Коммерческие банки и их деятельность

           Регламентирование размера уставного капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны.

           Значительное увеличение уставного капитала коммерческих банков будет способствовать исключению из числа банков случайных и ненадежных, снижающих степень доверия ко всей банковской системе. Небольшие банки могут выдавать лишь небольшие суммы кредитов, которые с учетом инфляции недостаточны даже для совершения небольших торговых операций. К тому же работа мелких банков на пределе своих возможностей значительно повышает риск их банкротства, ибо даже один не возвращенный вовремя кредит влечет за собой невосполнимые потери.

           Наряду с уставом для открытия коммерческого банка необходимо подготовить ряд других учредительных документов, позволяющих оценить надежность вновь создаваемого банка,

           В перечень этих документов включены следующие:

-    учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя;

-   балансы, составляемые учредителями за предшествующий период (2-3 года), и другие отчетные документы, по которым можно определить финансовое состояние учредителей

-   достоверность балансов и финансовых отчетов подтверждается аудиторами;

-    сведения о руководящем составе банка;

руководители должны иметь высшее экономическое образование и  не менее чем трехлетний опыт работы на соответствующих должностях в  банковской системе, а также безупречную  репутацию.

           При изменении в персональном составе руководства банка в Центральный банк представляются документы, подтверждающие профессиональные качества вновь назначенных должностных лиц. Работникам органов государственной власти и управления запрещается участие (совмещение должностей) в органах управления банков;

Экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка. В этом документе приводятся сведения о возможности привлечения денежных средств; о структуре кредитных вложений; об ожидаемой прибыли и о составе клиентов, принимаемых на кредитно-расчетное обслуживание Нужно также составить ожидаемый расчетный баланс за первый год деятельности банка.

           Документы подготавливает комитет или группа из числа учредителей. После всестороннего изучения документов Центральный банк принимает решение о Регистрации нового коммерческого банка. Центральный банк России ведет общегосударственный реестр банков, получивших лицензии.

           Банки приобретают право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии. Вновь создаваемой кредитной организации могут быть выданы лицензии на ограниченный круг операций. Для получения лицензии, предусматривающей расширение круга выполняемых операций, необходимо, чтобы прошло два года с момента регистрации кредитной организации. Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

           Генеральная лицензия не расширяет круга выполняемых банком операций, но позволяет банку открывать филиалы за рубежом и приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов.

           Однако, для большинства банков открытие филиалов за рубежом не является актуальным в настоящее время, поскольку основные трудности открытия филиалов связаны со строгими требованиями иностранных государств к деятельности филиалов иностранных банков на своей территории.

           Создание головного учреждения коммерческого банка является начальным этапом формирования его банковской сети. Следующий этап организации деятельности банка - открытие представительства.

           Представительством коммерческого банка является его обособленное подразделение, расположенное в регионах наиболее интенсивной хозяйственной деятельности его клиентов, в ведущих финансовых центрах России и за рубежом. Представительство, защищающее интересы банка, занимается сбором и передачей необходимой информации, способствует расширению и ускорению различных операций банка и его клиентов, налаживает отношения с местными органами власти, предприятиями, организациями и другими банками_; Представительство не имеет права осуществлять банковские операции, их открытие и функционирование не требует существенных материальных затрат.

          Следующим этапом является преобразование представительств отделения коммерческого банка, а впоследствии по мере необходимости - в филиалы.

           Филиалом коммерческого банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организацией. Филиалы и представительства банков не являются юридическими лицами.

            Развитие филиальной сети требует отвлечения значительных финансовых ресурсов от собственно банковских операций. Поэтому содержание и расширение филиальной сети могут себе позволить только крупные банки. За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1000 - кратного минимального размера оплаты труда.

            Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в ряде случаев, перечисленных в законе «О банках и банковской деятельности». При ликвидации или реорганизации банков лицензия - возвращается в Центральный банк, а запись в реестре аннулируется.

            Реестр банков, изменения и дополнения к нему публикуются Центральным банком России в открытой печати.

           До представления вышеперечисленных документов учредители организуют учредительное собрание, на котором избирается руководящий состав банка и утверждается его устав. Лица, участвующие в учреждении коммерческого банка или пожелавшие приобрести его акции (паи), до начала учредительного собрания обязаны внести на временный расчетный счет не менее 10% номинальной стоимости акций, на которые они подписались. Основанием для открытия такого счета является учредительный договор. Счет открывается в расчетно-кассовом центре Центрального банка по предполагаемому местонахождению создаваемого банка.

           Коммерческие банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений о проведении своих операций.

Деятельность российского коммерческого  банка строится на следующих принципах:

-  самостоятельный выбор своих клиентов;

-  свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках, установленных действующим законодательством;

-    кредитование заемщиков в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов;

-    полная материальная ответственность за результаты своей деятельности;

-   осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях взаимной договоренности с вкладчиками и заемщиками;

-   выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом, т.е. прежде всего перед вкладчиками и держателями ценных бумаг банка, а в последнюю очередь перед своими акционерами или пайщиками;

-    выбор операций при максимизации прибыли и минимизации риска;

-   обязательное соблюдение установленных высшими органами государственной власти законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков.

