Коммерческие банки

Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Поэтому в таких странах создаются различные системы расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, или системы в форме акционерных обществ, созданных банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков-корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытие корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

Особой функцией коммерческих банков является их способность  создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении.

Однако банки  способны не только создавать, но и  уничтожать деньги. Это возможно при  погашении заемщиками кредитов путем  списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается.

При наличии  спроса на кредит современный эмиссионный  механизм позволяет расширять границы  денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно  развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

В условиях всемирного кризиса многие кредитные организации нуждались в получении кредитов. По данным прессы, коммерческие банки взяли у ЦБ РФ 94,2 млрд. рублей на три месяца. При этом лимит на выдачу составляет 100 млрд. рублей. Процентная ставка составляет 9, 91% годовых (РИА «НОВОСТИ»). Первым российским банком, поддержанным в соответствии с новым законом, вступившим в силу 28 октября 2008 года стал Банк «ВЕФК». В отделения Банка «ВЕФК» уже после 17 часов 29 октября поступили средства, полученные в рамках поддержки со стороны Агенства по страхованию вкладов (АСВ) и ЦБ РФ.⁵

Коммерческие  банки также выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акций  и облигаций. При этом банки имеют  возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.

Достаточная экономическая  осведомленность и возможность  контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки представляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.

Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими  банками в различных сферах их деятельности, может быть таким⁶:

• в области кредитования и расчетов — информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию;
• в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их
• курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка вы
• пуска ценных бумаг и правил их обращения;
• в сфере капитальных вложений — информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчётов экономической эффективности капитальных вложений и другое.

В последнее  время коммерческие банки столкнулись  с резким обострением конкуренции  со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также  крупных промышленных корпораций, создавших  собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.

Развитие тенденции  расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики.

1.3. Правовые основы деятельности коммерческих банков

Современные представления  о сущности банка, характере его  деятельности и роли в экономике  во многом определяют содержание и  структуру банковского законодательства - совокупности законодательных актов  и отдельных нормативно-правовых предписаний, взаимодействующих между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской деятельности.

Конституция РФ содержит нормы, имеющие основополагающее значение для функционирования российской банковской системы. Так, ст. 8 гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции и свободу экономической деятельности. Среди конституционных норм, непосредственно касающихся банковской деятельности, следует указать на п. «ж» ст. 71, в соответствии с которым в ведении Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное и таможенное регулирование; денежная эмиссия; основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

Федеральное банковское законодательство Российской Федерации подразделяется на общее и специальное⁷.

Общее включает в себя нормы, содержащиеся в Гражданском кодексе РФ (гл. 7 «Ценные бумаги», гл. 42 «Заем и кредит», гл. 44 «Банковский вклад», гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты» и др.), в Уголовном кодексе РФ (ст. 172 «Незаконная банковская деятельность», ст. 174 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем», ст. 176 «Незаконное получение кредита», ст. 177 «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности», ст. 183 «Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну», ст. 185 «Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг»), в Федеральных законах «Об акционерных обществах» от 07.08.01 г., «О рынке ценных бумаг» от 22.04.99 г., «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10.92 г., «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 13.07.01 г.

Под специальным  банковским законодательством понимается система законодательных актов, состоящая из Федеральных законов «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 02.12.90г. (ред. от 21.07.05г., с изм. и доп. вступившими в силу от 01.09.05г.), «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.02 г. (ред. от 18.07.05г.), «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99 г. (ред. от 20.08.04г.).

Ни общие, ни специальные законы не могут противоречить Конституции РФ.

Подзаконные акты, содержащие нормы банковского права подразделяются в свою очередь на несколько групп:

1. нормативные  акты Банка России. В соответствии  со ст. 6 ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  ЦБ издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов власти, органов государственной власти субъектов Федерации, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Его нормативные акты не могут противоречить федеральным законам и могут быть обжалованы. В зависимости от содержания они могут издаваться в форме:

• указания (если его содержанием является установление отдельных правил по вопросам, отнесенным к компетенции ЦБ РФ);
• положения (если его содержание составляет установление системно связанных между собой правил по вопросам, отнесенным к компетенции ЦБ РФ);
• инструкции (если ее основным содержанием служит определение порядка применения положений федеральных законов и иных нормативных правовых актов по вопросам комплектации ЦБ РФ).

Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы;

2. указы Президента  РФ, которые не должны противоречить  Конституции и федеральным законам  и имеют приоритетное значение  по отношению к иным подзаконным  актам.

Согласно ст. 90 Конституции РФ он издает указы и распоряжения, которые носят подзаконный характер. Если в законодательстве существует пробел, то Президент РФ может своими указами восполнить этот пробел, и тогда такой указ будет носить нормативный характер;

3. постановления  Правительства РФ. В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 114 Конституции РФ оно обеспечивает проведение в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики. Постановления правительства принимаются на основании и во исполнение нормативных правовых актов, имеющих высшую по сравнению с ними юридическую силу.

Рассмотрим правовое положение национальных (центральных) банков в различных государствах (на примере Великобритании, Германии, Швейцарии)

Центральный Банк Великобритании (Англии) является одним из старейших банков мира, он был создан в 1694 г. как первый акционерный коммерческий банк. В условиях острой потребности государства в финансовых средствах Банк предоставлял кредиты правительству, за что получил, право на эмиссию банкнот, беспрепятственно обменивавшихся на металлические деньги. Кроме того, Банку Англии было предоставлено право размещения государственных займов, в результате чего была сформирована система управления государственным долгом через этот Банк⁸.

Специфика взаимоотношений  между государством, его центральным банком и частными банками позволяет охарактеризовать Банк Англии одновременно как " правую руку в Сити и как представителя Сити в правительстве". Эта двойственная роль Банка Англии дает правительству возможность проводить свободную денежно-кредитную политику более гибкими средствами, а финансовой олигархии Сити уверенность в том, что их интересы будут отстаиваться при любом правительстве и любом экономическом курсе.

Банк Англии - единственный эмиссионный институт в Англии и Уэльсе. (Монеты выпускаются Королевским монетным двором (Royal Mint) от имени Казначейства и их выпуск не находится в компетенции Банка Англии). Вся прибыль от выпуска банкнот поступает правительству⁹.

Центральный Банк Германии

В Германии к  началу 70-х гг. XIX в. в результате политического  объединения сложилась единая денежно-кредитная система. В марте 1875 г. был создан центральный эмиссионный банк - Рейхсбанк, который получил монопольное право на эмиссию банкнот, хотя до 1935 г. еще существовали частные эмиссионные банки.

Руководящие органы Бундесбанка:

• Совет центрального банка - высший орган, определяет направление деятельности правления банка. Состоит из президента, вице-президента и президентов центральных банков земель;
• Директорат - высший исполнительный орган, отвечает за проведение в жизнь решений Совета Бундесбанка и практически осуществляет связи с другими государственными ведомствами, выполняет операции на открытом рынке и валютные операции;
• центральные банки земель - управления Бундесбанка на местах. Выполняют все операционные функции на территории земель и ведают сетью отделений, снабжающих коммерческие банки наличными деньгами.

Центральный Банк Швейцарии

Центральный банк Швейцарии по своей организационно-правовой основе является смешанным, поскольку 57% - в собственности кантонов и 43% - частных лиц.

Швейцария является страной, в которой руководящие органы центрального банка (Президент и члены Директората) назначаются правительством или избираются из предложенных правительством кандидатур.

Одним из факторов, отражающим независимость центрального банка, является степень подробности  определения в законодательстве целей и задач его деятельности. Этим устанавливаются, во-первых, рамки свободы деятельности центрального банка, во-вторых, в законодательном порядке определяются его полномочия. Так, в Швейцарии основные цели и сфера деятельности отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности¹⁰.

В законодательстве Швейцарии отсутствует право  государства на вмешательство в  денежную политику центрального банка.

В Швейцарии  не существует ограничения объема кредитования правительства. Это свидетельствует о большей степени зависимости центрального банка по этому признаку от государства.

Таким образом, организационно-правовые основы центральных  банков ведущих промышленно развитых стран неоднородны. По характеру собственности рассмотренные нами банки можно разделить на следующие виды:

1)  государственные,  капитал которых принадлежит  государству. Так, 100% капитала центрального  банка принадлежит государству  в Великобритании, ФРГ;

2) смешанные:  в Швейцарии (57% - в собственности кантонов и 43% - частных лиц).