Комплексное управление денежным оборотом

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Мая 2013 в 21:17, контрольная работа

Краткое описание

Объемом имеющихся у предприятия денег как важнейшего платежного средства определяется платежеспособность предприятия - одно из важнейших характеристик его финансового положения. Для определения ее уровня объем денежных средств сопоставляется с размером текущих обязательств предприятия. Абсолютно платежеспособными считаются предприятия, обладающие достаточным количеством денежных средств для расчетов по имеющимся у них текущим обязательствам. Однако всякие излишние запасы денежных средств приводят к замедлению их оборота и к прямым потерям за счет их обесценивания. Поэтому искусство управления денежными потоками заключается не в том, чтобы накопить как можно больше денег, а в оптимизации их запасов, в стремлении к такому планированию движения денежных потоков, чтобы к каждому очередному платежу предприятия по обязательствам обеспечивалось поступление денег от покупателей и других дебиторов при сохранении необходимых резервов.

Содержание работы

Введение
1. Характеристика денежных потоков предприятия, как объекта управления………………………………………………………………………4
2. Управление денежными потоками на предприятии……………………….9
3. Методы прогнозирования денежных потоков……………………………..16
Заключение………………………………………………………………………22
Список литературы

Содержимое работы - 1 файл

комплексное управление денежным оборотом.doc

— 141.00 Кб (Скачать файл)

 

Литература 

  1. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта / И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и статистика, 2009.
  2. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация / Л.А. Бернстайн; пер. с англ. И.И. Елисеева. – М.: Финансы и статистика, 2009.
  3. Богатко А.Н. Основы экономического анализа хозяйствующего субъекта / А.Н. Богатко. – М.: Финансы и статистика. – 2009. – 208с.
  4. Бочаров В.В. Финансовый анализ: учебное пособие / В.В. Бочаров. – СПб.: Питер, 2009.
  5. Бухгалтерская (финансовая отчетность): составление и анализ  / П.И. Камышанов. – М.: Омега-Л,  2010.
  6. Быкадыров В.Л. Финансово-экономическое состояние предприятия : практическое пособие / В.Л. Быкадыров, П.Д. Алексеев. – М.: ПРИОР,  2009.
  7. Вершигора Е.Е.  Менеджмент: учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007.
  8. Грачев А.В. Финансовая устойчивость предприятия: анализ, оценка и управление: учебно-практическое пособие / А.В. Грачев. – М.: Дело и сервис, 2010.
  9. Грибов В.Д.  Менеджмент: учебное пособие / В.Д. Грибов. — М.: КНОРУС, 2007.
  10. Гусева Е.П. Менеджмент: Учебно-методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008.
  11. Донцова Л.В. Анализ финансовой отчётности / Л.В. Донцова, Н.А. Никифорова. – М.: Дело и Сервис, 2010.
  12. Дорофеев В.Д., Шмелева А.Н., Шестопал Н.Ю. Менеджмент: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2008.
  13. Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика: учебное пособие / С.В. Дыбаль. – СПб.: Бизнес-пресса, 2006.
  14. Дыбаль С.В. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / С.В. Дыбаль. – СПб.: Техника,  2009.
  15. Ефимова О.В. Анализ финансовой отчетности  / О.В. Ефимова,  М.: Омега-Л,  2010.

 

 


Информация о работе Комплексное управление денежным оборотом