Комплексное управление денежным оборотом

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Мая 2013 в 21:17, контрольная работа

Краткое описание

Объемом имеющихся у предприятия денег как важнейшего платежного средства определяется платежеспособность предприятия - одно из важнейших характеристик его финансового положения. Для определения ее уровня объем денежных средств сопоставляется с размером текущих обязательств предприятия. Абсолютно платежеспособными считаются предприятия, обладающие достаточным количеством денежных средств для расчетов по имеющимся у них текущим обязательствам. Однако всякие излишние запасы денежных средств приводят к замедлению их оборота и к прямым потерям за счет их обесценивания. Поэтому искусство управления денежными потоками заключается не в том, чтобы накопить как можно больше денег, а в оптимизации их запасов, в стремлении к такому планированию движения денежных потоков, чтобы к каждому очередному платежу предприятия по обязательствам обеспечивалось поступление денег от покупателей и других дебиторов при сохранении необходимых резервов.

Содержание работы

Введение
1. Характеристика денежных потоков предприятия, как объекта управления………………………………………………………………………4
2. Управление денежными потоками на предприятии……………………….9
3. Методы прогнозирования денежных потоков……………………………..16
Заключение………………………………………………………………………22
Список литературы

Содержимое работы - 1 файл