          В зависимости от порядка формирования уставного капитала различают два вида коммерческих банков: паевые и акционерные.

          Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет внесения соответствующего пая (доли) учредителями. Они образованы по типу общества с ограниченной ответственностью, где ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право свой пай передать полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести, по решению общего собрания пайщиков, и сам банк. В таком случае в течение года банк обязан продать пай, ибо он не может выступать в роли учредителя самого себя. Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет увеличения количества пайщиков или при росте их пая.

           Акционерные банки создают и увеличивают уставный, капитал за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости. Акции размещаются среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах их суммы акций, т.е. вклада в уставный капитал. Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада (выкупа акций). В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк покупает собственные акции на вторичном фондовом рынке. Банки эмитируют акции двух видов: обыкновенные и привилегированные.

           Лицо, купившее обыкновенную акцию, становится совладельцем банка и имеет право решающего голоса во всех делах банка. Однако, такая акция не гарантирует получение дохода.

           Она дает владельцу право. Голоса при решении вопросов, связанных с деятельностью банка, включая вопросы распределения прибыли. При этом действует принцип: одна акция - один голос, сто акций - сто голосов и т.д.

           Вместе с тем существуют определенные ограничения на владение акциями. Например, один владелец может иметь в своем распоряжении не более 20% общего количества акций без специального на то разрешения Центрального банка России.

           Привилегированная акция гарантирует акционеру получение определенного дохода - дивиденда из чистой прибыли в первоочередном порядке. В этом их преимущество, но владение привилегированной акцией не дает права голоса.

           При преобразовании паевого банка в акционерный производится выпуск акций, В этих случаях, а также в случае создания нового акционерного банка весь первый выпуск акций должен распределяться между пайщиками реорганизуемого банка или учредителями вновь создаваемого акционерного банка.

           Повторные выпуски акций с целью увеличения уставного капитала включают выпуск как обыкновенных, так и привилегированных акций. Выпуск акций акционерных банков, уставный капитал которых будет превышать 5 млрд., руб., регистрируется в Департаменте ценных бумаг Центрального банка России, а все остальные выпуски - в главных территориальных управлениях Центрального банка или национальных банках республик, входящих в состав России.

Владельцами акций коммерческих банков могут быть юридические и физические лица.

           Анализ структуры банковской системы показывает, что количество акционерных банков превышает количество паевых. Динамика сокращения числа коммерческих банков показывает, что темпы ликвидации или слияния и консолидации паевых банков выше, чем акционерных.

           В дальнейшем новые банки, очевидно, будут создаваться главным образом путем формирования их как акционерных обществ открытого типа.

           Акционерные банки обладают рядом преимуществ но сравнению с паевыми Они имеют больше возможностей, для развития. Акционерная форма организации банка позволяет путем открытой подписки на акции обеспечить массовое участие мелких и средних инвесторов в формировании уставного капитала. Появляются возможности расширения уставного капитала и собственных ресурсов банка. Это, в свою очередь позволяет увеличивать масштабы активных операций и тем самым увеличивать прибыль банка.

           При эффективных результатах деятельности банка растет курс его акций. Доход от эмиссии служит дополнительным источником формирования собственного капитала. Рост курса акций повышает также имидж банка, способствует привлечению депозитов и расширяет возможности активных операций.

           Выпуск и реализация акций позволяют учредителям контролировать деятельность банков при меньших затратах в связи с большим рассредоточением акций среди многих акционеров. Учредителям практически для полного контроля за деятельностью банка требуется меньшая доля в уставном капитале по сравнению с паевой формой организации банка.

            Продажа акций сотрудникам банка стимулирует их творческую активность и повышает заинтересованность в росте прибыли банка. Вместе с тем рост количества акционерных банков, в том числе и за счет преобразования паевых, в ближайшие годы обусловлен требованиями Центрального банка России о доведении минимального уставного капитала банка до 5 млн. экю. Вряд ли ограниченное число учредителей паевого банка в состоянии успешно решить эту задачу.

 

1.4.  Организационная структура коммерческого банка

            В организационном отношении существуют различные формы организации коммерческого банка. Это зависит от таких факторов, как размер и мощность банка, виды операций и их масштабность, зарубежная деятельность, формы собственности. В целом, однако, существуют типичные формы организационной структуры, которые могут корректироваться в зависимости от изменения деятельности банка. Рассмотрим несколько схем организационной структуры Российских коммерческих банков.

           Организационное устройство коммерческих банков в России представлено в следующем варианте:

           В организационной структуре банка выделяются два основных элемента - структура управления банка и структура его функциональных подразделений и служб.