.09.2011 года банк оперировал сетью из 2,4 тыс. банкоматов и почти 4,1 тыс. платежных терминалов.

ТрансКредитБанк входит в топ-20 крупнейших банков по размеру совокупного кредитного портфеля. Инвестиционные подразделения группы ТрансКредитБанка входят в топ-5 организаторов корпоративных облигационных займов. Банк также является одним из крупнейших игроков рынка торгового эквайринга.

Совокупные активы банка по МСФО за 1 полугодие 2011 составили 426,9 млрд руб., кредитный портфель (до вычета резервов под обесценение) – 297,0 млрд руб., средства клиентов достигли 308,7 млрд руб., собственные средства банка – 30,5 млрд руб., чистая прибыль ОАО «ТрансКредитБанк» за полугодие составила 3,1 млрд руб.

Банку присвоены долгосрочные кредитные рейтинги Moody’s (Ba1/Стабильный) и Standard &Poor’s (BB+/В Стабильный). 
 

Рейтинги  и рэнкинги

Международные кредитные рейтинги